常州市政府采购内控制度

PAGE常州市政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强常州市政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购效率，防范采购风险，确保政府采购活动合法合规、公正透明、廉洁高效，依据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关法律法规以及政府采购行业标准，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于常州市各级政府部门、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动，包括货物、工程和服务的采购。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：采购过程应遵循公平、公正的原则，保障所有参与采购活动的供应商平等竞争，维护市场秩序。3.公开性原则：除涉及国家秘密、商业秘密等依法不予公开的信息外，政府采购信息应全面、及时、准确地向社会公开，接受公众监督。4.效益性原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，提高采购效率，降低采购成本，实现政府采购资金的最大效益。5.风险防控原则：建立健全风险防控机制，对政府采购活动各环节可能存在的风险进行识别、评估和防控，确保采购活动安全可靠。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应按照财政部门的要求，结合本单位事业发展规划和年度工作任务，科学合理地编制政府采购预算。采购预算应明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额等详细内容，并确保预算编制的准确性和完整性。2.采购预算编制过程中，采购人应充分考虑市场价格波动因素，合理确定采购预算金额。对于采购金额较大、技术复杂或市场竞争不充分的项目，采购人可组织相关专家进行论证，提高预算编制的科学性。（二）采购计划制定1.采购人应根据批准的采购预算，结合项目实施进度，制定详细的采购计划。采购计划应包括采购项目的实施时间、采购方式、采购程序、采购需求、供应商资格条件等内容。2.采购计划应按照规定的时间节点报送财政部门备案。财政部门对采购计划进行审核，重点审核采购项目的合规性、采购方式的合理性、采购需求的完整性等内容。对于不符合要求的采购计划，财政部门应及时提出修改意见，采购人应按照要求进行调整。三、采购活动执行管理（一）采购方式选择1.采购人应根据采购项目的特点、预算金额、市场竞争状况等因素，按照法律法规规定的采购方式进行采购。政府采购方式主要包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、询价、单一来源采购等。2.对于达到公开招标数额标准的采购项目，采购人应采用公开招标方式进行采购。因特殊情况需要采用其他采购方式的，采购人应按照规定的程序报财政部门批准。（二）采购文件编制1.采购人应根据采购项目的需求和采购方式，编制详细、准确、完整的采购文件。采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同文本、评标标准、投标文件格式等内容。2.采购文件编制过程中，采购人应明确采购项目的技术规格、质量标准、服务要求等实质性内容，确保采购文件能够准确反映采购项目的需求。同时，采购人应合理设置评标标准，确保评标过程公平公正。（三）采购程序执行1.采购人应按照采购文件规定的程序组织采购活动。采购活动包括发布采购公告、发售采购文件、接收投标文件、开标、评标、定标、签订采购合同等环节。2.在采购活动执行过程中，采购人应严格遵守法律法规和采购文件的规定，确保采购程序的公开、公平、公正。采购人应按照规定的时间和地点组织开标、评标活动，不得擅自变更开标、评标时间和地点。同时，采购人应妥善保管采购活动过程中的各类文件资料，以备查阅。（四）供应商管理（一）供应商资格审查1.采购人应按照采购文件规定的供应商资格条件，对参与采购活动的供应商进行资格审查。资格审查内容包括供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人身份证明、授权代表身份证明、资质证书、业绩证明、财务状况等。2.采购人应通过信用中国、中国政府采购网等渠道查询供应商的信用记录，对列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单的供应商，不得参与本项目的采购活动。（二）供应商选择与评价采购人应根据采购项目的需求和采购文件规定的评标标准，从资格审查合格的供应商中选择中标或成交供应商。采购人应建立供应商评价机制，对供应商的履约情况、产品质量、售后服务等进行评价，并将评价结果作为今后选择供应商的重要参考依据。四、采购合同管理（一）合同签订1.采购人应在中标或成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标或成交供应商签订政府采购合同。政府采购合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务。2.政府采购合同的主要条款应与采购文件的要求一致，包括采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、质量标准、服务要求、交货时间、交货地点、付款方式、违约责任等内容。（二）合同履行1.采购人应按照政府采购合同约定，及时向供应商支付采购资金。采购人应建立健全采购资金支付管理制度，严格按照合同约定的付款方式和时间节点支付采购资金，不得无故拖延或拒绝支付。同时，采购人应加强对采购资金支付的审核，确保支付资金的真实性、合法性和准确性。2.供应商应按照政府采购合同约定，按时、按质、按量提供货物、工程和服务。供应商应建立健全内部质量控制制度，加强对采购项目的质量管理，确保提供的货物、工程和服务符合合同约定的质量标准。同时，供应商应按照合同约定的时间和地点交货或提供服务，并及时向采购人提交相关证明文件。（三）合同验收1.采购人应按照政府采购合同约定的验收标准和方法，对供应商提供的货物、工程和服务进行验收。验收内容包括货物的数量、规格型号、质量标准、外观状况，工程的建设质量、施工进度、安全性能，服务的内容、质量、效果等。2.采购人应组织成立验收小组，验收小组应由采购人代表、专业技术人员、财务人员等组成。验收小组应按照规定的程序和方法进行验收，并出具验收报告。验收报告应包括验收项目、验收标准、验收方法、验收结果等内容。对于验收不合格的项目，采购人应要求供应商限期整改，直至验收合格为止。（四）合同变更与终止1.在政府采购合同履行过程中，因特殊情况需要变更合同内容的，采购人应与供应商协商一致，并签订书面补充合同。补充合同的金额不得超过原合同金额的百分之十。2.因不可抗力或其他法定事由需要终止政府采购合同的，采购人应按照法律法规规定及时通知供应商，并办理相关手续。同时，采购人应按照合同约定对已履行的部分进行结算，并妥善处理合同终止后的相关事宜。五、采购监督管理（一）内部监督1.采购人应建立健全内部监督管理制度，加强对政府采购活动的全过程监督。采购人应成立内部监督机构，明确内部监督机构的职责和权限，定期对政府采购活动进行检查和评估。2.内部监督机构应重点对采购预算编制、采购方式选择、采购文件编制、采购程序执行、供应商管理、采购合同签订与履行等环节进行监督检查。对于发现的问题，内部监督机构应及时提出整改意见，采购人应按照要求进行整改。（二）财政监督1.财政部门应加强对政府采购活动全过程的监督管理，建立健全政府采购监督管理制度，加强对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购活动当事人的监督检查。2.财政部门应重点对采购预算执行情况、采购方式审批情况、采购文件备案情况、采购程序执行情况、采购合同签订与履行情况、采购资金支付情况等进行监督检查。对于发现的问题，财政部门应依法依规进行处理，并及时向社会公开处理结果。（三）审计监督审计部门应加强对政府采购活动的审计监督，依法对政府采购项目的预算执行情况、采购资金使用情况、采购合同履行情况等进行审计。审计部门应定期对政府采购项目进行审计，并出具审计报告。对于审计发现的问题，审计部门应依法依规提出处理意见，采购人应按照要求进行整改。（四）社会监督1.政府采购活动应接受社会公众的监督。采购人应按照规定及时向社会公开政府采购信息，包括采购项目的名称、采购方式、采购预算、采购文件、采购结果等内容。同时，采购人应设立举报电话和邮箱，接受社会公众对政府采购活动的举报和投诉。2.对于社会公众的举报和投诉，采购人应及时进行调查处理，并将处理结果及时反馈给举报人或投诉人。同时，采购人应将举报和投诉处理情况向社会公开，接受社会公众的监督。六、采购档案管理（一）档案范围政府采购档案是指采购人在政府采购活动过程中形成的具有保存价值的各种文件、资料、记录等，包括采购预算与计划文件、采购文件、投标文件、评标报告、采购合同、验收报告、付款凭证、监督检查记录等。（二）档案整理与归档采购人应按照档案管理的要求，对政府采购档案进行及时整理和归档。档案整理应遵循真实性、完整性、系统性、规范性的原则，确保档案资料的齐全、完整、准确。同时，采购人应按照档案类别和时间顺序进行分类归档，便于查阅和管理。（三）档案保管与查阅1.采购人应建立健全档案保管制度，指定专人负责档案保管工作。档案保管人员应妥善保管政府采购档案，确保档案资料的安全和完整。同时，档案保管人员应定期对档案进行检查和盘点，及时发现和处理档案保管过程中存在的问题。2.采购人应建立档案查阅制度，明确档案查阅的范围、程序和要求。因工作需要查阅政府采购档案的，查阅人员应填写查阅申请表，经采购人批准后，方可查阅档案资料。查阅人员应遵守