《投资与理财》-项目八：单元三

理财故事十两银子

那是很久以前的事情，一位富翁要出远门，在启程之前，他把三个仆人叫到身边，分别给了他们10两银子。“我要很长一段时间才能回来，这10两银子怎么花是你们自己的事情，你们多动动脑筋，别在我回来之前饿死了。”富翁说。

主人离开后，三个仆人采取不同的方式处理那10两银子。年龄最小的仆人叫约克，他把10两银子全部拿去做生意，在两年时间里，他赚到了300两银子，除去生活开支及其他成本，还净剩200两银子。

年龄居中的那个仆人叫布朗，他把10两银子中的5两拿去做生意，赚到了30两银子，除去各种开支还剩20两；另外5两，他存在银行里备急用。

年龄最长的那个仆人叫塞维尔，他把10两银子藏在墙洞里。他当然一分钱也没有赚到，反而在第二年年底时让小偷把银子偷了去。

在两年时间里，约克日子过得十分滋润，很多人都羡慕他。布朗过得比较节俭，但也不算差。塞维尔就过得十分凄凉了，衣不蔽体食不果腹，在银子被偷之前，他的精神支柱还在，他常常对自己说“我还有10两银子存着哩”，银子被偷之后，他的精神支柱垮了，最后沦落成了流浪汉。

两年后，富翁回来了。他没有立即召见三个仆人。在回家的第一个月快结束时，他召见了年龄最小的约克。约克把自己所赚银两中剩余的200两带到主人面前，并对主人说：“你给了我10两银子，这200两是那10两赚来的利润中剩下的部分，我应该把它们交给你。”富翁却摆摆手说：“你是一个充满自信和富有财富思维的人，你会很有前途。这200两银子归你所有，为了帮助你更快地走向成功，我还要给你1000两。”约克用1200两银子购买了一个农场，并雇用了很多人为他经营约克也因此被称做“约克财主”了。

富翁回家的第二个月末，他召见了年龄居中的布朗。布朗也表示把所赚的钱剩余的20两交给主人。富翁对他说：“你也是一个能干的人，但你的冒险精神不足，你有花钱的意识，但不强烈。你能够做一定的事，但成不了大业，我建议你去做约克的助手。这20两银子归你，另外，我再给你100两，你回去好好改善一下生活。”布朗于是成了约克的大管家。

富翁没有召见塞维尔，因为不知道他流浪到何处去了。流浪他乡的塞维尔听说别外两个仆人都得到了奖赏，便也赶回去见富翁。“主人啊，其实我的心地最善良了。他们两个人都拿你给的钱不当钱，拿去做冒险的事情，只有我最实在最本分，我把钱藏在墙洞，一分钱也没有动用过。只恨那可恶的小偷，把我的钱偷了去，要不然，我现在还有10两银子。”塞维尔说。“你来见我，就为了向我表白这些吗？”富翁问。

“是的。他们两个都受了赏，我这么善良，应该受到更多的奖赏才对。”

“我非但不能奖赏你，还要罚你！”富翁说，“但是，我罚你也没有用，因为你一无所有，而且又懒惰又缺德，我建议你去给约克做仆人——你这样的人，天生就是做仆人的命。”

“没有奖赏，还做仆人？”塞维尔很失望，“我可不愿意。”

“那你继续流浪吧，”富翁说，“我的奖赏只给能干的人，对于不能干的人，即使他一无所有，我也不会给他。"

启示:

穷人始终是穷人的原因在于他们不知道让已经积累的财富“流出去”，以便让更多的财富“流出来”；而富人却知道。这就是穷人和富人的差别。企事业理财也是同样的道理。

提问:

(1)这个故事给了我们哪些启发？(2)主人是如何分配他的银子的？(3)三个仆人中谁在理财方面是最优秀的？(4)你现在有投资计划吗？你打算怎么做？【教学目标】识记能力目标：什么是法定继承，什么是遗嘱继承，制定财产传承理财规划的原则，制定财产传承理财规划的目标和特点理解能力目标：结合法律知识理解财产继承的顺序：第一顺序人、第二顺序人，保证规划方案可变性的重要性应用能力目标：如何针对客户需求使用适当的财产传承理财规划工具【工作任务】财产传承理财规划活动一：结合案例，小组讨论如何针对不同客户选择相应的财产传承理财规划工具活动二：以学习小组为单位，情景模拟财产传承业务咨询服务相关知识：财产继承关系、制定财产传承规划方案

刘军（男）与何红（女）在1975年结婚，婚后没有生育，收养了刘军弟弟的儿子，取名刘鹏。2004年1月刘鹏娶妻王媛（女），王媛在国有公司工作，婚后与刘军与何红分家，并于2005年生一女刘霞。2006年刘鹏不幸因公牺牲，得到政府抚恤金20万元，王媛未再嫁而尽心尽力照顾刘军与何红。2007年刘军逝世，留下遗产房屋6间，存款10万元，另有承包的山地100亩。刘军留有录音遗嘱，遗嘱规定将房屋给何红，存款留给刘霞。根据上述资料，请回答第1-4题。1、关于收养，下列说法不正确的是（）。A被收养人为不满14周岁的未成年人B收养人可以收养多名子女C有配偶者收养子女，须夫妻共同收养D收养人必须年满30周岁2、本案中，刘军的遗产为（）。A房屋6间，存款10万元B房屋6间，存款10万元，承包山地100亩C房屋3间，存款5万元D房屋3间，存款5万元，承包山地50亩3、关于刘鹏牺牲后政府所送抚恤金的归属问题，下列说法正确的是（）A抚恤金应该归妻子王媛所有B抚恤金应该归未成年人刘霞所有C抚恤金应该归刘军和何红夫妻所有D王媛与刘霞及刘军夫妇平分4、如果刘军没有立遗嘱，其遗产应当法定继承，则继承人为（）A何红B王媛C何红、王媛D何红、王媛、刘霞BCDD【工作任务】财产传承理财规划活动一：结合案例，小组讨论如何针对不同客户选择相应的财产传承理财规划工具案例8.5：一个拥有200万元资产的客户，假如在他去世时其妻子还健在，根据法律规定，这笔财产将平均分配给其妻子。但由于该客户的妻子本身拥有近100万的资产，而女儿尚幼，所以客户希望能把大部分遗产留给女儿作为将来的教育基金。再如，某客户拥有将近1000万的资产，却只有年幼的儿子他担心自己如果去世了，儿子将没能力管理和支配这笔遗产，所以希望能够指定一个监护人，在照顾儿子的同时管理这笔遗产，等到儿子成年后再将遗产转交给他。如果客户没有做好财产传承规划，则他们上述的愿望很难实现。在理财师的帮助下，通过制定合理的财产传承规划，客户不仅可以实现这些目标，还可以减少客户的亲人在面对其死亡时的不安情绪，同时降低遗产处置费用和纳税金额的支出。讨论：请结合本案例，分析理财规划师应如何针对不同客户选择相应的财产传承规划工具。活动二：以学习小组为单位，情景模拟财产传承业务咨询服务案例8.6：张某担心自己去世后，三个儿子会因为遗产而产生纠纷，于是，便于2012年3月写了一份遗嘱，并到公证机关做了公证。后来，他又担心儿子们不会按遗嘱执行，于是2012年6月又重写了一份遗嘱，并在其中指出让自己朋友的儿子王律师来充当遗嘱执行人，监督遗嘱执行。2013年9月，他无意中听到有理财规划师在为客户制定财产传承理财规划，因此，他来到一家理财规划机构，就自己的财产传承事宜向专业的理财规划师进行咨询。请以学习小组为单位，分别由一位同学担任理财规划师角色，一位同学扮演张某角色，其他同学扮演张某的朋友，由理财规划师对张某和朋友提出的咨询进行解释。张某和其他同学作为客户为担任理财规划师的同学的介绍评价打分。评价标准：从口头表达、态度、内容准确三方面给予不合格、合格、良好、优秀等级的评价。一、财产传承需求分析家庭财产传承是指家庭财产在家庭成员之间的转移，通常是在家庭中的一员去世后，对其财产进行继承的行为。参与客户家庭财产分配的主要家庭成员通常有：配偶、子女、父母、兄弟姐妹。祖父母、外祖父母、对公婆、岳父尽了主要赡养义务的丧偶儿媳、女婿等。（一）配偶构成家庭财产继承关系的配偶是指合法的婚姻关系的当事人，或者符合法律关于事实婚姻关系规定的当事人。大致包括以下几种情况：第一、双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式，或尚未同居的，一方死亡，另一方可以配偶身份继承遗产；反之，如双方当事人已经举行了结婚仪式，或已同居，但尚未依法办理结婚登记手续的，一方当事人死亡，另一方不得以配偶身份继承遗产（合法的事实婚姻配偶除外）。第二、妻双方因感情不和已经分居，不论分居的时间长短，分居期间一方死亡的，另一方仍可以配偶的身份继承遗产。第三、夫妻双方协议离婚，已经达成离婚协议，但在依法办理离婚手续期间，一方死亡的，另一方仍可以配偶的身份继承遗产。第四，夫妻双方已经向法院起诉离婚，在离婚诉讼过程中，或在法院的离婚判决生效前，一方死亡的，另一方仍可以配偶的身份继承遗产。（二）子女根据我国《继承法》规定：“本法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有抚养关系的继子女。”1．婚生子女关于婚生子女享有法定继承权，应注意以下几个问题：（1）除依据我国《继承法》第七条确认丧失继承权的人外，凡“声明”与父母脱离父母子女关系的子女，仍可以依法享有对父母的继承权。（2）父母离婚后，由一方抚养的子女，对未与其共同生活的父或母仍享有继承权，即父母与子女间的关系，不因父母离婚而消除。2．非婚生子女非婚生子女与婚生子女的法律地位完全相同，法律有关父母子女间的权利和义务，同样适用于父母与非婚生子女。非婚生子女作为其生母的继承人，可基于出生的事实加以确定，其身份关系一般不需特别证明。但非婚生子女作为其生父血亲的继承人，其身份则需要特别予以证明。3．养子女公民依法领养他人子女为自己子女的行为是收养行为。在收养关系中，收养人为养父母，被收养人为养子女。我国养子女的法律地位与婚生子女的法律地位完全相同。养子女与养父母间的法定继承权也是基于收养关系的成立而产生的。4．形成扶养教育关系的继子女继子女是指夫与前妻或妻与前夫所生的子女。继父母与子女间的亲属法律地位分为两种：（1）没有通过共同生活形成事实上的扶养关系：双方属于直系姻亲关系，不能作为继父母的法定继承人继承遗产（2）形成了事实上的扶养关系：双方由姻亲关系转化为拟制血亲的关系，形成法律拟制的父母子女关系。既可作为其生父母的法定继承人继承遗产，同时也作为其继父母的法定继承人继承遗产。继子女享有对其生父母和有扶养关系继父母的双重继承权。但继子女如被继父或继母收养，那么，继子女与其生母或生父及其他近亲属的权利义务关系也随之消除，不享有双重的继承权。（三）父母父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。父母作为子女的法定继承人，还应包括以下两种情况：1．对非婚生子女的继承权。（1）生父母对其非婚生子女有继承权，并且继承权不以有无抚养子女的事实为条件。（2）养父母与生父母处于同等的法律地位。在收养关系存续期间，养父母是养子女的法定继承人。注意两点：一是如果养父母离婚，养父母与养子女间的权利义务关系并不消除；二是如果收养关系解除，养父母子女间的权利义务关系依法消除。2．形成抚养教育关系的继父母。与生父母享有同等的法律地位，属于法定继承人的范围，依法对继子女的遗产享有继承权。（四）兄弟姐妹兄弟姐妹在一定条件下，相互负有法定的扶养义务，同时也是法定的继承人，相互享有继承遗产的权利。作为法定继承人的兄弟姐妹，包括同父同母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹和有扶养关系的继兄弟姐妹。1．亲兄弟姐妹。包括全血缘的兄弟姐妹和半血缘的兄弟姐妹。2．养兄弟姐妹。养兄弟姐妹是基于收养关系的成立而在被收养人与收养人的其他子女间产生的亲属关系。在收养人的养子女与生子女间、养子女与养子女间形成了养兄弟姐妹关系，其法律地位等同于亲兄弟姐妹间的权利义务关系，彼此相互享有继承权。3．形成扶养关系的继兄弟姐妹。继兄弟姐妹间继承权的发生，并不以继父母子女间发生的抚养关系为依据，而是以继兄弟姐妹之间发生的扶养关系为依据。

（五）祖父母、外祖父母祖父母、外祖父母在一定条件下，有抚养孙子女、外孙子女的义务，同时也享有继承孙子女、外孙子女遗产的权利。（六）对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳、女婿属于姻亲关系。从婚姻家庭的法律关系上讲，姻亲间没有法定的权利和义务，因而，他们之间没有赡养、抚养的权利义务关系。因此，在正常的情况下，他们之间不发生法定继承关系。但我国《继承法》第十二条规定：“丧偶儿媳对公、婆，丧偶女婿对岳父、岳母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。”这是我国《继承法》的一个突出特色，我国也是世界上惟一在《继承法》中作此规定的国家。丧偶儿媳、女婿作为第一顺序法定继承人的前提条件，必须是对公婆、岳父母尽了主要的赡养义务。一般从以下三方面来看：一是对老人进行了生活上的照料和精神上的抚慰；二是对老人进行了经济上的扶助和供养；三是对老人的赡养具有长期性、经常性和稳定性。二、财产继承关系

(一)第一顺序人、第二顺序人根据我国的《继承法》第10条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一继承人继承的，由第二继承人继承。

(二)法定继承和遗嘱继承法定继承又称无遗嘱继承，是在被继承人没有对其遗产的处理立有遗嘱的情况下，由法律直接规定继承人的范围、继承顺序、遗产分配的原则的一种继承方式。法定继承人的范围除了上述的第一、二顺序外，还有代位继承、特殊第一继承人、分配原则、适当照顾、争议处理等规定。谈到遗嘱继承，首先要了解什么是遗嘱。遗嘱是遗嘱人生前在法律允许的范围内，按照法律规定的方式对其遗产或其他事物作出个人处分，并于遗嘱人死亡时才发生法律效力的法律行为。遗嘱是发生遗嘱继承的前提。遗嘱继承，是指按照被继承人生前所立的遗嘱来确定遗嘱继承人及其继承的遗嘱种类、数额的一种继承方式。三、制定财产传承理财规划方案

(一)制定财产传承理财规划的原则所谓财产传承理财规划，是指当事人在其健在时通过选择遗产策划工具和制定遗产计划，将拥有或控制的各种资产或负债进行安排，从而保证在自己去世或丧失行为能力时尽可能实现个人为其家庭(也能是他人)所确定目标的安排。做好财产传承规划首先要注意以下几项原则：

1．减少遗产纳税金额多数客户都希望能够尽可能留下较多的遗产，然而，在遗产税很高的国家，客户(尤其是遗产数额较大者)的遗产往往要支付较高的遗产税。而且遗产税不同于其他税种，受益人要在将全部遗产登记并计算和缴纳税金以后，才可以处置财产。因此，受益人必须先筹第一笔现金，把税款缴清，才可获得遗产。所以减少税收支出也是规划中的重要原则之一。由于各个国家的税制有所差异，个人理财规划师需要根据不同客户的情况进行处理。一般可采用捐赠、不可撤销性信托和资助慈善机构等方式都可以减少纳税金额。在未开征遗产税的国家，个人理财规划师在制定财产规划方案时首先考虑如何将遗产正确地分配给客户希望的受益人，而不是减少纳税额。即使在遗产税率较高的国家也不能过于强调遗产税的影响，因为客户的目标和财产状况在不断变化，如果为了降低纳税而采用许多减少财产规划方案可变性的遗产管理工具，可能会导致客户的最终目标无法实现。2．保证规划方案的可变性客户向理财规划师征求规划意见就是为了在其突然去世或丧失行为能力时确保其财产有一个适当的安排。所以说，客户在制定财产传承规划时也无法确定何时会执行。如果客户在较长一段时间内不会执行，其价值取向、财务状况、目标期望、投资偏好等往往发生变化，其规划方案也可能会随着发生改变。例如，一个客户现年43岁，已婚并育有一儿一女，他计划将子女送到外国接受高等教育，他当前拥有的资产包括了公司股权、投资基金股和房产等。他的财产传承规划目标是在保障妻子的生活水平后将剩余财产留给子女作为教育基金。这时的规划方案是将大部分财产留给一对儿女。但是，在五年后，该客户身体健康，离婚并再婚，又有了新的子女；客户的财政状况也发生了变化，他在结束大多数公司业务的后主要持有基金股票和债券；且对前儿女的态度和43岁时不同了，并更疼爱与现任妻子共同养育的女儿。由此可知，理财师要根据客户现状重新调整规划方案的内容。所以说，保可变性在财产传承规划中极其重要，理财师在为客户制定规划方案时应该留有一定的变化余地，并且要让客户进行定期或不定期的审阅和修改。(二)财产传承理财规划的目标和特点

1．财产传承理财规划的目标财产传承理财规划的主要目标是帮助投资者高效率地管理遗产，并将遗产顺利地转移到受益人的手上。以下是几个具体的遗产规划目标：

(1)确定遗产的继承人即是受益人，以及受益人所要获得的份额。

(2)为继承人提供足够的财政支持。

(3)在保证传承规划目标一致的情况下，将遗产转移成本(比如死亡税等)降到最低。

(4)确定遗产继承人接受该遗产的方式，是直接接收资产还是通过信托方式，如果运用信托还要考虑信托条款、条件、期限以及受托人。

(5)保证规划的流动性。

(6)确定清算遗产的管理人，这就涉及遗嘱执行人或遗产联合执行人的问题。希望把自己的财产最大限度地留给后人，或者保证后续治疗费用，或是为子女和妻子做好安排，这都是财产传承理财规划中的内容，最重要的要了解规划的目标，才能有目的地去规划、安排，给自己的财产规划画上一个圆满的句号。当然，不同客户在生命所处的不同时期，其制定传承规划的目标不同，理财规划师应该在与客户的交谈中更深入地了解其期望。无论客户最终实现什么目标，都需要将其目标的具体要求明确记下来，这样理财规划师才能在制定财产传承规划时加以综合考虑。2．财产传承理财规划的特点财产传承规划中最重要的特点就是其可变性。客户通过理财师制定财产传承规划的目的就是为了防止在其突然去世或丧失行为能力时确保其资产能得到适当的安排。所以，客户根本无法确定其规划生效及实施的具体日期。从而在规划制定到生效期间里，客户的投资偏好，价值取向甚至是期望目标都有可能发生变化，而其财产传承规划也会随着产生变化。下面三种情况下，财产传承规划的可变性将会降低：

(1)财产中有客户与他人共同拥有的财产。

(2)客户将部分财产作为礼物捐赠给他人。

(3)客户在财产传承规划中采用了不可撤销性信托条款。3．财产传承规划的工具

(1)遗嘱。遗嘱是财产传承理财规划中最重要的工具，但却时常会被客户所忽略。客户需要依照一定的程序订立遗嘱文件，明确如何分配自己的遗产，然后签字认可，遗嘱即可生效。一般来说，客户需要在遗嘱中指明各项遗产的受益人。遗嘱给予了客户很大的遗产分配权。遗嘱可以分为正式遗嘱、手写遗嘱和口述遗嘱三种。正式遗嘱是法律效力最强的，它一般由当事人的律师来办理，需经过起草、签字和见证等若干程序后再由个人签字认可，也可以由夫妇两个人共同签署生效。手写遗嘱是指当事人在没有律师协助下手写完成，并签上本人姓名及日期的遗嘱。由于此类遗嘱易被伪造，所以在相当一部分国家较难得到认可。口述遗嘱顾名思义就是当事人在病危时向他人口头表达的遗嘱，除非有两个见证人在场，否则多数国家也不认可此类遗嘱的法律效力。为了确保遗嘱的有效性，理财师应该建议客户采用正式遗嘱形式，并及早拟定相关的文件。理财师需要提醒客户在遗嘱中列出必要的补遗条款，借助该条款客户在希望更改其遗嘱内容时不需要制定新的遗嘱文件，而在原来文件上修改即可。另外，在遗嘱的最后，客户还需要签署剩余财产条款声明，否则该遗嘱文件将不具有法律效力。尽管理财师不能直接协助客户订立遗嘱，但他们仍有义务为客户提供有关的信息。例如，订立遗嘱需要的文件、在遗嘱订立过程中可能出现的问题等。这需要理财师对遗嘱术语、影响遗嘱的因素和有关法规有充分的了解。(2)遗产委托书。遗产委托书是财产传承规划的另一种工具，它授权当事人指定的一方在一定条件下代表当事人指定其遗嘱的订立人，或直接对当事人遗产进行分配。客户通过遗产委托书，可以授权他人代表自己安排和分配其财产，从而不必亲自办理有关的遗产手续。被授予权力代表当事人处理其遗产的一方称为代理人。在遗产委托书中，当事人一般要明确代理人的权力范围，后者只能在此范围内行使其权力。财产传承规划涉及的遗产委托书有两种：普通遗产委托书和永久遗产委托书。如果当事人去世或丧失了行为能力，普通遗产委托书就不再有效。所以必要时，当事人可以拟定永久遗嘱委托书，以防范突发意外事件对遗产委托书有效性的影响。永久遗产委托书的代理人，在当事人去世或丧失行为能力后，仍有权处理当事人的有关遗产事宜。所以，永久遗产委托书的法律效力要高于普通遗产委托书。在许多国家，对永久遗产委托书的制定有着严格的法律规定。(3)遗产信托。遗产信托是一种法律上的契约，当事人通过它指定自己或他人来管理自己的部分或全部遗产，从而实现各种与财产传承规划有关的目标。遗产信托可以作为遗嘱补充来规定遗产的分配方式，或用于回避遗嘱验证程序，或增强规划的可变性，或减少遗产税的支出。采用遗产信托进行分配的遗产称为遗产信托基金，被指定为受益人管理遗产信托基金的个人或机构称为托管人。根据遗产信托的制定方式，可将其分为生命信托和遗嘱信托。生命信托是当事人仍健在时设立的遗产信托。例如，某客户在其生前为儿女建立遗产信托，并指定自己或他人为信托的托管人，儿女为受益人。这样，客户的儿女并不拥有该信托的所有权但却享有该基金产生的收益。生命信托包括了可撤销性信托和不可撤销性信托。前者具有很强的可变性，它允许随时修改，较受大众欢迎。此类信托不但可以作为遗嘱的替代文件帮助客户进行遗产安排，而且还可以节约昂贵的遗嘱验证费用。而不可撤销性信托只能在有限的情况下才可以修改，但它能享有一定的税收优惠，所以当客户不打算对信托中的条款进行调整时，可以采用这一信托形式。遗嘱信托是根据当事人的遗嘱条款设立的遗产信托，是在当事人去世后遗嘱生效时，将信托财产转移给托管人，由托管人依据信托内容来管理处分信托财产。(4)人寿保险。人寿保险产品在遗产规划中也有着很大作用。客户如果购买了人寿保险，在其去世时就可以获得一大笔保险赔偿金，而且它是以现金形式支付的，所以能够增加遗产的流动性。因此，人寿保险在财产传承规划中比较受理财师和客户的重视。然而，人寿保险赔偿金和其他遗产一样，也要支付税金。此外，客户在购买人寿保险时，需要每年支付一定的保险费。如果客户在保险合同规定的期限内没有去世则可以获得保险费总额及其利息，但利率通常低于一般的储蓄利率。

(5)赠与。赠与是指当事人为实现某目标将某项财产作为礼物赠送给受益人，而使该项财产不再出现在遗嘱条款中。客户采取这种方式一般是为了减少税收支出。但这种方法的缺点就是，一旦财产赠与他人，当事人就失去对该财产的控制，将来也无法将其收回。教师总结本节课的任务是掌握以下要点：一、财产传承需求分析二、财产继承关系三、制定财产传承规划方案

（重点）（难点）理财小技巧你需要认真了解的8条理财真理

由俭入奢易，由奢入俭难随着工资不断提高，你的生活水准可能也会水涨船高，外出吃饭的次数增加了，换了更好的车子，甚至还会买更大的房子。这些都是情有可原的。总是压制自己的欲望，也不利于充分享受生活。不过，生活水准的不断提高是要付出代价的。由于你的生活方式变得越来越费钱，要想退休就会变得没那么容易，因为你需要赚更多的钱来维持高水准的生活方式。当然，为了能够退休，你也可以削减各类开销。不过，一旦你习惯了某种生活标准，要想降低就十分困难了。欲壑难填在削减开支和努力提高现有生活水准之间，多数人会选择后者。他们永远都想要更