农商行监事会工作制度

PAGE农商行监事会工作制度总则制定目的为规范本行监事会的运作，保障监事会依法行使职权，完善本行公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行监事会工作指引》等法律法规及本行章程，制定本工作制度。适用范围本制度适用于本行监事会及监事会成员履行职责的各项活动。基本原则监事会工作遵循依法合规、独立监督、客观公正、勤勉尽责的原则，确保监督工作的有效性和权威性，维护本行、股东及利益相关者的合法权益。监事会的组成与职责监事会成员1.组成：本行监事会由[X]名成员组成，其中职工代表监事[X]名，股东代表监事[X]名。监事会设主席1名，由全体监事过半数选举产生。2.任职资格：监事会成员应当具备履行职责所需的专业知识和工作经验，熟悉银行业务和法律法规，能够独立、客观、公正地行使监督权。有下列情形之一的，不得担任本行监事会成员：因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；个人所负数额较大的债务到期未清偿；法律、行政法规规定不得担任的其他情形。监事会职责1.监督检查对本行的财务活动进行监督，检查财务决策和财务管理制度的执行情况，审查年度财务报告，对财务状况的真实性、合法性和完整性发表意见。对本行的经营决策、风险管理、内部控制等重大事项进行监督，检查决策程序的合法性和有效性，以及各项制度的执行情况，确保本行经营活动符合法律法规、监管要求和本行章程的规定。监督本行董事、高级管理人员履行职责的情况，对其履职行为的合规性、公正性和有效性进行评价，发现违法违规或损害本行利益的行为，及时提出纠正意见和建议。2.提案权向股东大会提出提案，包括但不限于监事会工作报告、利润分配方案审查意见、重大事项监督报告等。对董事、高级管理人员的任免事项提出建议。3.调查权监事会有权根据工作需要，对本行的任何部门、分支机构及子公司进行调查，查阅财务会计资料、业务档案及其他相关文件，要求相关人员提供说明和解释，必要时可聘请外部专业机构协助调查。在调查过程中，监事会成员有权要求本行相关人员配合工作，提供所需资料和信息，对拒绝配合或提供虚假信息的行为，监事会可采取相应措施追究责任。4.报告权定期向股东大会报告工作，全面披露监事会履行职责的情况，包括监督检查结果、发现的问题及整改建议等。及时向监管机构报告本行重大事项及监事会的监督意见，确保监管机构及时了解本行运营状况和监事会工作动态。对本行内部管理中存在的重大问题或风险隐患，及时向董事会、高级管理层通报，并提出改进建议，跟踪整改情况，直至问题得到妥善解决。监事会会议会议类型1.定期会议：监事会定期会议每年至少召开[X]次，由监事会主席召集和主持。会议应当于会议召开[X]日前通知全体监事。定期会议主要审议年度工作报告、财务报告、利润分配方案等重要事项。2.临时会议：有下列情形之一的，监事会应当召开临时会议：监事会主席认为必要时；三分之一以上监事联名提议时；本行出现重大风险事件或违法违规行为时；本行章程规定的其他情形。临时会议应当于会议召开[X]日前通知全体监事，但情况紧急需要尽快召开监事会临时会议的，可以随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知，但召集人应当在会议上作出说明。会议召集与主持监事会会议由监事会主席召集和主持；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持。会议通知召开监事会会议，应当于会议召开[X]日前将会议通知以书面、邮件或其他方式送达全体监事。会议通知应当包括以下内容：1.会议的日期、地点和时间；2.会议的召开方式；3.拟审议的事项（会议议程）；4.会议召集人和主持人；5.监事表决所必需的会议材料；6.联系人和联系方式。会议出席监事应当亲自出席监事会会议。因故不能出席的，可以书面委托其他监事代为出席，委托书中应当载明代理人的姓名、代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的监事应当在授权范围内行使监事的权利。监事未出席监事会会议，也未委托其他监事代为出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。会议议程与审议事项1.议程制定：监事会会议议程由监事会主席根据工作需要和监事提议确定。每次会议应当明确会议议题，并提前发送给全体监事，以便监事充分准备。2.审议事项：监事会会议应当对列入议程的各项事项进行审议。监事应当认真审议会议议题，充分发表意见，对审议事项的合法性、合规性和合理性进行审查。在审议过程中，监事有权要求本行相关部门或人员就有关问题作出说明和解释，必要时可进行现场调研或听取专项汇报。3.表决与决议：监事会会议决议应当经全体监事过半数通过。监事应当对审议事项进行表决，表决方式为记名投票或举手表决。监事会应当对表决结果进行记录，并由出席会议的监事签名确认。监事会决议应当以书面形式作出，决议内容应当符合法律法规和本行章程的规定。会议记录与档案管理1.会议记录：监事会应当对会议情况进行详细记录，包括会议召开的时间、地点、主持人、出席人员、缺席人员、会议议程、审议事项、监事发言要点、表决结果等内容。会议记录应当真实、准确、完整，由专人负责记录，并妥善保管。2.档案管理：监事会会议档案包括会议通知、会议议程、会议记录、决议文件、监事发言材料等相关资料。会议档案应当按照时间顺序和类别进行整理归档，保存期限不少于[X]年，以便查阅和追溯监事会工作情况。监事会的监督检查工作财务监督1.审查财务报告：监事会应当定期审查本行年度财务报告，对财务报表的真实性、准确性、完整性进行审核。审查内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表，以及财务报表附注、审计报告等相关资料。在审查过程中，监事会可以聘请外部审计机构对财务报告进行专项审计，以增强监督的专业性和权威性。2.监督财务决策：监事会应当监督本行重大财务决策的程序和执行情况，确保财务决策符合法律法规、监管要求和本行章程的规定。对涉及重大投资、融资、资产处置、利润分配等财务决策事项，监事会应当提前介入，审查决策依据和可行性分析报告，发表监督意见。3.检查财务制度执行：监事会应当定期检查本行财务管理制度的执行情况，包括财务审批流程、资金管理制度、财务风险管理等方面。通过现场检查、调阅财务资料、询问相关人员等方式，发现财务制度执行过程中存在的问题，并提出整改建议，督促本行加强财务管理，防范财务风险。经营决策监督1.审查重大决策程序：监事会应当监督本行重大经营决策的程序合法性，审查决策过程是否符合本行章程规定的议事规则和决策程序。对涉及战略规划、业务拓展、风险管理、内部控制等重大经营决策事项，监事会应当关注决策的科学性、合理性和合规性，确保决策过程公开、透明、民主。2.监督决策执行情况：监事会应当跟踪本行重大经营决策的执行情况，检查决策目标的实现程度和执行效果。对决策执行过程中出现的问题，监事会应当及时向董事会和高级管理层反馈，并提出改进建议，督促其采取有效措施加以解决，确保决策得到有效执行。3.评估决策风险：监事会应当对本行重大经营决策进行风险评估，分析决策可能带来的风险因素和影响程度。在风险评估过程中，监事会可以参考外部专业机构的意见和建议，结合本行实际情况，提出风险防控措施和建议，协助本行有效防范经营决策风险。风险管理监督1.审查风险管理体系：监事会应当定期审查本行风险管理体系的健全性和有效性，包括风险管理政策、制度、流程、组织架构等方面。检查风险管理体系是否覆盖本行各类风险，是否与本行经营规模、业务范围和风险状况相适应，是否能够有效识别、评估、监测和控制风险。2.监督风险识别与评估：监事会应当监督本行风险识别与评估工作的开展情况，检查风险识别方法和评估标准的合理性和科学性。关注本行对各类风险的敏感度和预警机制的有效性，确保本行能够及时发现潜在风险，并采取相应措施加以应对。3.检查风险控制措施执行：监事会应当检查本行风险控制措施的执行情况，包括风险限额管理、风险缓释措施、内部控制制度等方面。通过现场检查、非现场监测等方式，评估风险控制措施的执行效果，发现风险控制措施执行不力或存在漏洞的，及时提出整改意见，督促本行加强风险管理，确保风险处于可控状态。内部控制监督1.审查内部控制制度：监事会应当定期审查本行内部控制制度的健全性和有效性，包括内部控制政策、制度、流程、监督机制等方面。检查内部控制制度是否覆盖本行各项业务和管理活动，是否能够有效防范内部风险，确保本行经营活动合法合规、资产安全完整、财务报告真实可靠。2.监督内部控制执行：监事会应当监督本行内部控制制度的执行情况，检查内部控制措施在实际工作中的落实情况。通过现场检查、内部审计、专项调查等方式，发现内部控制执行过程中存在的问题和薄弱环节，并提出整改建议，督促本行加强内部控制，提高内部管理水平。3.评估内部控制效果：监事会应当定期评估本行内部控制的效果，分析内部控制制度对本行经营目标实现的保障程度。通过对内部控制指标的监测和分析，评估内部控制的有效性和适应性，发现内部控制效果不佳的，及时向董事会和高级管理层反馈，并提出改进建议，推动本行不断完善内部控制体系。监事会与其他部门的协作与沟通与董事会的协作与沟通1.信息共享：监事会与董事会应当建立信息共享机制，定期或不定期地交流本行经营管理、财务状况、风险状况等方面的信息。董事会应当及时向监事会提供有关本行重大决策、经营活动、财务报告等方面的信息，监事会应当将监督检查过程中发现的重要问题和建议及时反馈给董事会。2.工作协调：监事会与董事会在工作中应当相互支持、密切配合。对于涉及本行重大事项的决策和监督，监事会与董事会应当加强沟通协调，共同推动本行公司治理结构的完善和经营管理水平的提升。在某些重大问题上，监事会与董事会可以联合开展调查研究，共同提出解决方案，确保本行决策的科学性和合规性。3.监督与决策的互动：监事会应当对董事会的决策过程和决策结果进行监督，发现董事会决策存在违法违规或损害本行利益的行为，应当及时提出纠正意见和建议。同时，监事会应当尊重董事会的经营决策权，在监督过程中注重与董事会的沟通交流，促进董事会决策的科学性和合理性，提高本行整体运营效率。与高级管理层的协作与沟通1.监督与执行的协同：监事会与高级管理层应当明确各自的职责和权限，在工作中相互配合、协同推进。高级管理层应当积极配合监事会的监督检查工作，按照监事会的要求及时提供相关资料和信息，对监事会提出的问题和建议认真落实整改。监事会应当关注高级管理层的经营管理活动，对其执行董事会决策和本行规章制度的情况进行监督，确保本行经营活动合法合规、稳健运行。2.定期沟通机制：监事会与高级管理层应当建立定期沟通机制，至少每季度召开一次沟通会议，就本行经营管理、风险状况、内部控制等方面的情况进行交流。在沟通会议上，高级管理层应当向监事会汇报本行近期工作进展、存在的问题及下一步工作计划，监事会应当对高级管理层的工作进行评价，并提出意见和建议。通过定期沟通，及时解决工作中存在的问题，促进本行各项工作的顺利开展。3.专项问题沟通：对于本行经营管理中出现的重大问题或风险事件，监事会与高级管理层应当及时进行专项沟通。高级管理层应当向监事会详细汇报问题的发生原因、影响范围、采取的措施及后续整改计划，监事会应当对高级管理层的应对措施进行监督和评价，提出进一步的整改建议，共同推动问题的妥善解决，维护本行的稳定发展。与内部审计部门的协作与沟通1.监督与审计的互补：监事会应当与内部审计部门建立良好的协作关系，充分发挥各自的监督职能，形成监督合力。内部审计部门应当按照监事会的要求，定期向监事会报送内部审计报告，反映本行内部审计工作开展情况、发现的问题及整改建议。监事会应当对内部审计报告进行认真审查，将内部审计发现的问题纳入监事会监督检查的范围，加强对问题整改情况的跟踪和监督。2.信息交流与共享：监事会与内部审计部门应当建立信息交流与共享机制，及时沟通本行经营管理、财务状况、风险状况等方面的信息。内部审计部门在审计过程中发现的重要线索和问题，应当及时向监事会报告，监事会在监督检查过程中发现的需要进一步深入审计的事项，可以委托内部审计部门进行专项审计。通过信息交流与共享，提高监督工作的效率和效果。3.联合监督检查：在某些情况下，监事会与内部审计部门可以联合开展监督检查工作。针对本行特定领域或重大项目，双方可以共同制定检查方案，明确检查目标、范围、方法和步骤，联合组织检查人员进行现场检查和调查取证。通过联合监督检查，整合监督资源，提高监督的专业性和权威性，更全面、深入地发现本行存在的问题，为加强内部管理、防范风险提供有力支持。监事会成员的履职保障与约束履职保障1.知情权保障：监事会有权获取本行经营管理、财务状况、风险状况等方面的信息资料，本行各部门、分支机构及子公司应当按照监事会的要求，及时、准确、完整地提供相关信息资料，不得拒绝、拖延或隐瞒。监事会可以要求本行相关人员就有关问题作出说明和解释，必要时可查阅、复制有关文件、资料和记录。2.工作条件保障：本行应当为监事会履行职责提供必要的工作条件，包括办公场所、办公设备、经费等方面的支持。监事会开展监督检查工作所需的费用，应当列入本行年度预算，确保监事会工作的正常开展。3.专业咨询支持：监事会在履行职