巡审联合工作制度

PAGE巡审联合工作制度一、总则（一）目的为了加强公司内部监督管理，整合审计与巡察资源，形成监督合力，提高监督效能，规范公司运营管理，防范风险，确保公司各项工作合法合规、高效有序开展，特制定本巡审联合工作制度。（二）适用范围本制度适用于公司总部及所属各部门、各分支机构、各子公司。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵循国家法律法规、行业标准以及公司内部规章制度开展巡审联合工作。2.统筹协调原则：统筹安排审计与巡察工作，优化工作流程，共享信息资源，提高工作效率。3.问题导向原则：聚焦公司经营管理中的重点、难点和风险点，精准发现问题，深入分析原因，提出切实可行的整改建议。4.结果运用原则：强化巡审结果的运用，将其作为干部考核评价、选拔任用、奖惩激励的重要依据，促进公司管理水平提升。二、巡审联合工作机构及职责（一）巡审联合工作领导小组成立巡审联合工作领导小组（以下简称“领导小组”），由公司党委书记担任组长，总经理担任副组长，成员包括公司纪委书记、审计部门负责人、巡察部门负责人等。领导小组负责统筹领导巡审联合工作，研究决定巡审联合工作中的重大事项，协调解决工作中遇到的问题。（二）巡审联合工作办公室巡审联合工作办公室设在审计部门，由审计部门负责人兼任办公室主任，巡察部门负责人兼任副主任。办公室负责巡审联合工作的具体组织实施，制定年度巡审计划，协调审计与巡察人员组成联合工作组，开展巡审工作，汇总分析巡审结果，督促整改落实等工作。（三）巡审联合工作组根据巡审工作需要，组建巡审联合工作组，成员由审计人员和巡察人员共同组成。联合工作组负责具体实施巡审工作，按照分工开展审计和巡察工作，共同分析问题，形成巡审报告。（四）职责分工1.领导小组职责贯彻落实国家有关法律法规和政策要求，领导巡审联合工作的开展。审定巡审联合工作制度、年度计划、重要工作方案等。研究解决巡审联合工作中的重大问题，协调各方关系。对巡审联合工作结果进行审议，提出处理意见和建议。2.巡审联合工作办公室职责负责制定巡审联合工作制度、年度计划、工作方案等，并组织实施。组织协调审计与巡察人员组成联合工作组开展巡审工作，明确工作分工和时间安排。收集、整理和分析巡审工作相关资料，建立巡审工作档案。汇总巡审工作情况，撰写巡审报告，提出整改建议。督促被巡审单位落实整改要求，跟踪整改情况，定期向领导小组汇报。完成领导小组交办的其他工作任务。3.巡审联合工作组职责按照巡审工作方案和分工，开展审计和巡察工作，收集相关资料，进行调查核实。对发现的问题进行深入分析，提出初步处理意见和建议。共同撰写巡审报告，确保报告内容真实、准确、完整。参与对整改情况的跟踪检查，对整改效果进行评价。三、巡审计划与实施（一）巡审计划制定1.巡审联合工作办公室每年年初根据公司发展战略、经营管理重点、风险状况以及上级部门要求，制定年度巡审计划，明确巡审对象、范围、内容、时间安排等。2.巡审对象主要包括公司总部各部门、所属各分支机构、各子公司以及重大投资项目、重点专项资金等。3.巡审内容涵盖财务收支、内部控制、风险管理、合规经营、干部履职等方面，重点关注公司经营管理中的关键环节和风险领域。（二）巡审准备1.巡审联合工作办公室根据年度巡审计划，组建巡审联合工作组，并提前向被巡审单位发送巡审通知书，告知巡审目的、范围、时间、要求等事项。2.联合工作组收集与被巡审单位相关的法律法规、政策文件、行业标准、内部规章制度等资料，了解被巡审单位的基本情况、组织架构、业务流程、财务状况等。3.制定详细的巡审工作方案，明确巡审方法、步骤、人员分工、时间进度等，确保巡审工作有序开展。（三）巡审实施1.联合工作组进驻被巡审单位后，通过听取汇报、查阅资料、个别谈话、实地走访、问卷调查、数据分析等方式，开展审计和巡察工作。2.在巡审过程中，审计人员重点关注财务数据的真实性、准确性、完整性，审查财务收支、资产负债、成本费用、利润等情况，检查内部控制制度的执行情况，评估财务风险。3.巡察人员聚焦党的领导、党的建设、全面从严治党等方面，检查被巡审单位党组织贯彻落实党的路线方针政策和上级决策部署情况，党内政治生活开展情况，干部选拔任用、廉洁自律等情况。4.联合工作组定期召开会议，沟通工作进展情况，共同分析发现的问题，研究解决方案，确保巡审工作协同推进。（四）巡审报告1.巡审工作结束后,联合工作组对巡审情况进行汇总分析，共同撰写巡审报告。巡审报告应包括巡审基本情况、发现的问题、原因分析、处理建议等内容。2.巡审报告经巡审联合工作办公室审核后，报巡审联合工作领导小组审定。3.巡审报告审定后，向被巡审单位反馈，并提出整改要求。被巡审单位应在规定时间内提交整改报告，说明整改措施、整改期限和整改效果等情况。四、巡审结果运用（一）建立问题台账巡审联合工作办公室对巡审发现的问题进行梳理，建立问题台账，详细记录问题内容、责任单位、责任人、整改要求和整改期限等信息，实行销号管理。（二）督促整改落实1.巡审联合工作办公室负责跟踪督促被巡审单位落实整改要求，定期检查整改情况，对整改不力的单位进行通报批评。2.被巡审单位应切实履行整改主体责任，制定整改方案，明确整改措施和责任人，按时完成整改任务，并将整改情况及时报告巡审联合工作办公室。3.对于巡审发现的重大问题，巡审联合工作办公室可会同相关部门进行专项督查，确保整改工作取得实效。（三）与干部管理相结合1.将巡审结果纳入干部考核评价体系，作为干部选拔任用、评先评优、奖励惩处的重要依据。2.对巡审中发现存在严重违规违纪问题或工作不力、造成重大损失的干部，按照有关规定进行严肃处理。（四）完善制度机制1.针对巡审发现的普遍性、倾向性问题，深入分析原因，查找制度漏洞和管理短板，提出完善制度、加强管理的建议。2.公司相关部门根据巡审建议，及时修订完善内部规章制度，建立健全长效机制，防止问题再次发生。五、工作纪律与监督（一）工作纪律1.巡审人员应严格遵守国家法律法规和公司各项规章制度，保守巡审工作中知悉的国家秘密、商业秘密和个人隐私。2.巡审人员要坚持原则，客观公正，实事求是，不得隐瞒、歪曲事实，不得泄露巡审工作情况和相关信息。3.巡审人员在巡审过程中应廉洁自律，不得接受被巡审单位的礼品、礼金、宴请等，不得利用巡审工作谋取私利。（二）监督管理1.巡审联合工作办公室负责对巡审人员的工作纪律执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正处理。2.公司纪检监察部门对巡审联合工作