2025年考试深交所董秘资格题库及答案完整版

2025年考试深交所董秘资格题库及答案完整版一、单项选择题（每题1分，共20题）1.根据《深圳证券交易所股票上市规则》，上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项，若涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值（）以上且绝对金额超过（）万元，应当及时披露。A.5%；500B.10%；1000C.15%；1500D.20%；2000答案：B2.上市公司与关联人发生的交易（提供担保、受赠现金资产、单纯减免上市公司义务的债务除外）金额在（）万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值（）以上的，应当提交股东大会审议。A.1000；3%B.2000；5%C.3000；5%D.5000；10%答案：C3.上市公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积金转增股本方案后（）个交易日内披露方案，并说明是否存在未公开重大信息、是否与相关方存在应披露未披露的协议或安排。A.1B.2C.3D.5答案：B4.上市公司筹划重大资产重组的，应当在首次披露重组事项时向交易所提交内幕信息知情人档案，档案应包括（）。①内幕信息知情人姓名、身份证号②知悉内幕信息时间、地点、方式③内幕信息内容、用途④登记时间、登记人A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D5.上市公司持股5%以上股东通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，应当在首次卖出的（）个交易日前预先披露减持计划；减持时间区间不得超过（）个月。A.1；3B.3；6C.15；6D.30；12答案：C6.上市公司召开年度股东大会的，应当将会议召开的时间、地点和审议事项于会议召开（）日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开（）日前通知各股东。A.15；10B.20；15C.30；20D.45；30答案：B7.上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定（）代行董事会秘书职责，并在（）个交易日内确定董事会秘书人选。A.一名董事或高级管理人员；15B.一名监事；10C.财务总监；20D.证券事务代表；30答案：A8.上市公司发生的交易达到“交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的（）以上，且绝对金额超过（）万元”标准的，应当及时披露。A.5%；500B.10%；1000C.15%；1500D.20%；2000答案：B9.上市公司控股子公司发生的重大事件，可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，上市公司应当履行信息披露义务。控股子公司的重大事件认定标准（）上市公司重大事件的认定标准。A.应当低于B.应当等同于C.可以高于D.由董事会自行决定答案：B10.上市公司收到监管函后，应当在（）个交易日内披露监管函内容，并针对监管函涉及的问题及时整改，说明整改措施和预计完成时间。A.1B.2C.3D.5答案：B11.上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的（）；因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外。A.10%B.20%C.25%D.50%答案：C12.上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者交易所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或误导投资者，且符合以下（）条件的，可以向交易所申请暂缓披露。①拟披露的信息尚未泄漏②有关内幕信息知情人已书面承诺保密③公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动④暂缓披露的期限不超过2个月A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A13.上市公司与关联人共同投资，向关联人提供财务资助，或与关联人进行债务重组的，应当以（）作为计算标准，适用关联交易的披露和审议要求。A.交易金额B.关联人出资额C.上市公司的出资额或承担的债务D.交易标的资产总额答案：C14.上市公司应当在每个会计年度结束后（）个月内披露年度报告，半年度报告应当在每个会计年度的上半年结束后（）个月内披露。A.3；2B.4；2C.4；3D.6；3答案：B15.上市公司筹划控制权变更、重大资产重组、发行证券等重大事项的，应当在股票停牌后（）个交易日内披露进展公告，说明是否存在影响事项进展的风险因素。A.3B.5C.7D.10答案：B16.上市公司股东、实际控制人及其一致行动人通过证券交易所的证券交易，拥有权益的股份达到上市公司已发行股份的（）时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，履行信息披露义务。A.3%B.5%C.10%D.20%答案：B17.上市公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由（）的非关联董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经非关联董事（）通过。A.过半数；过半数B.三分之二；三分之二C.过半数；三分之二D.三分之二；过半数答案：A18.上市公司应当在股权激励计划草案中明确，激励对象因获授权益而取得的收益与公司经营业绩挂钩，且在行权或解除限售时，公司最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具（）的，不得行权或解除限售。A.标准无保留意见B.带强调事项段的无保留意见C.保留意见、否定意见或无法表示意见D.无法表示意见答案：C19.上市公司发生的下列事项中，不属于重大事件的是（）。A.公司涉嫌违法违规被有权机关调查B.公司董事长无法履行职责C.公司主要资产被查封、扣押、冻结D.公司获得政府补贴金额占最近一期经审计净利润的5%答案：D20.上市公司应当在募集资金到账后（）个交易日内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议；协议内容发生重大变化的，应当在（）个交易日内更新并披露。A.5；5B.10；10C.15；15D.20；20答案：A二、多项选择题（每题2分，共15题）1.根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》，上市公司的关联人包括（）。A.直接或间接控制上市公司的法人或非法人组织B.由前项所述法人或非法人组织直接或间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或非法人组织C.持有上市公司5%以上股份的自然人D.上市公司董事、监事、高级管理人员的关系密切的家庭成员答案：ABCD2.上市公司信息披露应当遵循（）原则。A.真实B.准确C.完整D.及时答案：ABCD3.上市公司发生的下列交易中，应当披露并提交股东大会审议的有（）。A.交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的30%B.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的30%C.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的30%D.交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的30%，且绝对金额超过5000万元答案：ABCD4.上市公司内幕信息知情人包括（）。A.上市公司及其董事、监事、高级管理人员B.持有上市公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员C.上市公司控股或实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员D.由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员答案：ABCD5.上市公司董事会秘书的职责包括（）。A.负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作B.组织筹备董事会会议和股东大会，参加股东大会、董事会会议、监事会会议及高级管理人员相关会议C.负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作D.关注媒体报道并主动求证真实情况，督促公司及时回复交易所问询答案：ABCD6.上市公司发生的下列情形中，应当及时披露的有（）。A.公司生产经营的外部条件发生重大变化B.公司董事、三分之一以上监事或经理发生变动C.公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定D.公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施答案：ABCD7.上市公司与关联人进行（）交易时，可以免予按照关联交易的方式审议和披露。A.一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种B.一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种C.一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或报酬D.交易所认定的其他情况答案：ABCD8.上市公司应当在年度报告中披露的内容包括（）。A.公司基本情况B.主要会计数据和财务指标C.公司治理结构D.董事、监事、高级管理人员薪酬情况答案：ABCD9.上市公司控股股东、实际控制人应当履行的义务包括（）。A.不得滥用控制权损害公司和其他股东的利益B.不得占用公司资金、资产或其他资源C.应当保证上市公司人员独立、资产独立、财务独立、机构独立、业务独立D.应当及时告知上市公司重大事项，并配合上市公司履行信息披露义务答案：ABCD10.上市公司发行股份购买资产的，应当披露的内容包括（）。A.交易对方的基本情况B.交易标的的基本情况C.交易定价依据D.对上市公司持续经营能力、未来发展前景的影响答案：ABCD11.上市公司发生重大资产重组的，独立财务顾问应当对（）事项发表明确意见。A.重组方案是否符合相关法律法规的规定B.交易定价是否公允C.标的资产的权属是否清晰D.重组是否有利于提高上市公司资产质量、改善财务状况和增强持续经营能力答案：ABCD12.上市公司应当建立内幕信息知情人登记管理制度，登记的内容包括（）。A.内幕信息知情人姓名、身份证号、职务B.知悉内幕信息的时间、地点、方式C.内幕信息的内容、涉及的事项D.登记时间、登记人答案：ABCD13.上市公司召开股东大会，应当在会议通知中明确（）。A.会议的时间、地点和会议期限B.提交会议审议的事项和提案C.以明显文字说明全体股东均有权出席股东大会，并可以委托代理人出席和表决D.有权出席股东大会股东的股权登记日答案：ABCD14.上市公司董事、监事和高级管理人员在（）期间不得买卖本公司股票。A.公司年度报告、半年度报告公告前30日内B.公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前10日内C.自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内D.交易所规定的其他期间答案：ABCD15.上市公司应当在临时报告中披露的重大事件包括（）。A.公司的经营方针和经营范围的重大变化B.公司订立重要合同、提供重大担保或从事关联交易，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响C.公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况D.公司发生重大亏损或重大损失答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10题）1.上市公司董事会秘书可以由财务总监兼任。（）答案：√2.上市公司控股子公司的总经理不属于内幕信息知情人。（）答案：×（控股子公司高管因职务可获取内幕信息，属于知情人）3.上市公司与关联人发生的交易金额在300万元以下的，可以免予披露。（）答案：×（300万元以下但占净资产0.5%以上的需披露）4.上市公司股东通过协议转让方式减持股份的，无需预先披露减持计划。（）答案：×（协议转让导致持股低于5%的，需在权益变动报告中披露后续减持计划）5.上市公司年度股东大会可以审议临时提案，但临时提案人应当在会议召开10日前提出。（）答案：√6.上市公司重大资产重组期间，公司股票连续停牌时间不得超过6个月。（）答案：√7.上市公司董事、监事和高级管理人员离职后6个月内不得转让其所持本公司股份。（）答案：√8.上市公司收到交易所问询函后，可以延迟回复，但需提前向交易所申请延期。（）答案：√9.上市公司关联交易的审议中，关联股东可以参与投票表决。（）答案：×（关联股东应当回避）10.上市公司未在规定期限内披露年度报告的，交易所可以对其股票实施退市风险警示。（）答案：√四、案例分析题（每题10分，共3题）案例1：A公司为深交所主板上市公司，2024年12月5日收到法院送达的起诉状，涉诉金额8000万元，占公司最近一期经审计净资产的12%。A公司认为案件结果存在不确定性，未及时披露，直至2025年1月10日法院作出一审判决后才公告。问题：A公司的行为是否违规？说明理由及正确做法。答案：违规。根据《深圳证券交易所股票上市规则》，涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超过1000万元的重大诉讼需及时披露。A公司涉诉金额8000万元（占净资产12%），已达到披露标准，应在收到起诉状的2024年12月5日知悉后，