局采购管理内控制度汇编

PAGE局采购管理内控制度汇编一、总则（一）目的为了加强本局采购管理，规范采购行为，提高采购效率，保证采购质量，防范采购风险，依据国家相关法律法规和行业标准，结合本局实际情况，制定本内控制度汇编。（二）适用范围本制度适用于本局机关及所属各单位的采购活动，包括货物、工程和服务的采购。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动应当符合国家法律法规和政策要求。2.公开透明原则：采购信息应当公开，采购过程应当透明，接受监督。3.公平竞争原则：通过公平竞争，选择最优的供应商和采购方案。4.公正原则：采购活动应当公正，维护各方合法权益。5.诚实信用原则：采购当事人应当诚实守信，履行各自的义务。二、采购组织与职责（一）采购决策机构成立采购领导小组，负责审议采购计划、采购方式、采购预算等重大采购事项，对采购活动进行决策和监督。（二）采购执行机构设立采购部门，负责具体采购活动的组织实施，包括采购需求的确定、采购文件的编制、采购程序的执行、供应商的选择与管理等。（三）相关部门职责1.需求部门：提出采购需求，参与采购文件的编制和评审，协助采购部门进行合同签订和验收等工作。2.财务部门：负责采购预算的审核与执行，对采购资金进行管理和监督，参与采购合同的审核等工作。3.审计部门：对采购活动进行审计监督，检查采购程序的合规性、采购资金的使用情况等。4.监察部门：对采购活动中的违规行为进行调查和处理，维护采购秩序。三、采购预算管理（一）预算编制1.采购部门应当会同需求部门、财务部门等，根据本局年度工作计划和实际需求，编制采购预算。2.采购预算应当明确采购项目、采购数量、采购金额、采购时间等内容，并按照规定的格式和程序进行编制。（二）预算审批采购预算编制完成后，应当报采购领导小组审议，经本局领导批准后执行。（三）预算执行1.采购部门应当严格按照采购预算组织采购活动，不得擅自突破预算。2.因特殊情况需要调整采购预算的，应当按照规定的程序进行审批。（四）预算监督财务部门应当对采购预算的执行情况进行监督检查，及时发现和纠正预算执行中的问题。四、采购需求管理（一）需求提出需求部门应当根据工作需要，提出明确、合理的采购需求，并填写采购需求申请表。（二）需求审核采购部门应当对采购需求申请表进行审核，重点审核需求的合理性、完整性、准确性等。（三）需求变更采购需求发生变更的，需求部门应当及时提出变更申请，经采购部门审核后，报采购领导小组批准。五、采购方式选择（一）公开招标1.适用范围：达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式。2.招标程序：按照国家有关规定，编制招标文件，发布招标公告，接受投标，开标、评标、定标等。（二）邀请招标1.适用范围：符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式：（1）具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；（2）采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过大的。2.招标程序：向三家以上具备承担招标项目能力、资信良好的特定的法人或者其他组织发出投标邀请书，其他程序与公开招标相同。（三）竞争性谈判1.适用范围：符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式：（1）招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；（2）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；（3）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；（4）不能事先计算出价格总额的。2.谈判程序：成立谈判小组，制定谈判文件，确定邀请参加谈判的供应商名单，谈判，确定成交供应商等。（四）单一来源采购1.适用范围：符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式：（1）只能从唯一供应商处采购的；（2）发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；（3）必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.采购程序：成立采购小组，与供应商进行协商，签订采购合同等。（五）询价1.适用范围：采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式采购。2.询价程序：成立询价小组，确定被询价的供应商名单，向其发出询价通知书让其报价，根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商等。六、采购文件编制（一）采购文件内容采购文件应当包括采购项目的名称、数量、规格、技术要求、商务要求、评标标准、合同条款等内容。（二）采购文件编制要求采购文件应当符合法律法规和行业标准的要求，内容完整、准确、清晰，具有可操作性。（三）采购文件审核采购文件编制完成后，应当报采购部门负责人审核，重要采购项目的采购文件应当报采购领导小组审议。七、采购程序（一）采购计划制定采购部门应当根据采购预算和实际需求，制定采购计划，明确采购项目、采购方式、采购时间等内容。（二）采购信息发布采用公开招标、邀请招标方式的采购项目，应当按照规定在指定媒体上发布招标公告或投标邀请书；采用其他采购方式的采购项目，应当在本局内部发布采购信息。（三）供应商选择1.采购部门应当按照采购文件的要求，对供应商进行资格审查和评选，选择符合要求的供应商。2.对于重要采购项目，应当成立评审小组，对供应商进行综合评审，确定成交供应商。（四）采购合同签订采购部门应当与成交供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括采购项目名称、数量、规格、价格、交货时间、质量标准、付款方式、违约责任等内容。（五）采购验收1.采购项目完成后，需求部门应当组织相关人员进行验收，验收内容包括货物的数量、规格、质量、服务等方面。2.验收合格后，应当出具验收报告，并按照合同约定支付采购款项。八、采购风险管理（一）风险识别采购部门应当对采购活动中可能存在的风险进行识别，包括市场风险、供应商风险、合同风险、验收风险等。（二）风险评估对识别出的风险进行评估，分析风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。（三）风险应对针对不同等级的风险，采取相应的风险应对措施，如风险规避风险减轻、风险转移、风险接受等。（四）风险监控对采购风险进行持续监控，及时发现和处理风险变化情况，确保采购活动的顺利进行。九、采购监督与检查（一）内部监督1.审计部门应当定期对采购活动进行审计监督，检查采购程序的合规性、采购资金的使用情况等。2.监察部门应当