出纳岗位作业指导书

出纳岗位操作工作流程

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现

1.当天卜.班前，现场财

场

财

2.填写移交清单

务

________________________

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司

3.次日电话告知司机取

机

电

4.公司财务收件

公5.核对移交单据无误

同

财6..移交清单返回••份

务

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现场财务与公司财务单据交接作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

☆单据涉及：房款单据.发票，协议

现场1

财务

☆打印销隹明细日报表,pos汇总单

交件2◊明源系统pos机

司机☆司机取件时，签字确认，以视负责

3

送件

☆公司财务收件后,需在司机面前拆封核对

4

公司

☆核对无误后接件人需签字确认，并返回•份清单给司机带

财务

5回现场财务

收件

收投标保证金作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

1☆指定收款银行账户

前期

2☆登录网银◊银行账户、网银UKEY

准备

☆审核要点：付款方名称、金额、时间

3

告知

☆告知并与付款方核对到账金额

付款4

方

开具5☆取得银行收款回单

◊收据

收据6☆开具保证金收据

支付平常报销费用作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

1☆经办人送交财务已审批的报销单据

前期

2☆在报销簿上登记◊费用报销登记簿

准备

☆审核要点：确认发票是否真实有效、附件是否粘贴规范

3

☆审核审批手续是否完整、附件是否齐全、发票是否真实有

审核4效

5☆每周二、四用招行网银集中付款

付款◊网银UKEY、化讫章

6☆付款后加盖网银付讫盖交会计做账

支付工程款作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

1☆经办人送交财务已审批的报销单据

前期

2☆.在报销播上登记◊费用报销登记簿

准备

☆审核要点：拟定发票、附件是否粘贴规范

3

☆审核审批手续是否完整、协议、工程进度验收单、付款申

审核4请单是否齐全、发票是否真实有效

☆与付款银行报途程，次日付款

5

付款◊网银UKEY、化讫章

6☆付款后加盖网银付讫盖交会计做账

退客户房款作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

前期1☆销售顾问送交财务已审批的客户退房资料

O费用报销登记簿

准备

2☆在报销簿上登记

☆审核汇签手续是否完整、退房申请单是否填写对的、身

份证及银行卡复印件、解除购房协议等

审核4

☆需收回已开具的收据或发票

☆委托收款的客户需提供委托书

☆撰写退房说明与发票复印件盖公章送交付款银行柜台，次

5

口付款

付款◊网银UKEY、仁讫章

6☆付款后加靛网银付讫盖

编修部门签发人签发日期

缴纳税款作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

☆拟定报税时间：每月15日之前，如遇国家节暇日依次顺延

1

前期

2☆与主管会计沟通每月所需申报税种及数据

准备

☆审核要点：拟定所需申报税种及数据明细的准确性。

3

☆申报数据需要主管会计在打印申报表上，审核签字以及请申报表,用印程序

申报4示领导批准，加盖公章

☆向专管员确认是否进税务专项帐户

☆申报划款时保证签约银行账户资金充足

5◊税务UKEY

划款

6☆归档

往来款划转作业指导书

・[执行工具]

阶段节点工作执行标准

1☆收到往来款告知

前期

2☆向银行预约途程O往来告知、预约银行

准备

☆审核要点：区分转款单位、金额、时间、途径

3

付款4☆次日网银或支票付款◊网银UKEY、支票

☆开具往来单并加盖财务专用章（一式两联，一联给对方单

开具

5位，一联留存做账）

往来◊往来单、财务章'网银

6☆及时查看是否到账

单

工资薪金发放作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

☆人力资源部人员持已审批的工资表送交财务并在报销簿

1

上进行登记（需纸质版与电子版）

前期☆查看OA审批程序是否齐全

2O工资表

准备☆查看工资表白细是否有主管会计审核签字

☆审核要点：区分不同项目工资薪金

☆确认工资卡号都足招行卡

3

付款4☆次日招商银行网.上银行发放O招商银行UKEY

5

☆在工资表上加盖网银付讫章

复核◊网银付讫章、网银

6☆发放后还需及时查看网银到账情况

缴纳五险作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具]

前期☆人力资源部人员持已审批的五险单据送交财务并在中城

1O五险单据

准备公司报销簿上进行登记

☆在公司注册地所属税务机关进行缴纳◊地税UKEY及网上申

付款4☆在地税网上系统里社保缴纳窗口并核对网上窗口缴纳是

否与纸质版单据金额一致报系统

5☆及时查看划款是否成功

催收

☆中城公司本部按明细表所属公司分别进行整理并交由各

6

个项目公司催收

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若由A白区神小铮前导肺幺铮羽折父能能堀门

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前1

1.人力资源部门人员分别在中城

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向卅立附加

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1

2.插入公积金UKEY并

划

款1,审核网上提

3.复核人力资源部员

f交的数据与

——'--------

4.及时查;音划款—->中城划款

查1在中信银

5.按明细表中所属公

看

,

催

6.中城和地产交由各

收士

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缴纳住房公积金作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

☆人力资源部门人员持已审批的公积金单据送交财务

前期☆审核要点：需分别在中城本部和地产报销登记簿上.进行登

1O公积金单据

准备记

划款

☆在公积金网上系统窗口复核人力资源部员工提交的数据◊公积金UKEY及网上

复核4

并核对网上窈口划款是否与纸质版单据金额•致缴纳系统

付款

查看5☆及时查看划款是否成功（中城公司在中信银行：地产划款

在交通银行）

催收☆中城本部和地产按明细表所属公司分别进行整理并交由

6

各个项目公司催收

缴纳公司年金作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

人力资源部1人员持已审批的公积金单据送交财务并在中城

前期

1公司本部报销登记簿上进行登记O公司年金单据

准备

支付☆公司年金站必须使用浦发银行UKEY进行支忖

4☆必须转账至年金指定账户：浦发银行长江金色创富公司年O浦发银行UKEY

年金金集合计划受托财产

☆及时查看划款是否成功

查看

6☆中城公司本部按明细表所属公司分别进行整理并交由各

催收

个项目公司催收

银行账户核对作业指导书

阶段节点工作执行标准执行工具

1☆会计收取银行纸质对账单

前期

2☆从网银下载电子对账单O银行对账单

准备

3☆审核要点：分不同银行账户、时间段

☆审核要点：分不同银行账户、时间段

☆会计指导出纳核对各家银行账户每笔发生额

核对4

☆若账户银企不平衡告知会计进行账务解决

☆会计解决后再进行核对，若银企不平衡编制余额调节表进

5行调节

☆有也许由于未达账项而导致银企不平衡，也应编制余额调

调节O余额调节衣

6节表

支票管理作业指导书

阶段节点工作执行标准