2026年证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》模拟及答案一

2026年证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》模拟及答案一1.【单项选择题】根据《证券法》的规定，证券的代销、包销期限最长不得超过（）日。A.15B.30C.60D.90正确答（江南博哥）案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：证券的代销、包销期限最长不得超过90日。证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。2.【单项选择题】下列哪项不是中国特色金融文化？（）A.诚实守信，不逾越底线B.以利取义，唯利是图C.守正创新，不脱实向虚D.依法合规，不胡作非为正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：积极培育中国特色金融文化。一要诚实守信，不逾越底线。（A正确）二要以义取利，不唯利是图。（B错误）三要稳健审慎，不急功近利。四要守正创新，不脱实向虚。（C正确）五要依法合规，不胡作非为。（D正确）3.【单项选择题】下列选项中，（）不是保荐总结报告书的必备内容。A.发行人的基本情况B.保荐工作概述C.对发行人配合保荐工作情况的说明及评价D.履行保荐职责期间发生的所有事项及处理情况正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：保荐总结报告书应当包括下列内容：（1）发行人的基本情况；（A）（2）保荐工作概述；（B）（3）履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况；（并非所有情况，D错误）（4）对发行人配合保荐工作情况的说明及评价；（5）对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价；（C）（6）中国证监会、证券交易所要求的其他事项。4.【单项选择题】财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起(  )个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。A.1B.5C.10D.20正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。5.【单项选择题】国务院证券监督管理机构决定对证券公司进行接管的，应当按照规定程序组织专业人员成立接管组，接管组负责人行使被接管证券公司（）职权。A.法定代表人B.股东会C.董事会D.监事会正确答案：A考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项A正确：国务院证券监督管理机构决定对证券公司进行接管的，应当按照规定程序组织专业人员成立接管组，行使被接管证券公司的经营管理权，接管组负责人行使被接管证券公司法定代表人职权。选项BCD为干扰项6.【单项选择题】刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（）个工作日内分别向中国证监会报告，并说明原因。A.3B.5C.7D.10正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内分别向中国证监会报告，并说明原因。7.【单项选择题】关于证券公司治理，下列说法错误的是(  )。A.证券公司章程应当对重大关联交易及其披露和表决程序作出规定B.证券公司实际控制人可以直接干预证券公司的经营管理活动C.证券公司可以在法规允许的范围内控股其他证券公司D.证券公司与其股东应当在业务、机构、资产等方面严格分离正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项B错误：证券公司的股东、实际控制人不得违反法律、行政法规和公司章程的规定干预证券公司的经营管理活动。选项ACD说法正确。8.【单项选择题】下列关于证券公司合规部门、合规管理人员的相关规定，说法错误的是（）。A.证券公司应当设立合规部门B.合规部门对合规负责人负责，按照公司规定和合规负责人的安排履行合规管理职责C.证券公司应当明确合规部门与法律部门、风险管理部门、内部审计部门等内部控制部门以及其他承担合规管理职责的前中后台部门的职责分工D.证券公司从事自营、投资银行、债券等合规风险管控难度较大的部门、工作人员人数在10人以上的分支机构以及证券公司异地总部等，应当配备专职合规管理人员正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项D错误：证券公司从事自营、投资银行、债券等合规风险管控难度较大的业务部门，工作人员人数在15人以上的分支机构以及证券公司异地总部等，应当配备专职合规管理人员。选项ABC正确：证券公司应当设立合规部门。合规部门对合规负责人负责，按照公司规定和合规负责人的安排履行合规管理职责。证券公司应当明确合规部门与法律部门、风险管理部门、内部审计部门等内部控制部门以及其他承担合规管理职责的前台、中台、后台部门的职责分工。合规部门不得承担业务、财务、信息技术等与合规管理相冲突的职责。9.【单项选择题】根据《证券法》第一百九十一条的规定，证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人违反《证券法》第五十三条的规定从事内幕交易的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上10倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足（）万元的，处以50万元以上500万元以下的罚款。A.5B.10C.20D.50正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：根据《证券法》第一百九十一条的规定，证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人违反《证券法》第五十三条的规定从事内幕交易的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上10倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处以50万元以上500万元以下的罚款。10.【单项选择题】下列关于证券公司为客户开立账户的要求，说法错误的是（）。A.证券公司为客户办理开户，应当遵循合法、自愿、审慎原则B.证券公司应建立健全客户账户开户管理制度、操作流程和风险识别、评估与控制体系，确保风险可测、可控、可承受C.证券公司只允许在经营场所内为客户现场开立账户D.证券公司应当注意审核客户身份的真实性，确保客户资料真实、准确和完整正确答案：C考察方向：考察方向分类（原文阐述）参考解析：选项C错误：证券公司可通过现场、见证、网上及中国证监会认可的其他方式为客户办理资金账户信息变更、销户等资金账户后续业务。选项ABD说法正确。11.【单项选择题】下列选项中，不属于证券公司风险处置措施的是（）。A.停业整顿B.托管C.接管D.破产重组正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：证券公司风险处置措施包括停业整顿（A）、托管（B）、接管（C）、行政重组、撤销、行政清理及破产清算和重整。题目问的是“不属于”。综上，该题选D。【破产重组是企业破产法中的程序】12.【单项选择题】收购人未按照《证券法》规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约等义务的，责令改正，给予警告，并处以（）的罚款。A.3万元以上30万元以下B.10万元以上30万元以下C.30万元以上300万元以下D.50万元以上500万元以下正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：根据《证券法》第一百九十六条的规定，收购人未按照《证券法》的规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约义务的，责令改正，给予警告，并处以50万元以上500万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以20万元以上200万元以下的罚款。收购人及其控股股东、实际控制人利用上市公司收购，给被收购公司及其股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。13.【单项选择题】(  )决定廉洁从业管理目标，对廉洁从业管理的有效性承担责任。A.董事会B.监事会C.高级管理人员D.股东大会正确答案：A考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项A正确：证券经营机构董事会负责制定廉洁从业管理目标和总体要求，对廉洁从业管理的有效性承担责任。选项B错误：监事会的职责是监督董事、高级管理人员履行廉洁从业管理职责的情况选项C错误：高级管理人员负责落实董事会制定的廉洁从业管理目标选项D错误：股东大会通常不直接参与。14.【单项选择题】证券公司应当跟踪审计发现问题的整改情况，妥善保存审计报告，保存期限不得少于（）年。A.20B.10C.5D.25正确答案：A考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：证券公司应当跟踪审计发现问题的整改情况，相关问题未能及时整改的，应当说明理由，并将审计报告提交信息技术治理委员会审议。证券公司应当妥善保存审计报告，保存期限不得少于20年。15.【单项选择题】下列有关国家强制力保障法律实施的说法，正确的是（）。A.法所规定的权利和义务，仅指个人的权利和义务，不包括国家机关及其公职人员在执行公务过程中的职权及相应职责B.法具有特殊的强制性，故无需依靠国家强制力来保障实施C.所有社会规范均依靠一定的力量来保障实施，不具有某种强制性D.任何违法行为，都将受到国家强制力的制裁正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：D项正确，任何违法行为，都将受到国家强制力的制裁。这也是法区别于其他社会规范的重要标志。A项错误，法所规定的权利和义务，不仅指个人的权利和义务，还包括国家机关及其公职人员在执行公务过程中的职权及相应职责。

B项错误，与其他社会规范不同的是，法具有特殊的强制性。这种特殊性体现在法是依靠国家强制力来保障实施，由国家强制力作为后盾来强迫人们遵守。通过国家强制力的保障，国家的法律体系得以贯穿社会生活的方方面面，从而调整人们的行为及人与人之间的关系。C项错误，所有社会规范均依靠一定的力量来保障实施，具有某种强制性。16.【单项选择题】按照《证券公司分类监管规定》，中国证监会及其派出机构可以根据证券公司专业评价及专项评价结果，对证券公司评价计分进行调整，每项评价最高可加（）分。A.5B.4C.3D.2正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：按照《证券公司分类监管规定》，中国证监会及其派出机构可以根据证券公司专业评价及专项评价结果，对证券公司评价计分进行调整，每项评价最高可加3分或扣3分。17.【单项选择题】关于投资者保护，下列说法错误的是（）。A.允许以有偿的方式公开征集股东权利B.公开征集股东权利违反法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构有关规定，导致上市公司或者其股东遭受损失的，应当依法承担赔偿责任C.上市公司应当在章程中明确分配现金股利的具体安排和决策程序，依法保障股东的资产收益权D.上市公司当年税后利润，在弥补亏损及提取法定公积金后有盈余的，应当按照公司章程的规定分配现金股利正确答案：A考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项A错误：禁止以有偿或者变相有偿的方式公开征集股东权利。选项BCD说法正确。18.【单项选择题】合格境内机构投资者开展境外证券投资业务时，应当由具有证券投资基金托管资格的银行负责资产托管业务。托管人可以委托符合条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务。其中一个条件是：最近一个会计年度实收资本不少于（）亿美元或等值货币或托管资产规模不少于（）亿美元或等值货币。A.10；500B.10；1000C.20；500D.20；1000正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：合格境内机构投资者开展境外证券投资业务时，应当由具有证券投资基金托管资格的银行负责资产托管业务。托管人可以委托符合条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务。其中一个条件是：最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币。19.【单项选择题】客户申请开立信用业务证券账户前，应当已经开设普通证券账户且从事证券交易的时间满（）以上。A.3个月B.半年C.1年D.2年正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：客户申请开立信用业务证券账户前，应当已经开设普通证券账户且从事证券交易的时间满半年以上。20.【单项选择题】下列选项中，属于法律法规体系中规范性文件的是（）。A.《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》B.《私募投资基金监督管理暂行办法》C.《证券公司风险控制指标管理办法》D.《证券公司内部控制指引》正确答案：D考察方向：考察方向分类（原文阐述：教材原文复现）参考解析：选项D正确：《证券公司内部控制指引》属于证券市场的规范性文件。选项ABC错误：《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《证券公司风险控制指标管理办法》属于法律法规体系中部门规章。21.【单项选择题】（）是证券期货经营机构服务投资者、控制经营风险和保护投资者合法权益的重要操作流程，其核心目的是“将适当的产品或服务销售提供给适当的投资者”。A.法人集中清算制度B.信息隔离墙制度C.利益冲突管理机制D.投资者适当性管理制度正确答案：D考察方向：考察方向分类（概念理解）参考解析：选项D正确：投资者适当性制度是证券期货经营机构(以下简称“经营机构”)服务投资者、控制经营风险和保护投资者合法权益的重要操作流程，其核心目的在于“将适当的产品或服务销售或提供给适当的投资者”。选项A错误：法人集中清算制度与结算交收相关选项B错误：信息隔离墙制度旨在防范内幕交易和利益冲突选项C错误：利益冲突管理机制关注的是机构内部利益冲突的防范22.【单项选择题】经营机构的研究部门或者研究子公司接受特定客户委托，按照协议约定就尚未覆盖的具体股票提供含有证券估值或投资评级的研究成果或者投资分析意见的，自提供之日起（）个月内不得就该股票发布证券研究报告。A.1B.3C.6D.12正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：经营机构的研究部门或者研究子公司接受特定客户委托，按照协议约定就尚未覆盖的具体股票提供含有证券估值、或投资评级的研究成果、或投资分析意见的，自提供之日起6个月内不得就该股票发布证券研究报告。23.【单项选择题】证券账户开立方式包括现场方式和非现场方式。其中，非现场方式不包括（）。A.见证开户B.网上开户C.证券公司等开户代理机构工作人员在营业场所内为客户现场办理证券账户的开立手续D.中国结算认可的其他非现场开户方式正确答案：C考察方向：考察方向分类（概念理解）参考解析：证券账户的开立方式。证券账户开立方式包括现场方式和非现场方式。其中，非现场方式包括见证开户、网上开户，以及中国结算认可的其他非现场开户方式（ABD属于）。现场开户，是指证券公司等开户代理机构工作人员在营业场所内为客户现场办理证券账户的开立手续（C为现场），该开户方式适用于机构与自然人。24.【单项选择题】关于证券公司的股东、控股股东、实际控制人应予以特别注意的事项，下列说法正确的是（）。A.证券公司的控股股东可以自行任免证券公司的董事、监事和高级管理人员B.证券公司可为证券公司股东及其控股股东、实际控制人或其关联方提供融资或者担保C.证券公司可与其所控制的证券公司开展业务竞争D.证券公司应当将股东的权利义务、股权锁定期、股权管理事务责任人等关于股权管理的监管要求写入公司章程正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项D正确：证券公司应当将股东的权利义务、股权锁定期、股权管理事务责任人等关于股权管理的监管要求写入公司章程。此外，证券公司章程应当规定对外投资、对外担保的类型、金额和内部审批程序。选项A错误：证券公司的控股股东不得超越股东会、董事会任免证券公司的董事、监事和高级管理人员。选项B错误：证券公司股东及其控股股东、实际控制人不得违规要求证券公司为其或其关联方提供融资或者担保，或者强令、指使、协助、接受证券公司以其证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产提供融资或者担保。选项C错误：证券公司的控股股东、实际控制人及其关联方应当采取有效措施，防止与其所控制的证券公司发生业务竞争。25.【单项选择题】保荐代表人应当熟练掌握保荐业务相关的法律、会计、财务管理、税务、审计等专业知识，最近5年内具备36个月以上保荐相关业务经历、最近（）个月内未受到证券交易所等自律组织的重大纪律处分或者中国证监会的重大监管措施，最近（）个月内未受到中国证监会的行政处罚A.24；12B.12；36C.24；24D.12；48正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：保荐代表人应当熟练掌握保荐业务相关的法律、会计、财务管理、税务、审计等专业知识，最近5年内具备36个月以上保荐相关业务经历、最近12个月内未受到证券交易所等自律组织的重大纪律处分或者中国证监会的重大监管措施，最近36个月内未受到中国证监会的行政处罚。26.【单项选择题】假设某股份有限公司成立于2018年9月10日，发起人甲认购公司股份200万股，为公司的小股东，2022年12月15日公司向社会公开发行A股10000万股，2023年1月5日，公司股票在证券交易所上市交易。下列关于公司上市后甲在公司成立时认购的股份转让的表述，正确的是（）。A.2024年1月5日后方可以转让

B.2023年9月10日后方可以转让C.2024年12月15日后方可以转让D.2023年1月5日后方可以转让正确答案：A考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。在本题中，公司股票于2023年1月5日上市，因此限制转让期为2023年1月5日至2024年1月5日。综上，该题选A，选项BCD错误27.【单项选择题】下列关于公司担保决定权的表述，说法正确的是（）。A.公司为股东提供担保必须经董事会决议B.由公司经理为本公司股东提供担保C.公司为公司股东提供担保必须经股东会决议D.由董事长为本公司股东提供担保正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：公司向其他企业投资或者为他人提供担保，按照公司章程的规定，由董事会或者股东会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，应当经股东会决议。综上，该题选C，选项ABD错误28.【单项选择题】以下属于我国《证券法》规定的内幕交易行为的是（）。A.与他人串通，以事先约定的时间，价格和方式相互进行证券交易B.证券公司以自营账户为他人或以他人的名义为自己买卖证券C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格D.上市公司股利分配计划公开前，该计划的知情人，建议他人买卖该证券正确答案：D考察方向：考察方向分类（概念理解）参考解析：选项D正确：内幕交易、泄露内幕信息，是指证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，情节严重的行为。选项AC错误：属于操纵证券市场行为。选项B错误：属于证券自营业务的其他禁止行为。29.【单项选择题】经营机构向普通投资者销售产品或者提供服务前应当告知的信息，下列错误的是()。A.利益保证承诺B.因经营机构的业务或者财产状况变化，影响客户判断的重要事由C.限制销售对象权利行使期限或者可解除合同期限等全部限制内容D.投资者适当性匹配意见正确答案：A考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：经营机构向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当告知下列信息：1.可能直接导致本金亏损的事项；2.可能直接导致超过原始本金损失的事项；3.因经营机构的业务或者财产状况变化，可能导致本金或者原始本金亏损的事项；（B）4.因经营机构的业务或者财产状况变化，影响客户判断的重要事由；5.限制销售对象权利行使期限或者可解除合同期限等全部限制内容；（C）6.投资者适当性匹配意见。（D）题目问的是“说法错误的”。综上，该题选A。30.【单项选择题】子公司是指一定数额的股份被另一公司控制或按照协议被另一公司控制、支配的公司。子公司的特征不包括()。A.子公司的重大决策需要母公司决定B.子公司拥有独立的公司名称和公司章程C.子公司拥有独立的组织机构和财产，能够自负盈亏，独立核算D.子公司的一切行为后果及责任由母公司承担正确答案：D考察方向：考察方向分类（概念理解）参考解析：1.子公司及其法律地位公司可以设立子公司。子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。2.分公司及其法律地位公司可以设立分公司。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。综上，该题选D，选项ABC错误。31.【单项选择题】下列不属于有限责任公司章程应当载明的事项的是()。A.股东的姓名或者名称B.股东的出资方式、出资额和出资日期C.公司的机构及其产生办法、职权、议事规则D.公司成立时间正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：有限责任公司章程应当载明下列事项：公司名称和住所；公司经营范围；公司注册资本；股东的姓名或者名称（A）；股东的出资额、出资方式和出资日期（B）；公司的机构及其产生办法、职权、议事规则（C）；公司法定代表人产生、变更办法；股东会会议认为需要规定的其他事项。股东应当在公司章程上签名或者盖章。D为干扰项32.【单项选择题】()是公司的权力机构，依照公司法行使职权。A.股东会B.董事会C.监事会D.理事会正确答案：A考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：选项A正确：股东会是公司的权力机构，依照公司法行使职权。选项B错误：董事会是公司的执行机构，负责执行股东会决议和日常经营管理选项C错误：监事会是公司的监督机构，负责监督董事、高管的行为选项D错误：理事会一般指非营利组织的管理机构，公司法中无此概念。33.【单项选择题】上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业或者个人有关联关系的，该董事应当及时向董事会书面报告。该董事会会议由()的无关联关系董事出席即可举行。A.1/3B.过半数C.2/3D.全体正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业或者个人有关联关系的，该董事应当及时向董事会书面报告。有关联关系的董事不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会会议的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东会审议。34.【单项选择题】下列不属于法定的公司高级管理人员的是()。A.财务负责人B.副经理C.上市公司董事会秘书D.高级法律顾问正确答案：D考察方向：考察方向分类（概念理解）参考解析：高级管理人员，是指公司的经理、副经理（B）、财务负责人（A），上市公司董事会秘书（C）和公司章程规定的其他人员。题目问的是“不属于”。综上，该题选D。35.【单项选择题】期货合约品种和标准化期权合约品种的上市应当符合()的规定。A.中国人民银行B.期货交易所C.国务院期货监督管理机构D.期货公司正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项C正确：期货合约品种和标准化期权合约品种的上市应当符合国务院期货监督管理机构的规定，由期货交易场所依法报经国务院期货监督管理机构注册。选项A错误：中国人民银行负责货币政策选项B错误：期货交易所负责具体执行上市流程，但需遵循国务院期货监督管理机构的规则选项D错误：期货公司是经营机构36.【单项选择题】下列关于公积金的说法中，错误的是()。A.法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的30%B.公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依法提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损C.公司应当提取税后利润的10%列入公司法定公积金D.公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取正确答案：A考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项A错误：法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。选项BCD正确：公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。37.【单项选择题】关于擅自改变公开发行证券募集资金用途的认定，下列选项正确的是()。A.公司对于公开发行股票所募集的资金，可以私下用于公司生产经营活动B.公司改变招股说明书所列资金用途的，必须经过股东大会作出决议C.发行公司债券募集的资金，可以用于弥补亏损D.发行公司债券筹集的资金，可以用于非生产性支出正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项B正确，选项A错误：公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用；改变资金用途，必须经股东会作出决议。擅自改变用途、未作纠正的，或者未经股东会认可的，不得公开发行新股。选项CD错误：公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。38.【单项选择题】根据《发布证券研究报告暂行规定》,证券公司、证券投资咨询机构发布对具体股票做出明确估值和投资评级的证券研究报告时，公司持有该股票达到相关上市公司已发行股份1%以上的，在证券研究报告的(),不得进行与证券研究报告观点相反的交易。A.自发布之日起5个交易日B.自发布之日起3个交易日C.发布日及第2个交易日D.发布日之前1个交易日正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：发布对具体股票作出明确估值和投资评级的证券研究报告时，公司持有该股票达到相关上市公司已发行股份1%以上的，应当在证券研究报告中向客户披露本公司持有该股票的情况，并且在证券研究报告发布日及第二个交易日，不得进行与证券研究报告观点相反的交易。39.【单项选择题】根据《证券公司场外期权业务管理办法》,下列说法错误的是()。A.交易商发现异常交易的，应当及时向协会报告B.中国证监会、协会对交易商执业情况实施定期评估，并根据评估结果实行动态调整C.证券公司参与场外期权交易实施集中管理D.交易商发生不符合备案条件、合并、分立等情形时，应当自发生之日起5个交易日内向协会报告，接受持续管理正确答案：C考察方向：考察方向分类（概念理解）参考解析：选项C错误：证券公司参与场外期权交易实施分层管理，根据公司资本实力、分类结果、全面风险管理水平、专业人员及技术系统情况，分为一级交易商和二级交易商。选项ABD说法正确。40.【单项选择题】因专项计划资产的管理、运用、处分或者其他情形而取得的资产，归入专项计划资产，下列关于专项计划资产的说法错误的是()。A.专项计划资产独立于原始权益人、管理人、托管人及其他业务参与人的固有财产B.原始权益人、管理人、托管人及其他业务参与人因依法解散、被依法撤销或者宣告破产等原因进行清算的，专项计划资产不属于其清算财产C.管理人管理、运用和处分不同专项计划资产所产生的债权债务，不得互相抵销D.因处理专项计划事务所支出的费用、对第三人所负债务，以管理人资产承担正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项D错误：因处理专项计划事务所支出的费用、对第三人所负债务，以专项计划资产承担。专项计划的货币收支活动均应当通过专项计划账户进行。选项AB正确：专项计划资产独立于原始权益人、管理人、托管人及其他业务参与人的固有财产。原始权益人、管理人、托管人及其他业务参与人因依法解散、被依法撤销或者宣告破产等原因进行清算的，专项计划资产不属于其清算财产。选项C正确：管理人管理、运用和处分专项计划资产所产生的债权，不得与原始权益人、管理人、托管人、资产支持证券投资者及其他业务参与人的固有财产产生的债务相抵销。管理人管理、运用和处分不同专项计划资产所产生的债权债务，不得相互抵销。41.【多选题】以下属于证券分析师执业行为准则的是（）。A.保持独立性B.认真审慎、专业严谨C.充分尊重知识产权D.维护所在机构利益正确答案：A,B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：证券分析师执业行为准则有：1.保持独立性；（A）2.保持客观性；3.公平对待发布对象；4.认真审慎、专业严谨；（B）5.恪守诚信原则；6.信息保密；7.充分尊重知识产权；（C）8.报告违法违规事项；9.防范利益冲突；10.珍惜职业称号和职业声誉；11.防范不正当竞争；12.规范参与公众交流活动；13.备案客户服务；14.维护所在机构利益；（D）15.规范外请专家服务；16.加强后续培训；17.引导市场预期、传递正能量。42.【多选题】上市公司发行可转换为股票的公司债券应符合的条件，说法正确的有(  )。A.具备健全且运行良好的组织机构B.上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的，可不受相关条件限制C.应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件D.最近5年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息正确答案：A,B,C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：公开发行公司债券，应当符合下列条件：(1)具备健全且运行良好的组织机构；（A正确）(2)最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息；（D错误）(3)国务院规定的其他条件。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合上述规定的条件外，还应当遵守《证券法》第十二条第二款的规定，即“上市公司发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件（C正确），具体管理办法由国务院证券监督管理机构规定”。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。（B正确）43.【多选题】证券金融公司应当每个交易日公布（）。A.转融资余额B.转融券余额C.转融通费率D.转融通成交数据

正确答案：A,B,C,D考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：选项ABCD正确：证券金融公司应当每个交易日公布转融资余额、转融券余额、转融通成交数据及转融通费率。44.【多选题】下列关于证券交易的说法正确的有（）。A.公开发行的证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易B.证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券C.证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式D.非依法发行的证券，可以买卖，但不能上市交易正确答案：A,B,C参考解析：选项D错误：证券交易当事人依法买卖的证券，必须是依法发行并交付的证券。非依法发行的证券，不得买卖。选项ABC说法正确。45.【多选题】金融机构将本机构的资产管理产品资金委托给其他机构进行投资的，该受托机构应当（）。A.具有专业投资能力和资质B.接受金融监督管理部门监管C.切实履行主动管理职责，不具备条件的情况下再进行转委托D.可以再投资公募证券投资基金以外的资产管理产品正确答案：A,B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项AB正确：金融机构将资产管理产品投资于其他机构发行的资产管理产品，从而将本机构的资产管理产品资金委托给其他机构进行投资的，该受托机构应当为具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构。选项CD错误：受托机构应当切实履行主动管理职责，不得进行转委托，不得再投资公募证券投资基金以外的资产管理产品。46.【多选题】证券公司受期货公司委托从事中间介绍业务时，不得提供的服务包括（）。A.协助办理开户手续B.提供期货行情信息交易设施C.代理客户进行期货结算D.代理客户进行期货交易正确答案：C,D考察方向：考察方向分类（考查结论）参考解析：证券公司受期货公司委托从事中间介绍业务，应当提供下列服务：（1）协助办理开户手续；（A错误）（2）提供期货行情信息、交易设施；（B错误）（3）中国证监会规定的其他服务。证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割（CD正确），不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。47.【多选题】发生下列（）情形的，应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。A.证券公司停止全部证券业务B.证券公司解散C.证券公司破产D.证券公司合并正确答案：A,B,C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项ABC正确：证券公司停止全部证券业务、解散、破产的，还应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。选项D错误：合并无需在指定报刊公告，因其属于经营主体变更而非终止。合并后的证券公司可以继续使用原有许可证或申请新的许可证。48.【多选题】下列关于证券公司从事相关证券业务的净资本标准，说法正确的是（）。A.证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元

B.证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元C.证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币2亿元D.证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币3亿元正确答案：A,B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元（A项正确）；经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元（B项正确）；经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元（C项错误）；经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元（D项错误）。49.【多选题】承销机构在承销公司债券过程中，有下列行为（）的，中国证监会可以依照《证券法》第一百八十四条予以处罚。A.以不正当竞争手段招揽承销业务B.未勤勉尽责，违反《公司债券发行与交易管理办法》第四十一条规定的行为C.未按照事先披露的原则和方式配售公司债券，或其他未依照披露文件实施的行为D.未按照《公司债券发行与交易管理办法》及相关规定要求保留推介、定价、配售等承销过程中相关资料正确答案：A,B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：承销机构在承销公司债券过程中，有下列行为之一的，中国证监会可以依照《证券法》第一百八十四条予以处罚。（1）未勤勉尽责，违反《公司债券发行与交易管理办法》第四十一条规定的行为；（B正确）（2）以不正当竞争手段招揽承销业务；（A正确）（3）从事《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条规定禁止的行为；（4）从事《公司债券发行与交易管理办法》第四十七条规定禁止的行为；（5）未按《公司债券发行与交易管理办法》及相关规定要求披露有关文件；（6）未按照事先披露的原则和方式配售公司债券，或其他未依照披露文件实施的行为；（C正确）（7）未按照《公司债券发行与交易管理办法》及相关规定要求保留推介、定价、配售等承销过程中相关资料；（D正确）（8）其他违反承销业务规定的行为。50.【多选题】下列属于信息技术治理委员会的职责的有（）。A.信息技术应急预案B.重要信息系统建设或重大改造立项、重大变更方案C.建立信息技术人力和资金保障方案D.信息技术规划，包括但不限于信息技术建设规划、信息安全规划、数据治理规划等正确答案：A,B,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项ABD正确：证券公司应当在公司管理层下设立信息技术治理委员会或指定专门委员会(以下统称“信息技术治理委员会”)负责制定信息技术战略并审议下列事项：1.信息技术规划，包括但不限于信息技术建设规划、信息安全规划、数据治理规划等；2.信息技术投入预算及分配方案；3.重要信息系统建设或重大改造立项、重大变更方案；4.信息技术应急预案；5.使用信息技术手段开展相关业务活动的审查报告以及年度评估报告；6.信息技术治理委员会委员提请审议的事项；7.其他对信息技术管理产生重大影响的事项。选项C错误：是董事会的职责。51.【多选题】根据《证券公司风险处置条例》的规定，国务院证券监督管理机构决定对证券公司进行接管的，应当按照规定程序组织专业人员成立接管组。下列属于接管组职责的有（）。A.接管证券公司的财产、印章和账簿、文书等资料B.清理账户，核实资产负债有关情况，对符合国家规定的债权进行登记

C.清查证券公司风险，依法保全、追收资产

D.核查证券公司有关人员的违法行为正确答案：A,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项ACD正确：接管组自接管之日行使下列职责：（1）接管证券公司的财产、印章和账簿、文书等资料；（2）决定证券公司的管理事务；（3）保障证券公司证券经纪业务正常合规运行，完善内控制度；（4）清查证券公司风险，依法保全、追收资产；（5）控制证券公司风险，提出风险化解方案；（6）核查证券公司有关人员的违法行为；（7）国务院证券监督管理机构要求履行的其他职责。选项B错误：为行政清理组的职责。52.【多选题】下列有关合伙企业的说法正确的有（）。A.合伙人已不具备法定人数满30天，应当解散

B.普通合伙人转变为有限合伙人的，对其作为普通合伙人期间发生的债务承担无限连带责任C.普通合伙人和有限合伙人的相互转变，应当经合伙人过半数同意D.合伙企业注销后，原普通合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担无限连带责任正确答案：A,B,D考察方向：考察方向分类（考查结论）参考解析：选项A正确：合伙企业有下列情形之一的，应当解散：1.合伙期限届满，合伙人决定不再经营；2.合伙协议约定的解散事由出现；3.全体合伙人决定解散；4.合伙人已不具备法定人数满30天；5.合伙协议约定的合伙目的已经实现或者无法实现；6.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；7.法律、行政法规规定的其他原因。选项B正确：普通合伙人转变为有限合伙人的，对其作为普通合伙人期间合伙企业发生的债务承担无限连带责任。选项D正确：合伙企业注销后，原普通合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担无限连带责任。选项C错误：普通合伙人转变为有限合伙人，有限合伙人转变为普通合伙人，应当经全体合伙人一致同意。53.【多选题】出现（）等情形时，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。A.公司连续3年不向股东分配利润，而公司该3年连续盈利，并且符合《公司法》规定的分配利润条件的B.公司合并、分立、转让主要财产的C.公司章程规定的营业期限届满，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的D.公司章程规定的解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的正确答案：B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：有下列情形之一的，对股东会回购股权决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：（1）公司连续5年不向股东分配利润，而公司该5年连续盈利（A错误），并且符合《公司法》规定的分配利润条件的。（2）公司合并、分立、转让主要财产的。（B正确）（3）公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。（CD正确）54.【多选题】根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司开展保密侧业务，应当在与客户发生实质性接触后的适当时点，将相关项目所涉公司或证券列入观察名单。适当时点，以下列（）环节中的较早者为准。A.与客户签署保密协议B.对项目立项C.进场开展工作D.实际获知项目内幕信息正确答案：A,B,C,D考察方向：考察方向分类（概念理解）参考解析：选项ABCD正确：证券公司开展保密侧业务时，应当在与客户发生实质性接触后的适当时点，将相关项目所涉公司或证券列入观察名单。此处所指的适当时点，以与客户签署保密协议、对项目立项、进场开展工作和实际获知项目内幕信息中较早者为准。55.【多选题】下列事项中，属于股份有限公司章程中应当记载的事项的有（）。A.公司经营范围B.公司设立方式C.公司利润分配办法D.监事会的组成、职权和议事规则正确答案：A,B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项ABCD正确：股份有限公司章程应当载明下列事项：公司名称和住所；公司经营范围；公司设立方式；公司注册资本、已发行的股份数和设立时发行的股份数，面额股的每股金额；每一类别股的股份数及其权利和义务(发行类别股的)；发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式；董事会的组成、职权和议事规则；公司法定代表人的产生、变更办法；监事会的组成、职权和议事规则；公司利润分配办法；公司的解散事由与清算办法；公司的通知和公告办法；股东会认为需要规定的其他事项。56.【多选题】证券期货经营机构及其工作人员违反《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，中国证监会应当从重处理的情形有（）。A.直接、间接或者唆使、协助他人向监管人员输送利益

B.涉及金额较大或者涉及人员较多C.产生恶劣社会影响D.首次违反该规定正确答案：A,B,C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：证券期货经营机构及其工作人员违反《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，有下列情形之一的，中国证监会应当从重处理：（1）直接、间接或者唆使、协助他人向监管人员输送利益；（A正确）（2）连续或者多次违反本规定；（并非首次，D错误）（3）涉及金额较大或者涉及人员较多；（B正确）（4）产生恶劣社会影响；（C正确）（5）曾为公职人员特别是监管人员，以及曾任证券期货经营机构合规风控职务的人员违反本规定；（6）中国证监会认定应当从重处理的其他情形。57.【多选题】下列关于公司的公积金，说法正确的有（）。A.法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%B.公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金C.资本公积金不可以用于弥补公司的亏损D.股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款，应当列为公司资本公积金正确答案：A,B,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项A正确：法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。选项B正确：公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。选项D正确：公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款、发行无面额股所得股款未计入注册资本的金额以及国务院财政部门规定列人资本公积金的其他项目，应当列为公司资本公积金。选项C错误：公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司注册资本。公积金弥补公司亏损，应当先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。58.【多选题】以下哪些机构应当建立融资融券信息共享机制？（）A.证券业协会B.证券登记结算机构C.证券交易所D.证券金融公司正确答案：B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项BCD正确：证券交易所、证券登记结算机构、证券金融公司应当建立融资融券信息共享机制。选项A错误：与两融交易无直接关联，主要负责行业自律。59.【多选题】发行人依法采取承销方式，应当聘请具有保荐业务资格的证券公司履行保荐职责的事项包括(  )。A.首次公开发行股票B.上市公司发行新股、可转换公司债券C.股票在二级市场上进行转让D.公开发行存托凭证正确答案：A,B,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项ABD正确：发行人申请从事下列发行事项，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐业务资格的证券公司(即保荐机构)履行保荐职责：(1)首次公开发行股票；(2)向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市；(3)上市公司发行新股、可转换公司债券；(4)公开发行存托凭证；(5)中国证监会认定的其他情形。选项C错误：“股票在二级市场转让”属于交易行为而非发行行为，无需保荐机构参与。60.【多选题】证券经营机构向社会公众提供本机构内部使用的证券、期货信息简报、快讯、动态以及信息系统等，或者经中国证监会批准的公开发行股票的公司的承销商或者上市推荐人及其所属证券投资咨询机构在公众传播媒体上刊登其为客户撰写的投资价值分析报告的，由证监会派出机构责令改正，并可以处以（）万元罚款。A.2B.4C.6D.8正确答案：A,B考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：证券经营机构向社会公众提供本机构内部使用的证券、期货信息简报、快讯、动态以及信息系统等，或者经中国证监会批准的公开发行股票的公司的承销商或者上市推荐人及其所属证券投资咨询机构在公众传播媒体上刊登其为客户撰写的投资价值分析报告的，由证监会派出机构责令改正，并处以警告或者1万元以上5万元以下罚款。本题中，只有AB选项在1-5万元范围内，综上，该题选AB，选项CD错误。61.【多选题】国务院证券监督管理机构决定对证券公司证券经纪等涉及客户的业务进行托管的，应当按照规定程序选择证券公司等专业机构成立托管组，行使被托管证券公司的证券经纪等涉及客户的业务的经营管理权，托管组自托管之日行使的职责有（）。A.违法经营情节特别严重、存在巨大经营风险B.采取有效措施维护托管期间客户资产的安全

C.核查证券公司存在的风险，及时向证券监管机构报告业务运行中出现的紧急情况，并提出解决方案D.保障证券公司证券经纪业务正常合规运行，必要时依照规定垫付营运资金和客户交易结算资金

正确答案：B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项BCD正确：国务院证券监督管理机构决定对证券公司证券经纪等涉及客户的业务进行托管的，应当按照规定程序选择证券公司等专业机构成立托管组，行使被托管证券公司的证券经纪等涉及客户的业务的经营管理权。托管组自托管之日行使下列职责：（1）保障证券公司证券经纪业务正常合规运行，必要时依照规定垫付营运资金和客户交易结算资金；（2）采取有效措施维护托管期间客户资产的安全；（3）核查证券公司存在的风险，及时向国务院证券监督管理机构报告业务运行中出现的紧急情况，并提出解决方案；（4）国务院证券监督管理机构要求履行的其他职责。A项属于直接撤销证券公司的情形。62.【多选题】下列关于信息隔离墙管理要求，说法正确的是（）。A.证券公司对研究部门及其研究人员的绩效考评和激励措施，不应与保密侧业务部门的业绩挂钩B.保密侧业务部门及其分管负责人应参与对研究人员的考评

C.证券公司与其子公司之间或不同子公司之间进行业务往来的，应当参照《证券公司信息隔离墙制度指引》的规定执行D.证券公司不应允许证券自营、证券资产管理等可能存在利益冲突的业务部门对上市公司、拟上市公司及其关联公司开展联合调研、互相委托调研

正确答案：A,C,D参考解析：选项A正确，选项B错误：证券公司对研究部门及其研究人员的绩效考评和激励措施，不应与保密侧业务部门的业绩挂钩。保密侧业务部门及其分管负责人不应参与对研究人员的考评。选项C正确：证券公司与其子公司之间或不同子公司之间进行业务往来的，应当参照《证券公司信息隔离墙制度指引》的规定执行。选项D正确：证券公司不应允许证券自营、证券资产管理等可能存在利益冲突的业务部门对上市公司、拟上市公司及其关联公司开展联合调研、互相委托调研。63.【多选题】现行《证券公司风险处置条例》的内容包括证券公司的（）。A.风险处置方式B.监督协调C.法律责任D.破产清算和重整正确答案：A,B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项ABCD正确：现行《证券公司风险处置条例》全文共七章六十三条，涉及证券公司风险处置方式、破产清算和重整、监督协调、法律责任等内容。64.【多选题】根据《证券公司风险处置条例》的规定，国务院证券监督管理机构发现证券公司存在重大风险隐患，可以派出风险监控现场工作组对证券公司进行专项检查，其监控的内容包括（）。A.划拨资金B.处置资产C.调配人员D.使用印章正确答案：A,B,C,D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：国务院证券监督管理机构发现证券公司存在重大风险隐患，可以派出风险监控现场工作组对证券公司进行专项检查，对证券公司划拨资金（A）、处置资产（B）、调配人员（C）、使用印章（D）、订立以及履行合同等经营、管理活动进行监控，并及时向有关地方人民政府通报情况。65.【多选题】证券公司违反《证券公司监督管理条例》规定，出现（）情形的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以20万元以下的罚款。A.未按照规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好B.推荐的产品或者服务与所了解的客户情况不相适应C.未按照规定与客户签订业务合同，或者未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款D.未按照规定存放、管理客户的交易结算资金正确答案：A,B,C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项AB正确：根据《证券公司监督管理条例》第八十四条和《证券法》第一百九十八条的规定，证券公司未按照规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，或推荐的产品或者服务与所了解的客户情况不相适应，未履行或者未按照规定履行投资者适当性管理义务的，责令改正，给予警告，并处以10万元以上100万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以20万元以下的罚款。选项C正确：根据《证券公司监督管理条例》第八十四条和《证券法》第一百九十八条的规定，证券公司未指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并以书面方式向其揭示投资风险或未按照规定与客户签订业务合同，或者未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款的，责令改正，给予警告，并处以10万元以上100万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以20万元以下的罚款。选项D错误：根据《证券公司监督管理条例》第八十四条的规定，证券公司未按照规定存放、管理客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、3万元以上10万元以下的罚款。66.【多选题】证券公司、证券投资咨询机构提供证券投资顾问服务，应当与客户签订证券投资顾问服务协议，协议内容包括（）。A.收费标准和支付方式B.终止或者解除协议的条件和方式C.证券投资顾问服务的内容和方式D.证券投资顾问的职责和禁止行为正确答案：A,B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：证券公司、证券投资咨询机构提供证券投资顾问服务，应当与客户签订证券投资顾问服务协议，并对协议实行编号管理。协议应当包括下列内容：(1)当事人的权利义务；(2)证券投资顾问服务的内容和方式；（C正确）(3)证券投资顾问的职责和禁止行为；（D正确）(4)收费标准和支付方式；（A正确）(5)争议或者纠纷解决方式；(6)终止或者解除协议的条件和方式。（B正确）66.【多选题】证券公司、证券投资咨询机构提供证券投资顾问服务，应当与客户签订证券投资顾问服务协议，协议内容包括（）。A.收费标准和支付方式B.终止或者解除协议的条件和方式C.证券投资顾问服务的内容和方式D.证券投资顾问的职责和禁止行为正确答案：A,B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：证券公司、证券投资咨询机构提供证券投资顾问服务，应当与客户签订证券投资顾问服务协议，并对协议实行编号管理。协议应当包括下列内容：(1)当事人的权利义务；(2)证券投资顾问服务的内容和方式；（C正确）(3)证券投资顾问的职责和禁止行为；（D正确）(4)收费标准和支付方式；（A正确）(5)争议或者纠纷解决方式；(6)终止或者解除协议的条件和方式。（B正确）67.【多选题】目前的证券交易通道包括（）。A.银行营业网点柜台服务B.热键委托自助式交易通道服务C.网上交易通道D.电话委托自助式交易通道服务正确答案：B,C,D考察方向：考察方向分类（原文阐述）参考解析：选项BCD正确：投资者向证券公司下达委托指令的方式由双方约定，包括柜台委托、自助委托以及证券公司认可的其他合法委托方式，其中自助委托包括网上委托、电话委托、热键委托等。A项，银行柜台无法进行证券交易。68.【多选题】下列关于股份有限公司股份发行的表述，说法正确的有（）。A.股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等

B.同种类的每一股份应当具有同等权利C.同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格可以不同D.任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额正确答案：A,B,D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：选项C错误：同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同。选项ABD说法正确。69.【多选题】保荐代表人出现（）等情形时，中国证监会可以根据情节轻重，依法采取认定为不适当人选3个月到36个月的监管措施。A.尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题

B.未完成或者未参加辅导工作C.重大事项未报告、未披露D.因保荐业务或其具体负责保荐工作的发行人在保荐期间内受到期货交易所、证券公司公开谴责

正确答案：A,B,C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：保荐代表人出现下列情形之一的，中国证监会可以根据情节轻重，依法采取认定为不适当人选3个月到36个月的监管措施：（1）尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题；（A正确）（2）未完成或者未参加辅导工作；（B正确）（3）重大事项未报告、未披露；（C正确）（4）未参加持续督导工作，或者持续督导工作严重未勤勉尽责；（5）因保荐业务或其具体负责保荐工作的发行人在保荐期间内受到证券交易所、中国证券业协会公开谴责；（D错误）（6）唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会、证券交易所及其上市委员会的审核工作；（7）伪造或者变造签字、盖章；（8）严重违反诚实守信、勤勉尽责、廉洁从业义务的其他情形。70.【多选题】证券公司应当根据自身经营目标和运营状况，结合自身的环境条件，建立有效的内部控制制度、机制。证券公司内部控制应当遵循的原则有（）。A.健全原则B.合理原则C.独立原则D.制衡原则正确答案：A,B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：选项ABCD正确：内部控制应当贯彻的原则：(1)健全：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。(2)合理：内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。(3)制衡：证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。(4)独立：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。71.【多选题】证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现（）目标提供合理保证。A.保证证券公司利润最大化B.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行C.保障客户及证券公司资产的安全、完整D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时正确答案：B,C,D考察方向：考察方向分类（教材原文复现）参考解析：证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现后述目标提供合理保证：保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行（B项）；防范经营风险和道德风险；保障客户及证券公司资产的安全、完整（C项）；保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时（D项）；提高证券公司经营效率和效果。选项A为干扰项，内部控制的核心目标是风险控制和合规管理，而非"利润最大化"。72.【多选题】下列关于股份有限公司监事的表述，说法正确的有（）。A.董事不得兼任监事B.经理不得兼任监事

C.职工不得兼任监事D.经股东大会批准，除经理之外的其他高级管理人员可以兼任正确答案：A,B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：AB两项正确，董事、高级管理人员不得兼任监事。C项错误，监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表。D项错误，高级管理人员是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。73.【多选题】以下关于融资融券业务的决策授权体系，说法错误的有（）。A.由部门负责人确定融资融券业务的总规模B.业务决策机构确定对具体客户的授信额度C.业务执行部门确定单一客户的授信额度D.分支机构可自行决定客户的开户、保证金收取正确答案：A,B,C,D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：A项错误，由【董事会】确定融资融券业务的总规模。B项错误，业务【执行机构】确定对具体客户的授信额度。C项错误，业务【决策部门】确定单一客户的授信额度。D项错误，分支机构【不可】自行决定客户的开户、保证金收取。74.【多选题】根据《证券行业诚信准则》的规定，机构及其工作人员应当自觉遵守的合法合规要求包括()。A.自觉学习了解并遵守相关法律法规、监管规定、自律规则、业务规范和内部规章制度B.注重知识和信息更新，及时了解相关制度和政策变化，减少因知识或者信息更新不及时导致的风险C.牢固树立依法依规、诚实守信开展业务活动的理念，自觉抵制违法违规和失信行为，形成诚信展业意识与行为习惯D.对自己的专业能力有充分认识，不承诺力不能及或不能如期完成的业务，不推诿应承担的责任正确答案：A,B,C考察方向：考察方向分类（原文阐述）参考解析：选项ABC正确：机构及其工作人员应当自觉遵守以下合法合规要求(1)牢固树立依法依规、诚实守信开展业务活动的理念，自觉抵制违法违规和失信行为，形成诚信展业意识与行为习惯；(2)自觉学习了解并遵守相关法律法规、监管规定、自律规则、业务规范和内部规章制度；(3)注重知识和信息更新，及时了解相关制度和政策变化，减少因知识或者信息更新不及时导致的风险。选项D错误：机构及其工作人员应当自觉遵守以下勤勉尽责要求(1)恪守职业操守，忠实勤勉，履行对投资者及其他利益相关方的责任和义务；(2)持续学习，不断提升专业能力，保证服务质量；(3)专业审慎，尽到合理专业的注意义务，履职尽责；(4)对自己的专业能力有充分认识，不承诺力不能及或不能如期完成的业务，不推诿应承担的责任；(5)实事求是，独立、审慎、客观、公正开展业务，不受其他单位和个人的非法干预和影响；(6)按规定做好相关工作底稿档案的记录、归集和保存管理。75.【多选题】关于保荐代表人制作或者出具的文件不齐备或者不符合要求的，下列说法正确的有()。A.中国证监会会视情节轻重，采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施B.中国证监会会视情节轻重，采取监管谈话或者市场禁入措施C.情节严重的，中国证监会可以在3个月到12个月内暂停保荐机构的保荐业务、依法认定保荐代表人为不适当人选D.情节严重的，中国证监会可以在6个月到24个月内暂停保荐机构的保荐业务、依法认定保荐代表人为不适当人选正确答案：A,C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：保荐机构、保荐代表人出现下列情形之一的，中国证监会可以视情节轻重，采取出具警示函、责令改正、监管谈话等监管措施（A正确，不包括禁入，B错误）；情节严重的，中国证监会可以采取暂停保荐机构的保荐业务、依法认定保荐代表人为不适当人选3个月到12个月的监管措施（C正确，D错误）：①制作或者出具的文件不齐备或者不符合要求；②擅自改动申请文件、信息披露资料或者其他已提交文件；③申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾或者同一事实表述不一致且有实质性差异；④文件披露的内容表述不清，逻辑混乱，严重影响投资者理解；⑤未及时报告或者未及时披露重大事项；⑥指定不符合《保荐办法》第四条规定要求的人员具体负责保荐工作；⑦未通过内核程序，以公司名义对外提交或披露保荐业务项目文件；⑧采取业务包干等承包方式或其他形式进行过度激励；⑨以显著低于行业定价水平等不正当竞争方式招揽业务，违反公平竞争、破坏市场秩序。76.【多选题】有下列()情形之一的，公司股东会、董事会的决议不成立。A.同意决议事项的人数或者所持表决权数未达到公司法或者公司章程规定的人数或者所持表决权数B.未召开股东会、董事会会议作出决议C.股东会、董事会会议未对决议事项进行表决D.出席会议的人数或者所持表决权数未达到公司法或者公司章程规定的人数或者所持表决权数正确答案：A,B,C,D考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：有下列情形之一的，公司股东会、董事会的决议不成立：(1)未召开股东会、董事会会议作出决议；（B）(2)股东会、董事会会议未对决议事项进行表决；（C）(3)出席会议的人数或者所持表决权数未达到本法或者公司章程规定的人数或者所持表决权数；（D）(4)同意决议事项的人数或者所持表决权数未达到本法或者公司章程规定的人数或者所持表决权数。（A）77.【多选题】下列关于收购的说法中，正确的有()。A.投资者持有一家上市公司已发行的有表决权股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内向国务院证券监督管理机构、证券交易所做出书面报告B.投资者持有一家上市公司已发行有表决权股份达到5%后，应当依照规定进行报告和公告，在该事实发生之日起至公告后3日内，不得再行买卖该上市公司的股票C.在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的18个月内不得转让D.收购期届满，被收购公