村级风控小组工作制度

PAGE村级风控小组工作制度一、总则（一）制定目的为加强村级事务管理，规范村级经济活动，防范和控制村级各类风险，保障村级集体资产安全，维护村民的合法权益，促进村级经济健康可持续发展，特制定本工作制度。（二）适用范围本制度适用于本村范围内涉及村级财务收支、项目建设、资产资源处置、合同管理等各类经济活动及相关事务的风险防控工作。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规、政策规定以及村级相关章程和制度，确保各项工作合法合规。2.全面性原则：涵盖村级经济活动及事务的全过程，对各个环节进行风险识别、评估和防控。3.制衡性原则：明确各岗位、各环节的职责权限，形成相互制约、相互监督的工作机制。4.审慎性原则：对各类风险进行充分评估，采取有效措施，谨慎决策，防止风险扩大和损失发生。5.公开透明原则：工作过程和结果应向村民公开，接受村民监督，确保公平公正。二、风控小组组成与职责（一）组成人员村级风控小组由村党支部书记担任组长，村委会主任担任副组长，成员包括村监会成员、村民代表、财务人员等。根据工作需要，可邀请相关专业人员如法律顾问、财务审计人员等参与特定事项的风险防控工作。（二）职责分工1.组长职责全面负责村级风控小组工作，召集和主持小组会议，研究决策重大风险防控事项。对村级经济活动和事务的风险防控工作进行总体部署和指导，协调解决工作中的重大问题。2.副组长职责协助组长开展工作，负责具体风险防控措施的组织实施和监督检查。对分管领域的风险防控工作进行审核把关，及时向组长汇报工作进展和存在的问题。3.成员职责村监会成员：负责对村级经济活动和事务进行全程监督，重点监督财务收支、项目建设、资产资源处置等关键环节，对发现的问题及时提出整改意见，并向风控小组报告。村民代表：代表村民参与村级风险防控工作，反映村民意见和建议，对涉及村民利益的重大事项进行监督，参与相关风险评估和决策过程。财务人员：负责提供财务数据和信息，协助开展财务风险防控工作，对财务收支的合规性、准确性进行审核，及时发现和纠正财务问题。法律顾问：为村级经济活动和事务提供法律咨询服务，对合同签订、项目招投标、重大决策等事项进行合法性审查，防范法律风险。财务审计人员：定期对村级财务收支、资产状况等进行审计，对发现的问题提出审计意见和建议，协助开展风险防控工作。三、风险识别与评估（一）风险识别范围1.财务风险：包括财务收支不规范、资金挪用、账目混乱、债务风险等。2.项目风险：如项目规划不合理、招投标违规、工程质量问题、工期延误、资金超支等。3.资产资源处置风险：资产资源流失、低价处置、违规出租出借、产权纠纷等。4.合同风险：合同条款不明确、违约责任不清、履行过程中纠纷等。5.决策风险：重大事项决策程序不规范、未经充分论证、决策失误等。6.廉政风险：村干部贪污受贿、滥用职权、以权谋私等。（二）风险识别方法1.日常监督检查：通过定期检查、不定期抽查、专项检查等方式，对村级经济活动和事务进行监督，及时发现潜在风险。2.数据分析：对财务报表、统计数据等进行分析，对比历史数据和同行业数据，发现异常变动，识别风险因素。3.群众举报：鼓励村民对发现的违规违纪行为和风险隐患进行举报，及时获取线索。4.案例分析：借鉴其他村或类似事件的经验教训，分析本村可能存在的风险。（三）风险评估1.风险发生的可能性评估：根据风险识别的结果，结合村级实际情况，对风险发生的可能性进行评估，分为高、中、低三个等级。2.风险影响程度评估：评估风险一旦发生，对村级经济、社会稳定、村民利益等方面的影响程度，分为重大、较大、一般三个等级。3.风险等级确定：综合考虑风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级，分为高风险、中风险、低风险。对于高风险事项，应重点关注，采取严格的防控措施；对于中风险事项，加强监测和管理；对于低风险事项，进行适当关注。四、风险防控措施（一）财务风险防控1.规范财务管理制度严格执行村级财务收支审批制度，明确审批流程和权限，所有收支必须经规定程序审批后方可入账。加强财务核算，按照国家统一的会计制度进行账务处理，做到账目清晰、准确、完整。定期进行财务公开，将财务收支情况、资产负债状况等向村民公开，接受村民监督。2.加强资金管理实行资金集中管理，设立村级资金专户，所有资金收支通过专户进行核算。严禁坐收坐支、白条抵库等行为。严格控制资金支出，按照预算安排使用资金，确保资金使用合理、合规、有效。对于重大资金支出，必须经过风控小组审核同意。加强对现金、银行存款等资金的安全管理，定期盘点现金，核对银行账目，确保资金安全。3.防范债务风险严格控制村级债务规模，确需举债的，必须经过村民会议或村民代表会议讨论通过，并报上级主管部门批准。建立债务预警机制，对村级债务进行动态监测，及时发现和化解债务风险。加强债务管理，明确债务偿还责任，制定合理的偿债计划，确保按时足额偿还债务。（二）项目风险防控1.规范项目决策程序项目立项前，进行充分的调研和论证，广泛征求村民意见，确保项目符合村级发展规划和村民需求。重大项目必须经过村民会议或村民代表会议讨论通过，并形成决议。建立项目决策档案，记录决策过程和相关资料，以备查阅。2.加强项目招投标管理按照国家有关招投标法律法规和村级相关规定，对达到一定规模的项目进行公开招投标。制定详细的招标文件，明确项目要求、技术标准、评标办法等内容，确保招投标过程公平、公正、公开。加强对招投标过程的监督，防止围标、串标等违规行为发生。3.严格项目建设管理签订项目建设合同，明确双方权利义务，特别是工程质量、工期、付款方式等条款。建立项目建设监督机制，定期对项目建设进度、质量进行检查，及时发现和解决问题。严格控制项目建设成本，防止资金超支。对于因特殊原因需要变更项目内容或增加投资的，必须经过规定程序审批。4.做好项目验收工作项目竣工后，及时组织相关人员进行验收。验收合格后方可办理结算手续。验收过程中，要严格按照合同要求和相关标准进行，确保项目质量符合要求。建立项目验收档案，记录验收情况和相关资料。（三）资产资源处置风险防控1.规范资产资源登记管理对村级资产资源进行全面清查，建立详细台账，记录资产资源的名称、数量、价值、使用状况等信息。定期对资产资源进行盘点，确保账实相符。2.严格资产资源处置程序资产资源处置必须经过村民会议或村民代表会议讨论通过，并报上级主管部门备案。采用公开拍卖、招标、协议转让等方式进行处置，确保处置价格合理、公正。处置过程中，要签订规范的合同或协议，明确双方权利义务，防止资产资源流失。3.加强资产资源租赁管理资产资源出租出借必须签订租赁合同，明确租赁期限、租金标准、付款方式、双方责任等条款。定期对租赁资产资源进行检查，确保承租方按照合同约定使用，及时收取租金。对于租赁合同到期的，要及时进行续租或收回处理。（四）合同风险防控1.规范合同签订流程合同签订前，由法律顾问对合同条款进行合法性审查，确保合同合法有效。合同文本应明确双方权利义务、违约责任、争议解决方式等内容，避免模糊不清或歧义条款。合同签订必须经过规定程序审批，重大合同需经风控小组审核同意。2.加强合同履行监督建立合同履行跟踪台账，及时掌握合同履行情况，发现问题及时督促双方解决。对于合同履行过程中出现的纠纷，要按照合同约定和相关法律法规进行处理，维护村级合法权益。3.做好合同档案管理合同签订后，及时整理归档，建立合同档案，妥善保管合同文本及相关资料。合同档案应包括合同签订审批表、合同文本、补充协议、履行情况记录等内容，便于查阅和追溯。（五）决策风险防控1.完善决策机制明确重大事项决策范围，包括村级经济发展规划、重大项目建设、大额资金使用、资产资源处置等。建立健全民主决策程序，重大事项必须经过村民会议或村民代表会议讨论决定，充分听取村民意见。实行决策责任追究制度，对决策失误造成损失的，追究相关责任人的责任。2.加强决策论证重大事项决策前，要进行充分的调查研究和分析论证，广泛征求意见，提供多种方案供决策参考。必要时，可组织专家或专业机构进行评估论证，提高决策的科学性和合理性。3.做好决策公开决策结果要及时向村民公开，接受村民监督。公开内容应包括决策事项、决策过程、决策结果等。（六）廉政风险防控1.加强廉政教育定期组织村干部和相关工作人员开展廉政教育活动，提高廉洁自律意识。学习国家法律法规、党纪政纪以及村级廉政规定，增强法律意识和纪律观念。2.完善廉政制度建立健全村级廉政风险防控机制，明确廉政风险点和防控措施。加强对村干部和相关工作人员的监督管理，规范权力运行流程，防止权力滥用。3.强化监督检查村监会要加强对村干部廉洁自律情况的监督检查，发现问题及时提醒纠正。鼓励村民对村干部的违规违纪行为进行举报，对举报属实的，依法依规进行处理。五、监督与检查（一）内部监督1.风控小组定期对村级经济活动和事务的风险防控工作进行检查，重点检查风险防控措施的执行情况、风险识别与评估的准确性、防控效果等。2.村监会对村级财务收支、项目建设、资产资源处置等关键环节进行全程监督，及时发现和纠正违规行为。3.财务人员定期对财务账目进行自查，确保财务数据真实准确，财务收支合规合法。（二）外部监督1.接受上级主管部门的监督检查，按照要求及时报送相关资料和信息，配合上级部门开展工作。2.主动接受村民监督，定期将村级经济活动和事务情况向村民公开，听取村民意见和建议，对村民反映的问题及时进行处理和反馈。（三）检查结果处理1.对检查中发现的问题，及时下达整改通知书，明确整改要求和期限。2.被检查部门或个人要认真落实整改措施，按时完成整改任务，并将整改情况书面报告风控小组。3.对整改不力或拒不整改的，要追究相关责任人的责任。六、信息沟通与报告（一）信息沟通1.建立健全村级风险防控信息沟通机制，确保信息及时、准确、畅通。2.风控小组成员之间要加强沟通协作，定期召开会议，交流工作进展和风险防控情况，共同研究解决问题。3.财务人员、项目管理人员、资产资源管理人员等要及时向风控小组报告工作中发现的风险隐患和问题。（二）报告制度1.定期报告：风控小组每季度向村民