南昌市政府采购内控制度

PAGE南昌市政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强南昌市政府采购内部控制，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于南昌市各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益原则：在满足采购需求的前提下，注重提高采购资金使用效益，实现物有所值。3.公开透明原则：采购活动应当遵循公开、公平、公正的原则，依法依规公开采购信息，保障供应商平等参与竞争。4.公平竞争原则：营造良好的市场竞争环境，确保供应商公平参与政府采购活动，防止不正当竞争。5.诚实信用原则：采购人、采购代理机构和供应商在政府采购活动中应当诚实守信，履行各自的义务。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位实际需求和事业发展规划，科学合理编制政府采购预算。2.采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、采购金额等内容，并按照规定的采购品目分类及编码标准进行编制。3.对于采购金额较大、技术复杂的项目，采购人应当组织相关专业人员进行论证，确保预算编制的准确性和合理性。（二）预算执行1.采购人应当严格按照批准的采购预算执行采购活动，不得擅自调整或变更采购预算。2.如因特殊情况需要调整采购预算的，应当按照规定的程序报经财政部门批准。3.采购代理机构应当依据采购人的采购预算和采购计划，组织实施采购活动，确保采购项目按照预算要求完成。（三）预算监督1.财政部门应当加强对政府采购预算编制、执行情况的监督检查，确保预算的严格执行。2.采购人应当定期向财政部门报告采购预算执行情况，接受财政部门的监督和指导。3.审计部门应当依法对政府采购预算执行情况进行审计监督，促进预算资金的规范使用。三、采购需求管理（一）需求确定1.采购人应当根据实际工作需要，认真研究确定采购项目的需求，明确采购标的的功能、标准、数量、质量等要求。2.对于涉及民生、公共安全等重要领域的采购项目，采购人应当充分听取社会公众的意见和建议，确保采购需求符合公共利益。3.采购需求应当符合国家法律法规和强制性标准的要求，不得含有倾向性、歧视性条款。（二）需求论证1.对于技术复杂、专业性较强的采购项目，采购人应当组织相关专家进行需求论证。2.需求论证应当形成论证报告，明确采购项目的必要性、可行性、合理性等内容，并作为采购文件的重要组成部分。3.采购代理机构应当协助采购人做好需求论证工作，确保论证过程的科学性和公正性。（三）需求调整1.在采购活动实施过程中，如因特殊情况需要调整采购需求的，采购人应当按照规定的程序进行调整，并及时通知采购代理机构和相关供应商。2.采购需求调整应当符合法律法规和采购文件的规定，不得损害供应商的合法权益。3.采购代理机构应当根据采购人的需求调整情况，及时修改采购文件，并重新组织采购活动。四、采购方式选择（一）公开招标1.公开招标是政府采购的主要采购方式，适用于采购货物、工程和服务的项目。2.采购人应当按照规定的程序组织公开招标活动，发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。3.公开招标应当遵循公平、公正、公开的原则，确保所有符合条件的供应商都有平等参与投标的机会。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.采购人应当从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。3.邀请招标应当严格按照规定的程序进行，确保邀请对象的合法性和公正性。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.采购人应当成立谈判小组，与符合资格条件的供应商就采购项目的技术、价格、服务等条款进行谈判。3.谈判小组应当按照谈判文件规定的评审标准进行评审，确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.采购人应当组织相关人员进行单一来源采购论证，并形成论证报告。3.单一来源采购应当严格按照规定的程序进行，确保采购过程的合规性和透明度。（五）询价1.询价是指采购人向三家以上潜在的供应商发出询价单，对供应商一次性报出的价格进行比较，最后按照符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商的采购方式。2.采购人应当成立询价小组，向询价对象发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。3.询价小组应当按照询价文件规定的评审标准进行评审，确定成交供应商。五、采购文件编制（一）采购文件内容1.采购文件应当包括采购项目的基本情况、采购需求、采购方式、采购程序、评审标准、合同条款等内容。2.采购文件应当符合法律法规和行业标准的要求，明确采购项目的各项要求和供应商的响应条件。3.采购文件应当具有明确的评审标准，确保评审过程的公平、公正、公开。（二）采购文件编制要求1.采购文件应当由采购人或采购代理机构按照规定的格式和内容编制，确保文件的规范性和完整性。2.采购文件编制过程中应当充分征求采购人、供应商和相关专家的意见和建议，确保文件内容的合理性和可行性。3.采购文件应当在规定的时间内发布，确保供应商有足够的时间准备投标文件。（三）采购文件澄清与修改1.在采购文件发出后，如采购人或采购代理机构发现文件存在错误或需要补充说明的内容，应当及时发布澄清或修改公告。2.澄清或修改公告应当明确澄清或修改的内容、时间等信息，并以书面形式通知所有已获取采购文件的供应商。3.供应商应当按照澄清或修改后的采购文件要求编制投标文件，否则其投标文件将被视为无效。六、采购活动组织（一）采购代理机构选择1.采购人应当按照规定的程序选择采购代理机构，委托其组织实施采购活动。2.采购代理机构应当具备相应的采购代理资格和专业能力，能够独立承担采购代理业务。3.采购人应当与采购代理机构签订委托代理协议，明确双方的权利和义务。（二）采购活动实施1.采购代理机构应当按照采购文件规定的程序组织采购活动，确保采购过程的公开、公平、公正。2.在采购活动实施过程中，采购代理机构应当严格遵守法律法规和采购文件的规定，不得擅自变更采购程序和评审标准。3.采购代理机构应当及时发布采购信息，组织开标、评标、谈判等活动，并做好相关记录。（三）开标与评标1.开标应当按照采购文件规定的时间和地点进行，采购人、采购代理机构和供应商应当按时参加。2.开标过程应当公开进行，采购人或采购代理机构应当宣读供应商的投标文件内容。3.评标应当按照采购文件规定的评审标准进行，评标委员会应当客观、公正地对投标文件进行评审，并出具评标报告。（四）谈判与协商1.对于采用竞争性谈判、单一来源采购等方式的采购项目，采购人或采购代理机构应当组织谈判小组与供应商进行谈判。2.谈判过程应当充分听取供应商的意见和建议，确保谈判结果的合理性和公正性。3.谈判结束后，采购人或采购代理机构应当与成交供应商签订采购合同，并明确双方的权利和义务。七、采购合同管理（一）合同签订1.采购合同应当在中标、成交供应商确定后，按照采购文件和中标、成交供应商的投标文件内容签订。2.采购合同应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、交货时间、地点、质量标准、验收方式等内容。3.采购合同应当由采购人或采购代理机构与供应商双方签字（盖章）确认，并报财政部门备案。（二）合同履行1.采购人应当按照采购合同约定，及时支付采购资金，确保供应商按时履行合同义务。2.供应商应当按照采购合同约定，按时、按质、按量提供货物、工程和服务，并接受采购人的监督检查。3.在合同履行过程中，如因特殊情况需要变更合同内容的，采购人应当与供应商协商一致，并签订书面补充协议。（三）合同验收1.采购人应当按照采购合同约定的验收标准和方法，对供应商提供的货物、工程和服务进行验收。2.验收应当由采购人组织相关人员进行，验收结果应当形成验收报告。3.对于验收合格的项目，采购人应当及时支付采购资金；对于验收不合格的项目，采购人应当要求供应商限期整改，直至验收合格。八、采购资金支付（一）支付申请1.供应商应当按照采购合同约定，向采购人提交支付申请，注明采购项目名称、合同编号、支付金额等内容。2.采购人应当对供应商提交的支付申请进行审核，审核内容包括采购合同约定、验收情况、发票等。3.采购人审核通过后，应当向财政部门提交支付申请，并提供相关证明材料。（二）支付审核1.财政部门应当对采购人提交的数据支付申请进行审核，审核内容包括采购项目的合法性、合规性、资金使用情况等。2.财政部门审核通过后，应当按照规定的程序及时支付采购资金。3.对于不符合支付条件的采购项目，财政部门应当不予支付，并及时通知采购人。（三）支付方式1.采购资金支付方式应当按照财政部门的规定执行，一般采用财政直接支付或财政授权支付方式。2.财政直接支付是指财政部门根据采购人的支付申请，将采购资金直接支付给供应商；财政授权支付是指采购人根据财政部门授权，自行开具支付令，通过国库单一账户体系将采购资金支付给供应商。3.采购人应当按照规定的支付方式进行支付，确保采购资金的安全、规范使用。九、采购监督检查（一）内部监督1.采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对本单位政府采购活动的监督检查。2.采购人应当定期对采购项目的预算执行、采购过程、合同履行等情况进行自查自纠，发现问题及时整改。3.采购人应当设立专门的监督岗位或指定专人负责政府采购监督工作，并定期向本单位领导报告监督情况。（二）财政监督1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构和供应商的采购行为进行监督管理。2.财政部门应当定期对政府采购项目进行抽查，检查采购项目的合法性、合规性、资金使用情况等。3.财政部门发现采购人、采购代理机构和供应商存在违法违规行为的，应当依法予以处理，并及时向社会公开。（三）审计监督1.审计部门应当依法对政府采购活动进行审计监督，重点审计采购项目的预算执行、采购程序、资金使用等情况。2.审计部门应当定期对政府采购项目进行审计，并出具审计报告。3.审计部门发现政府采购活动存在违法违规问题的，应当依法提出审计意见和建议，并督促相关单位进行整改。（四）社会监督1.鼓励社会公众对政府采购活动进行监督，任何单位和个人发现政府采购活动存在违法违规行为的，可以向财政部门、审计部门等相关部门举报。2.财政部门、审计部门等相关部门应当及时受理举报，并依法进行调查处理。3.对于查证属实的举报，应当给予举报人适当的奖励，并对违法违规单位和个人依法予以处理。十、责任追究（一）采购人责任1.采购人有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，给予警告，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分，并予以通报：未按照规定编制政府采购预算的；未按照规定选择采购方式的；未按照规定组织采购活动的；未按照规定签订采购合同的；未按照规定支付采购资金的；其他违反政府采购法律法规的行为。2.采购人在政府采购活动中存在违法违规行为，给供应商造成损失的，应当依法承担赔偿责任。（二）采购代理机构责任1.采购代理机构有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，给予警告，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分，并予以通报：未按照规定编制采购文件的；未按照规定组织采购活动的；未按照规定发布采购信息的；未按照规定评审采购文件的；其他违反政府采购法律法规的行为。2.采购代理机构在政府采购活动中存在违法违规行为，给采购人或供应商造成损失的，应当依法承担赔偿责任。（三）供应商责任1.供应商有下列情形之一的，由财政部门列入不良行为记录名单，禁止其在一定期限内参加政府采购活动，并予以通报：提供虚假材