2026年中级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》模拟及答案（一）

2026年中级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》模拟及答案（一）1.【单选题】中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券、吞吐基础货币的政策措施属于货币政策工具中的（）。A.法定存款准备金政策B.再（江南博哥）贷款C.利率政策D.公开市场业务正确答案：D参考解析：D正确：公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。A选项：法定存款准备金政策是指中央银行在法律所赋予的权力范围内，通过规定和调整法定存款准备金率，控制商业银行信用创造能力，间接控制社会货币供应量的措施。B选项：再贷款是中央银行贷款的简称。是指中央银行对金融机构的贷款。C选项：利率政策是一国在一定时期内依据客观经济条件和经济政策目标制订的关于利率方面的各种制度、法令和条例的总称。2.【单选题】风险管理的“三道防线”是指()。A.业务团队、风险管理团队、内部监察团队B.业务团队、风险管理团队、内部审计团队C.销售团队、风险控制团队、内部监察团队D.销售团队、风险控制团队、内部审计团队正确答案：B参考解析：风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。故本题选B。3.【单选题】骆驼评级体系要求资本充足率比率达到（  ）。A.4％～7％B.5％～6％C.6．5％～7．5％D.6．5％～7％正确答案：D参考解析：骆驼评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：①资本充足率(资本／风险资产)，要求这一比率达到6．5％～7％；②有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15％；③管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力；④净利润与盈利资产之比在1％以上为第一、二级，若该比率在0～1％为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级；⑤随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。故本题选D。4.【单选题】货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在（  ）。A.期限短、流动性强、风险大B.期限长、流动性强、风险小C.期限短、流动性强、风险小D.期限短、流动性弱、风险小正确答案：C参考解析：（1）货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。（2）货币市场的主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。

故本题选C。5.【单选题】下列不属于中国人民银行法定职责的是（）。A.对银行业金融机构实行并表监督管理B.发行人民币，管理人民币流通C.实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场D.依法制定和执行货币政策正确答案：A参考解析：中国人民银行的法定职责有:(1)发布与履行其职责有关的命令和规章;(2)依法制定和执行货币政策;（D选项）(3)发行人民币，管理人民币流通;（B选项）(4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;(5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场;（C选项）(6)监督管理黄金市场;(7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;(8)经理国库;(10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测;(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测;(12)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动;(13)国务院规定的其他职责。A项属于“国务院银行业监督管理机构”的监督管理职责。

6.【单选题】银行资产负债表中资产减去负债后的余额是银行的（  ）。A.监管资本B.经济资本C.会计资本D.市场资本正确答案：C参考解析：C选项：会计资本，也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。A选项：监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。B选项：经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99%)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。D选项：干扰项。7.【单选题】下列行为中，（  ）不属于持有、使用假币罪的范畴。A.使用假币购买商品B.将假币存入银行或者兑换其他货币C.使用假币参与赌博D.以假币作为资信证明正确答案：D参考解析：D项：持有、使用假币罪中的使用应指使假币直接进入流通领域，如将假币作为资信证明给别人察看，不属于本罪中使用的范畴。7.【单选题】下列行为中，（  ）不属于持有、使用假币罪的范畴。A.使用假币购买商品B.将假币存入银行或者兑换其他货币C.使用假币参与赌博D.以假币作为资信证明正确答案：D参考解析：D项：持有、使用假币罪中的使用应指使假币直接进入流通领域，如将假币作为资信证明给别人察看，不属于本罪中使用的范畴。8.【单选题】()是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。A.统一监管型B.单一全能型C.多头监管型D.“双峰”监管型正确答案：C参考解析：AB选项：统一监管型：按监管主体数量划分法又称为单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。C选项：多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。D选项：“双峰”监管型这种模式是设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险;另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。9.【单选题】从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行重新评估时增加的内容是(  )。A.资本充足性B.资产质量C.市场风险敏感度D.盈利水平正确答案：C参考解析：从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。故本题选C。10.【单选题】关于一般存款账户的表述，下列说法正确的是（）。A.一般存款账户可办理现金缴存和现金支取B.一般存款账户可办理现金缴存，但不可办理现金支取C.一般存款账户不可办理现金缴存和现金支取D.一般存款账户不可办理现金缴存，但可办理现金支取正确答案：B参考解析：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（故本题选B）11.【单选题】根据《刑法》的规定，盗窃信用卡并使用的，定（）。A.盗窃罪B.金融凭证诈骗罪C.信用证诈骗罪D.信用卡诈骗罪正确答案：A参考解析：根据《刑法》的规定，盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪而非信用卡诈骗罪。故本题选A。12.【单选题】借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款是（）。A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款正确答案：A参考解析：贷款五级分类的核心定义，如下图：13.【单选题】()，开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。A.保证金存款B.定活两便存款C.个人通知存款D.人民币同业存款正确答案：C参考解析：C正确：个人通知存款，开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。A选项：保证金存款主要指个人购汇保证金存款中，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。B选项：定活两便存款存期灵活：开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。利率优惠：利息高于活期储蓄。D选项：同业存款也称同业存放，属机构存款，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。14.【单选题】银行在进行下列外汇交易时，使用现钞买入价的是（）。A.银行买入外国纸币时B.银行买入外国可自由兑换的汇票时C.银行卖出外国纸币时D.银行卖出外国可自由兑换的汇票时正确答案：A参考解析：现汇买入价(汇买价)：银行买入外汇的价格。现钞买入价(钞买价)：银行买入外币现钞的价格。现汇卖出价(汇卖价)：银行卖出外汇的价格。现钞卖出价(钞卖价)：银行卖出外币现钞的价格。故本题选A。15.【单选题】以下关于中央银行票据的说法，错误的是（  ）。A.简称央行票据或央票B.发行票据的目的是筹资C.期限一般在3年以内的中短期债券D.中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的正确答案：B参考解析：中央银行票据简称央行票据或央票，是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。与财政部通过发行国债筹集资金的性质不同，中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。央行票据具有无风险、流动性高等特点，从而是商业银行债券投资的重要对象。（故B表述错误）16.【单选题】下列选项中，哪项不是商业银行的企业信息咨询服务。（）A.信息咨询B.资信证明C.资信调查D.资信分析正确答案：D参考解析：商业银行通过资金运动的记录，以及与资金运动有关的经济金融等相关资料的收集和整理，根据特定需要，以不同形式提供给信息咨询者。主要内容包括：（1）信息咨询。（2）资信证明。（3）资信调查。故本题选D。17.【单选题】下列机构中，（）是我国证券市场的自律性组织。A.中国证券业协会B.中国证券登记结算公司C.中国证券监督管理委员会D.中国证券经营机构正确答案：A参考解析：金融行业自律组织：（1）中国银行业协会（2）中国证券业协会（3）中国期货业协会（4）中国证券投资基金业协会（5）中国保险行业协会（6）中国银行间市场交易商协会（7）中国信托业协会（8）中国互联网金融协会故本题选A。19.【单选题】监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料等信息进行整理和综合分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警的监管方式属于（）。A.现场检查B.市场准入C.非现场监管D.风险监测分析正确答案：C参考解析：C选项：非现场监管，是指监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料，以及通过其他渠道（如媒体、定期会谈等）取得的信息，进行整理和综合分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警。A选项：现场检查是指监管人员直接深入金融机构进行业务检查和风险判断分析。B选项：市场准入是金融机构获得许可证的过程，各国对金融机构实行监管都是从实行市场准入管制开始的。D选项：“风险检测分析”属于“非现场监管”流程之一。20.【单选题】下列信用证中，银行基本不再开立的是（）。A.可撤销信用证B.不可撤销信用证C.跟单商业信用证D.不可转让信用证正确答案：A参考解析：1.按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。现在银行基本上只开不可撤销信用证，即基本不再开立可撤销信用证。（故本题选A）2.按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。3.按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。现在银行开立的大多是不可转让信用证。21.【单选题】（）是指债权人或者债务人与第三人之间达成转让债务的协议，由第三人取代原债务人承担全部债务。A.债务承担B.概括转移C.债权转让D.债务加入正确答案：A参考解析：A选项：债务承担是指债权人或者债务人与第三人之间达成转让债务的协议，由第三人取代原债务人承担全部债务。B选项：合同权利义务的概括移转，是指合同一方当事人将自己在合同中的权利义务一并转移给第三人，由第三人概括地继受这些债权债务。C选项：债权转让是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的法律制度。D选项：债务加入又称并存的债务承担，是指原债务人并不脱离原债务关系，而第三人加入到原存的债务关系中来，原债务人与第三人对债权人承担连带清偿责任。（了解即可，教材中无此概念）22.【单选题】（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A.久期分析B.缺口分析C.外汇敞口分析D.风险价值法正确答案：A参考解析：A选项：久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。B选项：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。C选项：外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。D选项：风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。23.【单选题】单位存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是（）。A.专用存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.基本存款账户正确答案：D参考解析：D选项：单位存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是基本存款账户。（故本题选D）A选项：专用存款账户：是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。B选项：一般存款账户：存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。C选项：临时存款账户：是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。24.【单选题】下列关于商业银行合规风险管理的说法，错误的是（）。A.合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险B.董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任C.商业银行合规风险管理的基本制度包括合规绩效考核制度，公平竞争制度和诚信举报制度D.商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求正确答案：C参考解析：C错误：合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念。二是建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。

25.【单选题】关于破产终结，下列说法错误的是(  )。A.管理人应当自破产程序终结之日起十日内，持人民法院终结破产程序的裁定，向破产人的原登记机关办理注销登记B.破产人无财产可供分配的，管理人应当请求人民法院裁定终结破产程序C.管理人在最后分配完结后，应当及时向人民法院提交破产财产分配报告，并提请人民法院裁定终结破产程序D.人民法院应当自收到管理人终结破产程序的请求之日起十日内作出是否终结破产程序的裁定正确答案：D参考解析：D错误：人民法院应当自收到管理人终结破产程序的请求之日起十五日内作出是否终结破产程序的裁定。裁定终结的，应当予以公告。26.【单选题】以下说法中不正确的是（  ）。A.商业银行不得向关系人发放信用贷款B.商业银行不得向关系人发放担保贷款C.关系人包括商业银行的董事，监事及其近亲属D.关系人包括管理人员，信贷业务人员及其近亲属正确答案：B参考解析：1.商业银行不得向关系人发放信用贷款；（B表述错误，A正确）2.向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。3.其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织；优于其他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。（CD正确）27.【单选题】借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括（  ）。A.要求保证人归还贷款本金B.要求保证人归还贷款利息C.享有该担保物的所有权D.该担保物优先受偿正确答案：C参考解析：借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。故本题选C。（抵押权、质权的行使不可以直接获得所有权，而是享有“优先受偿权”）28.【单选题】下列选项中不属于非银行金融机构的是()。A.信托公司B.村镇银行C.金融租赁公司D.货币经纪公司正确答案：B参考解析：ACD项，非银行金融机构是由国务院银行业监督管理机构负责监管的，非银行金融机构包括：金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司、消费金融公司。B选项属于“商业银行”。29.【单选题】下列不属于违法行为的是（  ）。A.某银行信贷员吸收客户存款50万元故意不计入该银行存款账簿B.某银行客户经理以优惠贷款利率向其投资的某企业的高管发放住房按揭贷款C.银行工作人员购买假币D.银行受客户委托为其资产进行理财正确答案：D参考解析：A项所述行为属于吸收客户资金不入账罪；B项所述行为属于违法发放贷款罪；C项所述行为属于金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪。30.【单选题】商业银行经营管理的最基本原则是以_________为基本前提，通过_________实现银行价值的最大化。（  ）A.盈利性、流动性；安全性B.安全性、流动性；盈利性C.风险性、流动性；盈利性D.安全性、流动性；风险性正确答案：B参考解析：资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。

故本题选B。31.【单选题】最后贷款人功能应该也必须由（  ）来承担。A.中国银行B.中央银行C.商业银行D.银行业监督管理机构正确答案：B参考解析：中央银行对法定货币发行权的垄断，决定了最后贷款人功能应该也必须由中央银行来承担。故本题选B。32.【单选题】行之有效的监管工具是当前我国银行监管的框架构成部分，（）不是我国银行的传统监管工具。A.流动性B.拨备覆盖率C.不良资产率D.杠杆率正确答案：D参考解析：我国银行的“传统监管工具”主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率。故本题选D。33.【单选题】开放式理财产品应当持有不低于该理财产品资产净值（）的现金或者到期日在一年以内的国债、中央银行票据和政策性金融债券。A.3%B.5%C.7%D.10%正确答案：B参考解析：开放式理财产品应当持有不低于该理财产品资产净值5%的现金或者到期日在1年以内的国债、中央银行票据和政策性金融债券。故本题选B。34.【单选题】某银行客户在2021年8月1日存入一笔100000元一年期整存整取定期存款，假设年利率3．75％，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是（）元。A.105000B.103750C.100000D.110000正确答案：B参考解析：一年后，客户提款时获得的本息和为：100000+100000×3．75％=103750(元)。故本题选B。35.【单选题】下列选项中，（）是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进行相应调整的利率。A.固定利率B.浮动利率C.市场利率D.名义利率正确答案：B参考解析：B选项：浮动利率是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进行相应调整的利率。A选项：固定利率是指在借贷业务发生时，由借贷双方商定的利率，在整个借贷合同期内，利率不因市场资金供求状况或其他因素而变化。C选项：市场利率通常是指借贷双方在金融市场上通过竞争所形成的反映一定时期金融市场货币供求关系的利率。D选项：名义利率是以名义货币表示的对物价变动因素未作剔除的利率。36.【单选题】下列不属于我国普惠金融重点服务对象的是(  )。A.农民B.城镇低收入人群C.老年人D.大学生群体正确答案：D参考解析：普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。故本题选D。

37.【单选题】下列不属于代理活动包含的法律关系的是（  ）。A.被代理人与代理人之间产生代理的基础法律关系B.代理人与第三人所为的民事法律行为C.被代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果D.代理人与第三人之间的基础法律关系正确答案：D参考解析：代理活动涉及三方主体，其整体是代理法律关系，又包含着三部分内容：①被代理人与代理人之间产生代理的基础法律关系，如委托合同；②代理人与第三人所为的民事法律行为，称为代理行为；③被代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果，即基于代理行为而产生、变更或消灭的某种法律关系。故本题选D。38.【单选题】下列关于银行卡的表述，错误的是（  ）。A.银行卡按清偿方式分为信用卡、借记卡B.银行卡具有支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷等功能C.按发行对象划分，银行卡可以分为金卡、白金卡D.银行卡按币种不同分为人民币卡、外币卡正确答案：C参考解析：C错误：按发行对象划分，银行卡可以分为个人卡和单位卡(也称为商务卡或公务卡)。按照信用和资产等级，发卡机构对信用卡和借记卡均逐步推出了普卡、金卡、白金卡、钻石卡等银行卡产品。39.【单选题】考虑到不同投资群体投资能力的差异，大额存单起点金额设计上对个人和机构投资人有所区别，个人投资人认购的大额存单起点金额不低于（）万元，机构投资人则不低于（）万元。A.20；500B.50；1000C.20；1000D.50；2000正确答案：C参考解析：考虑到不同投资群体投资能力的差异，存单起点金额设计上对个人和机构投资人有所区别，个人投资人认购的大额存单起点金额不低于20万元，机构投资人则不低于1000万元。故本题选C。40.【单选题】下列关于留置权，说法错误的是（  ）。A.留置权只能发生在特定的合同关系中B.留置权发生三次效力C.留置权是指债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿D.留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期正确答案：B参考解析：B项错误：留置权发生两次效力，即留置标的物和变价并优先受偿。41.【单选题】下列名义利率和实际利率的说法中，错误的是（）。A.名义利率是以名义货币表示的对物价变动因素未作剔除的利率B.实际利率通常是指商业银行和其他金融机构对社会公布的挂牌利率C.实际利率是指名义利率扣除当期通货膨胀率之后的真实利率D.名义利率没有考虑通货膨胀对利息的影响，而实际利率考虑通货膨胀风险因素的补偿正确答案：B参考解析：B错误：名义利率通常是指商业银行和其他金融机构对社会公布的挂牌利率。实际利率是指名义利率扣除当期通货膨胀率之后的真实利率。它们的区别在于：名义利率没有考虑通货膨胀对利息的影响，而实际利率考虑、通货膨胀风险因素的补偿。42.【单选题】关于我国目前实行的汇率制度，下列表述有误的是（）。A.我国关注的是人民币与某个单一货币的双边汇率B.主要根据贸易平衡状态动态调节汇率浮动幅度，发挥了“有管理”的优势C.我国目前实行的汇率制度，其汇率浮动是以市场供求为基础的D.我国目前实行的汇率制度，发挥了汇率的价格信号作用正确答案：A参考解析：目前，我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。主要包括三个方面的内容：一是以市场供求为基础的汇率浮动，发挥汇率的价格信号作用；二是根据经常项目主要是贸易平衡状态动态调节汇率浮动幅度，发挥“有管理”的优势；三是参考一篮子货币，从一篮子货币的角度看汇率，不片面地关注人民币与某个单一货币的双边汇率。故BCD三项表述正确，A项表述有误，当选。43.【单选题】个人汽车贷款中，商用传统动力汽车和二手车贷款最高发放比例分别是()。A.70%；50%B.70%；70%C.50%；70%D.70%；80%正确答案：B参考解析：根据《中国人民银行国家金融监督管理总局关于调整汽车贷款有关政策的通知》：①自用传统动力汽车、自用新能源汽车贷款最高发放比例由金融机构自主确定;②商用传统动力汽车贷款最高发放比例为70%；③商用新能源汽车贷款最高发放比例为75%；④二手车贷款最高发放比例为70%。故本题选B。44.【单选题】商业汇票的合法持票人将所持具有真实交易背景的并由商业银行认可的未到期的汇票转让给商业银行，商业银行按票面金额扣除贴现利息后，将剩余资金付给持票人的融资行为称为（ ）。A.贴现B.再贴现C.保理D.福费廷正确答案：A参考解析：A选项：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。B选项：再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的行为。C选项：保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为。D选项：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。45.【单选题】下列关于合规管理的说法，不正确的是（  ）。A.合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致B.商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险C.商业银行应当设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位D.商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于合规风险正确答案：D参考解析：D项错误：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。46.【单选题】行业生命周期最长的阶段是（  ）。A.初创期B.成长期C.成熟期D.衰退期

正确答案：D参考解析：在很多情况下，行业的衰退期往往比行业生命周期的其他阶段的总和还要长，大量的行业存在着衰而不亡的情况，甚至会长期存在于人类社会发展过程中。故本题选D。47.【单选题】下列关于第三版巴塞尔资本协议的说法，错误的是（  ）。A.引入了杠杆率监管标准B.界定并区分一级资本和二级资本的功能，强调优先股在一级资本中的主导地位C.增强风险加权资产计量的审慎性D.提高了资本充足率监管标准正确答案：B参考解析：B错误：第三版巴塞尔资本协议界定并区分一级资本和二级资本的功能：一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；二级资本仅在银行破产清算条件下承担损失。48.【单选题】下列行为中，没有触犯刑法有关规定的是()。A.某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款B.负债银行经批准吸收社会公众存款C.批量出售他人信用卡信息资料以牟取利益D.使用假证明获取银行借贷资金，造成银行重大损失正确答案：B参考解析：选项A：属于刑法中的吸收客户资金不入账罪；选项C：属于刑法中的窃取、收买、非法提供信用卡信息罪；选项D：属于金融诈骗罪，触犯了刑法，应承担刑事责任。49.【单选题】下列账户中，不属于国际收支平衡表账户分类的是（）。A.经常账户B.错误与遗漏账户C.资本与金融账户D.—般账户正确答案：D参考解析：国际收支平衡表的账户可分为①经常账户、②资本与金融账户、③错误与遗漏账户。故本题选D。50.【单选题】理财业务是商业银行的()。A.表内业务B.表外业务C.贷款业务D.中间业务正确答案：B参考解析：理财业务是商业银行的表外业务，商业银行开展理财业务时不得承诺保本保收益。故本题选B。51.【单选题】对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，其利用（）等衍生工具来对冲信用风险。A.利率远期协议B.汇率远期协议C.信用违约互换D.外汇期货正确答案：C参考解析：对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险，另一方面，其利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险。故本题选C。52.【单选题】若某银行风险加权资产为10000亿元，若不考虑扣除项因素，则根据《巴塞尔新资本协议》，其总资本不得__________亿元，核心资本不得__________亿元。()A.低于400；低于800B.高于400；高于800C.低于800；低于400D.高于800；高于400正确答案：C参考解析：《巴塞尔新资本协议》明确商业银行总资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。因此，若风险加权总资产为10000亿元，则总资本不得低于10000×8％=800(亿元)，核心资本不得低于10000×4％=400(亿元)。故本题选C。53.【单选题】我国银行监管体制在（  ），银行监管运行上有两个特点：一是监管职责配置的部门化；二是监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。A.初步确立阶段B.探索成形阶段C.改革调整阶段D.形成完善阶段正确答案：A参考解析：我国银行监管体制在初步确立阶段，银行监管运行上有两个特点：一是监管职责配置的部门化；二是监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。故本题选A。54.【单选题】目前，国际上最大的两个银行卡组织是(  )。A.维萨和中国银联B.JCB日本信用卡公司和万事达C.维萨和万事达D.中国银联和JCB日本信用卡公司正确答案：C参考解析：国内主要的银行卡组织是中国银联。国际上，维萨(VISA)和万事达(Master-Card)是两个最大的银行卡组织。故本题选C。55.【单选题】下列属于中国农业发展银行主要任务的是（）。A.国家重点建设项目融资B.支持进出口贸易C.农业政策性贷款D.支持国家开发项目融资正确答案：C参考解析：C正确：中国农业发展银行的主要任务：按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。56.【单选题】人民法院审理民事案件，依照法律规定实行的制度不包括（  ）。A.回避B.合议C.公开审判D.三审终审正确答案：D参考解析：人民法院审理民事案件，依照法律规定实行合议、回避、公开审判和两审终审制度。故本题选D。57.【单选题】下列选项中，（）是债券市场的主体，这一市场参与者是各类机构投资者。A.场外市场B.银行间市场C.交易所市场D.商业银行柜台市场正确答案：B参考解析：银行间市场是债券市场的主体，这一市场参与者是各类机构投资者，属于大宗交易市场(批发市场)，实行双边谈判成交，典型的结算方式是逐笔结算。故本题选B。58.【单选题】国家开发银行于（  ）成立。A.1993年B.1994年C.1995年D.2000年正确答案：B参考解析：国家开发银行成立于1994年，是直属国务院领导的政策性金融机构。故本题选B。59.【单选题】现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和（）所组成的一个系统。A.交流渠道B.投诉管理C.风险管理D.财务管理正确答案：A参考解析：现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。故本题选A。60.【单选题】下列情形中，哪项尚不能认为是犯罪？（）A.甲打电话邀约其朋友李某一起去实施抢劫B.乙向其朋友赵某表示要杀掉仇人陈某C.丙为了盗窃张某家财产，毒死了张某家的看家犬D.丁为方便对刘某实施抢劫，对刘某的活动规律进行跟踪调查正确答案：B参考解析：A项属于为了抢劫制造条件的行为，构成犯罪预备。B项只是犯意表示，不构成犯罪。C项属于为了盗窃制造条件的行为，构成犯罪预备。D项属于为了抢劫制造条件的行为，构成犯罪预备。61.【单选题】迄今为止金融服务局（FSA）使用的唯一的风险评估体系是()。A.骆驼评级体系B.ARROW评级体系C.“腕骨”监管指标体系D.资源评级体系正确答案：B参考解析：2002年，ARROW体系被正式运用于所有FSA监管的金融机构，包括银行、证券、保险等，这也是迄今为止FSA使用的唯一的风险评估体系。故本题选B。62.【单选题】由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票是()。A.A股B.B股C.H股D.N股正确答案：D参考解析：A项，A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。B项，B股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票。C项，H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。D项，N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。故本题选D。63.【单选题】风险报告应满足不同层级、不同部门的需要。通常情况下，从事金融市场业务交易的人员需要的报告是(  )。A.信用风险分析报告

B.具体头寸报告C.全面风险分析报告

D.操作风险分析报告正确答案：B参考解析：高管层需要的是全行风险轮廓的报告；从事金融市场业务交易的人员需要的是具体头寸报告；风险管理委员会则通常要求提供风险防控与化解报告，以协助制定风险管理策略等。故本题选B。64.【单选题】某客户2018年6月1日买入某理财产品，价格是10000元，2019年6月1日到期，得到11000元，期间分配利息1000元，则持有期收益率为（  ）。A.18%B.20%C.10%D.9%正确答案：B参考解析：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格×100%=（11000-10000+1000）/10000×100%=20%。（故本题选B）65.【单选题】下列关于中国人民银行的职能，说法错误的是（  ）。A.制定和执行货币政策B.防范和化解金融风险C.保证财政收入稳定D.维护金融稳定正确答案：C参考解析：根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。故本题选C。66.【单选题】下列关于资产支持证券的说法不正确的是（  ）。A.资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程B.2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆C.资产支持证券是资产证券化产生的资产D.资产支持证券中的“资产”不能是不良贷款正确答案：D参考解析：D错误：不良贷款证券化只是信贷资产证券化的一个子业务品种，与一般的信贷资产证券化产品最大的不同是其基础资产为不良贷款。不良贷款资产支持证券，以该不良贷款所产生的现金支付资产支持证券收益的证券化融资工具。67.【单选题】下列关于公司贷款业务中的流动资金贷款的说法，不正确的是（  ）。A.可以弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中周期性、季节性的流动资金需求B.商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途C.可用于满足企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足D.可用于弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口正确答案：D参考解析：D项错误：流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于股东分红、金融资产、固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。68.【单选题】依据《中华人民共和国票据法》，票据被称为无因证券，其含义是指（  ）。A.票据在到期前，可以通过背书方式转让而流通B.票据一经做成，票据上的权利便随之而确立C.票据的持有人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利D.票据是创设权利，而不是证明已经存在的权利

正确答案：C参考解析：C正确：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。A选项：表明票据是流通证券。B选项：表明票据是设权证券。D选项：表明票据是设权证券。69.【单选题】下列不属于世界货币的作用的是（）。A.国际间支付手段B.国际间的一般购买手段C.社会财富的转移手段D.国际间投机手段正确答案：D参考解析：世界货币的作用主要表现在以下三方面：一是作为国际间支付手段，用来支付国际收支差额；二是作为国际间的一般购买手段，进行国际间的贸易往来；三是作为社会财富的转移手段，如资本的转移、对外援助、战争赔款等。故本题选D。70.【单选题】下列选项中，（）是商业银行风险管理的执行机构，主要职责是负责执行风险管理政策。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.股东大会正确答案：C参考解析：C选项：高级管理层是商业银行风险管理的执行机构，主要职责是负责执行风险管理政策并在董事会授权范围内就风险管理事项进行决策，负责建立银行风险管理体系，组织管理各项风险管理活动，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。A选项：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，B选项：监事会负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职，并对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。71.【单选题】存放同业是商业银行的()。A.交易业务B.负债业务C.资产业务D.中间业务正确答案：C参考解析：1.同业存放是同业及其他金融机构存入银行的款项，属于商业银行的负债业务。2.存放同业是存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。故本题选C。72.【单选题】商业银行对信用等级较低的客户，其贷款利率可在基准利率基础上适当上浮，这种风险管理策略属于（  ）A.风险转移B.风险补偿C.风险对冲D.风险分散正确答案：B参考解析：A选项：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。B选项：风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。例如，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率；而对于那些信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。C选项：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。D选项：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。73.【单选题】某银行于2020年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账款。这属于（）业务。A.保理B.中间C.负债D.担保正确答案：A参考解析：A正确：保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任。

B错误：中间业务是商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费的业务的总称。C错误：负债业务是银行借以形成其资产的业务。D错误：担保业务是银行应某一交易中一方的申请，允诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为。74.【单选题】第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少（  ）实施一次，并视情况及时调整更新。A.每周B.每月C.每季度D.每年正确答案：D参考解析：第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每年实施一次，在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。故本题选D。75.【单选题】中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构，我国的中央银行是（）A.中国银行B.国家开发银行C.中国人民银行D.中国工商银行正确答案：C参考解析：中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948年。故本题选C。76.【单选题】在商业银行资产负债管理中，（）作为一项重要工具，主要用于绩效考核和风险定价两个方面。A.内部资金转移定价B.经济资本C.久期管理D.缺口管理正确答案：B参考解析：在商业银行资产负债管理中，经济资本作为一项重要工具，主要用于绩效考核和风险定价两个方面。故本题选B。77.【单选题】货币市场是进行资金融通市场，以下哪项是我国的货币市场。（）A.中长期借贷市场B.中长期债券市场C.股票市场D.票据市场正确答案：D参考解析：1.货币市场是短期资金融通市场，其融通的资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小，与货币相差不多，此类金融工具往往被当做货币的替代品，因此被称为“货币市场”。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场等。（故本题选D）2.资本市场是长期资金融通市场，在资本市场上，发行主体所筹集的资金大多用于固定资产的投资，偿还期长，流动性相对较小，风险相对较高，被当做固定资产投资的资本来运用，因此称该市场为资本市场。（ABC均属于资本市场）78.【单选题】存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于(  )万元人民币。A.3000B.5000C.1000D.6000正确答案：B参考解析：存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于5000万元人民币。故本题选B。79.【单选题】犯罪是一种违法行为，（）是犯罪的法律特征。A.社会危害性B.人民危害性C.暴力危害性D.刑事违法性正确答案：D参考解析：犯罪具有社会危害性和刑事违法性两个特征。（1）社会危害性是犯罪的基本特征；（2）刑事违法性是犯罪的法律特征。故本题选D。80.【单选题】我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和()。A.维护金融体系的安全和稳定B.维护公众对银行业的信心C.维护市场的正常秩序D.保护债权人利益正确答案：B参考解析：《银行业监督管理法》确定，国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为：

(1)促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；（故本题选B）

(2)保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。81.【多选题】收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括（），它对资本消耗低，风险也易于控制。A.收费收入B.其他中间业务收入C.贷款收入D.营业收入E.投资业务收入正确答案：A,B,E参考解析：收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等。故本题选ABE。CD为净利息收入。82.【多选题】银行监管包含了________和________双重属性。（  ）A.银行监督B.银行自律C.银行管理D.银行管制E.银行约束正确答案：A,C参考解析：银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。故本题选AC。83.【多选题】以下关于《中华人民共和国公司法》的表述中，错误的有（）。A.公司增加或减少注册资本，须由公司股东会（或股东大会）作出决议，并由代表二分之一以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记B.根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司的法定代表人必须是公司的董事长C.公司以其注册资本对公司的债务承担责任D.未经国务院证券监督管理机构核准，上市公司不得发行可转换为股票的公司债券E.设立公司必须依法制定公司章程正确答案：A,B,C参考解析：A项说法错误：公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。B项说法错误：根据《公司法》第13条规定，公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。C项说法错误：公司，是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。

84.【多选题】商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（）趋势。A.单一法人B.本外币C.集团化D.单一本币E.表内外正确答案：B,C,E参考解析：商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。故本题选BCE。AD为干扰项。85.【多选题】商业银行自主定价，应综合分析（）等因素后制定最有利于自己的价格标准。A.对存款人的吸引力B.银行承受能力C.资金用途D.盈利能力E.资金价格走势正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行自主定价，应综合分析对存款人的吸引力、银行承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后制定最有利于自己的价格标准。故本题选ABCDE。86.【多选题】银行在计量信用风险经济资本过程中，通常需要考虑的要素有（）。A.时间范围B.违约概率C.违约风险暴露D.违约损失率E.贷款的规模正确答案：A,B,C,D参考解析：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：1．违约概率、损失程度与违约风险暴露（B、C、D正确）2．时间范围（A正确）3．置信水平4、相关性

故本题选ABCD。E为干扰项。87.【多选题】风险偏好是统一全行（  ）的认知标准。A.经营管理B.业务管理C.财务管理D.风险管理E.日常管理正确答案：A,D参考解析：风险偏好是商业银行在追求现实战略的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。故本题选AD。88.【多选题】商业银行内部控制应当遵循的基本原则有（  ）。A.前瞻性原则B.全覆盖原则C.制衡性原则D.相匹配原则E.审慎性原则正确答案：B,C,D,E参考解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：①全覆盖原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。②制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。③审慎性原则。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。④相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。故本题选BCDE。89.【多选题】下列属于银行间同业拆借市场特征的有（  ）。A.手续简便B.通常无抵押或担保C.金额大D.期限长E.期限短正确答案：A,B,C,E参考解析：我国的同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点。故本题选ABCE。D表述错误。90.【多选题】巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循的基本原则有()。A.没有任何境外银行机构可以逃避监管B.其文件必须具备法律效力C.监管必须是充分有效的D.要求成员国在监管技术上的一致性E.必须具有统一的、明确的责任和目标正确答案：A,C参考解析：巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：（1）没有任何境外银行机构可以逃避监管；（2）监管必须是充分有效的。故本题选AC。91.【多选题】与一般企业相比，商业银行的突出特点有（  ）。A.高负债经营B.融资杠杆率高C.资本所占比重较高D.承担风险大E.资本流动性强正确答案：A,B,D参考解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是：①高负债经营（选项A正确）②融资杠杆率很高（选项B正确）③资本所占比重较低（选项C错误）④承担风险较大（选项D正确）因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。故本题选ABD。选项E：不是商业银行与一般企业的区别。92.【多选题】以下不属于核心一级资本的是（  ）。A.实收资本B.非公开储备C.重估储备D.少数股东资本可计入部分E.优先股正确答案：B,C,E参考解析：AD项，核心一级资本主要包括:实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。BC均属于“附属资本”；E属于“其他一级资本”。93.【多选题】我国商业银行的理财投资顾问服务是指商业银行向客户提供（  ）等。A.现金管理服务B.资产管理C.财务分析与规划D.投资建议E.个人投资产品推介正确答案：C,D,E参考解析：CDE正确：在理财投资顾问服务中，商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。A项：属于常规的存款业务；B项：属于资产管理顾问业务。94.【多选题】根据我国《票据法》规定，票据权利包括（  ）。A.付款请求权B.利益返还请求权C.票据返还请求权D.追索权E.救济权正确答案：A,D参考解析：票据权利包括付款请求权和追索权。故本题选AD。BCE为干扰项。95.【多选题】商业银行进行债券投资的目的主要有（  ）。A.提高资本充足率B.降低资产组合的风险C.降低流动性D.提高银行声誉E.平衡流动性和盈利性正确答案：A,B,E参考解析：商业银行债券投资的目的，主要是：平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。1.相对于贷款来说，债券的流动性要强得多；（C错误）2.而相对于现金资产来说，债券的盈利性要高得多。因此，债券投资是平衡银行流动性和盈利性的优良工具。故本题选ABE。D为干扰项。C表述错误。96.【多选题】银行卡是商业银行发行的信用支付工具，它的功能包括（  ）。A.汇兑转账B.储蓄C.支付结算D.循环信贷E.股票投资正确答案：A,B,C,D参考解析：银行卡是由商业银行（或者发卡机构）发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡的功能有：①支付结算；②汇兑转账；③储蓄；④循环信贷；⑤个人信用；⑥综合服务。故本题选ABCD。E为干扰项。97.【多选题】商业银行的董事会总体职责包括审核监督银行（  ）。A.战略目标B.内部控制C.风险战略D.公司治理E.企业价值的实施情况正确答案：A,C,D,E参考解析：ACDE正确：董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高层实施监督。B选项错误：B选项是监事会的职责。监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点监督评估本行的发展战略、经营决策、风险管理和内部控制，对董事、监事和高级管理人员履职情况进行评价，对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督等。98.【多选题】商业银行理财产品的可投资于（）。A.信贷资产B.同业存单C.大额存单D.公募证券投资基金E.证券交易所市场发行的资产支持证券正确答案：B,C,D,E参考解析：1.商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及银行业监督管理机构认可的其他资产。（故本题选BCDE）2.

理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券，国务院银行业监督管理机构另有规定的除外。（故排除A）3.商业银行不得用自有资金购买本行发行的理财产品，不得为理财产品投资的非标准化债权类资产或权益类资产提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺，不得用本行信贷资金为本行理财产品提供融资和担保。99.【多选题】资产负债计划管理中，资产负债结构计划主要包括（）。A.资本计划B.信贷计划C.投资计划D.同业及金融机构往来融资计划E.存款计划正确答案：A,B,C,D,E参考解析：资产负债结构计划主要包括：资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划及资产负债期限控制计划等。故本题选ABCDE。100.【多选题】下列关于商业银行单位协定存款的表述，正确的有（  ）。A.超过基本存款额度的存款按定期存款利率计付利息B.基本存款额度按活期存款利率计付利息C.基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率计付利息D.超过基本存款额度的存款按活期存款计付利息E.单位客户通过与银行签订合同约定合同期限，确定结算账户需要保留的基本存款额度正确答案：B,E参考解析：E正确：单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度；ACD错误、B正确：对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款