中级银行从业试题《中级风险管理》预测试卷附参考答案详解（培优）

中级风险管理-中级银行从业试题《中级风险管理》预

测试卷

第一部分单选题（50题）

1、偿债比例指标衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是

（）O

A.20%〜25%

B.15%〜25%

C.25%〜35%

D.20%〜30%

【答案】：B

【解析】偿债比例指标用于衡量一国短期的外债偿还能力。该指标存

在一定限度范围，正确限度是15%〜25%,所以选B。A选项20%〜

25%并非该指标的准确限度范围；C选项25%〜35%不符合该指标限

度；D选项20%〜30%同样不是该指标的正确限度表述。”

2、在操作风险监测过程中建立的因果分析模型可以确定哪些因素与风

险损失具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。该模型是

对操作风险的（）三个方面进行历史统计，并形成相互关联的多

元分布。

A.风险成因、风险指标和风险类别

B.风险程度、风险发生时间和损失事件

C.风险诱因、风险程度和损失金额

D.风险程度、风险发生时间和损失金额

【答案】：A

【解析】在操作风险监测过程中，因果分析模型的作用是确定与风险

损失关联度最高的因素，为操作风险管理指明方向。该模型需对操作

风险的相关方面进行历史统计并形成相互关联的多元分布。A选项，风

险成因是引发风险的根源因素，风险指标是衡量风险状况的关键参数,

风险类别则对不同类型的风险进行区分，对这三个方面进行历史统计,

能够全面且系统地反映操作风险的特征和规律，形成相互关联的多元

分布，为后续确定与风险损失的关联度提供有力支持，所以该选项正

确。B选项，风险发生时间和损失事件虽与操作风险有关，但仅从这两

个方面以及风险程度进行统计，难以全面反映操作风险的内在关联和

因果关系，不能很好地为确定与风险损失的关联度提供完整信息，故

该选项不合适。C选项，风险诱因和损失金额是操作风险的重要方面，

但风险程度相对较为宽泛和笼统，缺乏具体的指向性和明确的统计维

度，无法像风险成因、风险指标和风险类别那样全面且精准地构建相

互关联的多元分布，所以该选项不准确。D选项，风险发生时间和损失

金额是操作风险的表现形式，但不能涵盖操作风险的所有关键要素，

只从这两个方面以及风险程度进行统计，无法全面反映操作风险的本

质特征和内在联系，不利于建立有效的因果分析模型，因此该选项也

不正确,综上，答案选A。

3、下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号？（）

A.存货周转率变小

B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C.总资产中流动资产所占比例大幅下降

D.公司业务性质的改变

【答案】：D

【解析】本题可根据企业早期财务预警信号的相关知识，对各选项进

行逐一分析。A选项，存货周转率变小，意味着存货周转速度减慢。存

货积压可能导致企业资金周转不畅，资金被大量占用在存货上，无法

及时投入到其他生产经营活动中，这是企业财务状况可能出现问题的

一个早期信号。B选项，出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的

证据，表明企业的存货管理可能存在问题。陈旧存货可能难以销售，

大量存货会增加企业的存储成本和资金占用成本，不恰当的存货组合

可能无法满足市场需求，这些都会对企业的财务状况产生不利影响，

是企业早期财务预警信号之一。C选项，总资产中流动资产所占比例大

幅下降，说明企业资产的流动性降低。流动资产能够在短期内变现，

是企业偿还短期债务的重要保障。当流动资产比例大幅下降时，企业

可能面临短期偿债困难，财务风险增加，属于早期财务预警信号。D选

项，公司业务性质的改变通常不属于早期财务预警信号。业务性质的

改变可能是企业基于战略规划、市场环境等因素做出的主动调整，它

更多地涉及企业的战略层面，而不是直接反映企业当前的财务状况和

风险。所以该项不是企业出现的早期财务预警信号。综上，答案选D。

4、下列关于风险管陛与商业银行经营的关系，说法不正确的是0。

A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创

新发展的原动力

B.风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面

追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精

细化管理模式转变等

C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产

和业务组合

I).健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值

【答案】：B

【解析】本题主要考查风险管理与商业银行经营的关系。A选项，承担

和管理风险是商业银行的基本职能，银行在经营过程中不可避免地要

面对各种风险，同时对风险的有效管理能够促使银行不断探索新的业

务领域和方法，是商业银行业务不断创新发展的原动力，该项说法正

确。B选项，风险管理能够从根本上改变商业银行的经营模式。传统的

商业银行经营模式可能存在片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营

问题，而通过有效的风险管理，可以使银行更加注重风险与收益的匹

配，实现向精细化管理模式的转变，所以该项中“不能从根本上改变”

说法错误。C选项，风险管理可以对各类风险进行评估和计量，从而为

商业银行风险定价提供依据，并且能够根据风险状况对金融资产和业

务蛆合进行合理配置和有效管理，该项说法正确01)选项.，健全的风险

管理体系可以降低银行面临的风险损失，提高银行的信誉和稳定性，

进而吸引更多的客户和资金，为商业银行创造价值，该项说法正确。

综上，答案选B。

5、商业银行在计量噪作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操

作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本

要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商业银行在计量操作风险监管资本时，可将保险理赔收入作

为操作风险的缓释因素。对于保险的缓释程度，相关规定明确其最高

不超过操作风险监管资本要求的20%,所以本题应选Bo〃

6、（）切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商

业银行实施有效风险管理的关键。

A.董事会和监事会

B.董事会和高级管理层

C.董事会和风险管理委员会

D.高级管理层和监事会

【答案】：B

【解析】商业银行实施有效风险管理，关键在于各管理主体切实履行

相应职能。董事会负责制定战略和政策，确定银行的风险偏好和风险

管理目标，对银行的整体风险管理承担最终责任；高级管理层负责执

行董事会制定的政策，组织实施风险管理活动，确保银行的日常运营

符合风险管理要求，并监督合规操作。所以董事会和高级管理层能切

实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行

实施有效风险管理的关键。A选项中，监事会主要是对银行的经营管理

活动进行监督，不直接承担政策制定和实施的职能，所以A错误。C选

项中，风险管理委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责对银行

的风险管理策略和重大风险进行审议和监督，它不能完全替代高级管

理层在政策实施和日常运营管理中的作用，所以C错误。D选项同A选

项，监事会不承担政策制定和实施职能，高级管理层虽承担部分职能,

但仅高级管理层和监事会组合不能全面涵盖所需职能，所以D错误。

综上，答案选B。

7、辍行识别和评估风险水平的重要手段是严格的（）。

A.压力测试

B.资本充足率

C.利润率

D.风险偏好与利益相关人的期望

【答案】：A

【解析】该题正确答案是Ao压力测试是一种以定量分析为主的风险

分析方法，在银行风险管理中，通过压力测试能估算在极端不利情况

下银行可能遭受的损失，是银行识别和评估风险水平的重要手段，故A

选项正确；资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需

的资本比率，反映的是商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之

前，该银行能以自有资本承担损失的程度，并非识别和评估风险水平

的重要手段，B选项错误；利润率是反映企业一定时期利润水平的用对

指标，主要体现的是企业盈利状况，与银行识别和评估风险水平并无

直接关联，C选项错误；风险偏好是企业或个人在承担风险的种类、大

小等方面的基本态度，利益相关者期望是利益相关者对企业的期待和

要求，它们更多是在战略层面影响银行决策，并非识别和评估风险水

平的具体手段，D选项错误。”

8、以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是（）。

A.央行宣布上调利率0.3%

B.沪市投资收益率上涨7%

C.贷款人推进新的贷款请求

D.商业银行增加网点数量

【答案】：D

【解析】资产负债期限结构是指在未来特定时段内，到期资产（现金

流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。A选项，央行宣布上调利

率0.3%,会影响市场资金供求关系和企业、居民的融资与储蓄决策，

进而改变商业银行资产负债的期限结构。比如，利率上调可能使居民

更倾向于长期储蓄，银行负债期限变长。B选项，沪市投资收益率上涨

7%,会吸引资金流向股市，影响商业银行资金的流入与流出，对资产

负债期限结构产生影响，如存款可能减少、贷款需求也可能变化。C选

项，贷款人推进新的贷款请求，会直接改变商业银行资产端的期限结

构，增加贷款资产。而D选项，商业银行增加网点数量，主要是在物

理布局和业务覆盖范围上的变化，与商业银行资产和负债的期限构成

没有直接关系，不会影响其资产负债期限结构。所以答案选D。”

9、战略风险管理案例一一全球曼氏金融破产

A.声誉风险

B.战略风险

C.信用风险

D.流动性风险

【答案】：B

【解析】该题考查对不同风险类型的理解与判断。题目以全球曼氏金

融破产这一案例为背景，需从声誉风险、战略风险、信用风险、流动

性风险中选出与之对应的风险类型。声誉风险通常是指由企业经营、

管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对企业负面评价的风险，

题干未体现与声誉相关的负面评价等内容，所以A选项不符合。战略

风险是指企业在战略管理过程中，由于内外部环境的复杂性和变动性

以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致企业整体性

损失和战略目标无法实现的可能性及损失。全球曼氏金融破产可能是

由于其战略决策失误，在经营战略上出现问题，从而导致最终破产，

符合战略风险的定义，故B选项正确。信用风险是指交易对手未能履

行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，题干未着重体现因交易

对手违约导致金融机构破产的信息，所以C选项不合适。流动性风险

是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合

理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险，题

干没有明确表明是因流动性问题致使其破产，所以D选项也不正确。

综上，答案选B。

10、金融资产的市场价值是指（）。

A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过

公平交易资产所获得的资产的预期价值

C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

【答案】：B

【解析】本题可通过分析各选项与金融资产市场价值的定义是否相符

来进行解答。A项中，金融资产根据历史成本所反映的账面价值，强调

的是基于历史成本记录的价值，并非市场价值。市场价值是会随市场

情况而波动变化的，而历史成本反映的账面价值相对固定，不具有市

场价值的动态特性，所以A项不符合金融资产市场价值的定义。B项，

在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公

平交易资产所获得的资产的预期价值，此描述准确地休现了市场价值

的核心要素，即基于公平交易、在特定评估时间（评估基准日）以及

买卖双方的自愿和理性决策等条件，符合金融资产市场价值的定义，

所以B项正确。C项，交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值,

表述较为宽泛，没有明确界定时间点以及获取价值的具体背景和前提,

不像市场价值那样有明确的评估基准日等要素，不能准确代表金融资

产的市场价值，所以C项不正确。D项，对交易账户头寸按照当前市场

行情重估获得的市场价值，这种描述更侧重于交易账户头寸的重估价

值，范围相对较窄，且重点在于重估过程，并非是对金融资产市场价

值全面、准确的定义，所以D项不符合要求。综上，本题正确答案是B。

11、下列关于经济资本的说法，不正确的是（）。

A.经济资本又称为风险资本

B.经济资本小于银行的账面资本

C.商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多

D.经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本

【答案】：B

【解析】该题主要考查对经济资本相关概念的理解。A选项，经济资本

确实又被称为风险资本，这是经济资本在金融领域的常见别称，所以A

选项说法正确。B选项，经济资本是商业银行根据自身面临的风险状况

所应持有的资本量，用于应对非预期损失。账面资本是银行资产负债

表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。经济资本与账面资本的

大小关系并不是固定的，经济资本可能大于、小于或等于银行的账面

资本，故B选项说法不正确。C选项，商业银行整体风险水平高时，意

味着它面临的不确定性和潜在损失更大，为了抵御这些风险，就需要

更多的经济资本来应对可能出现的损失，所以要求的经济资本就多，C

选项说法正确。D选项，经济资本的核心作用就是为了应对非预期损失

而持有的资本，当银行遭遇超出预期的损失时，经济资本可以起到缓

冲和弥补的作用，D选项说法正确。综上，答案选B。

12、商业银行信用风险监测中，行业经营环境出现恶化的预警指标不

包括（）。

A.行业个别企业出现亏损

B.市场需求出现明显下降

C.行业产能明显过剩

D.金融危机对行业发展产生影响

【答案】：A

【解析】这是一道关于商业银行信用风险监测中行业经营环境恶化预

警指标的试题。破题点在于明确哪些情况能够反映整个行业经营环境

出现恶化，哪些只是个别企业的情况。A：行业个别企业出现亏损，这

仅仅是个别现象，不能直接体现整个行业经营环境的恶化。因为个别

企业亏损可能是由于自身的经营管理、财务状况、市场竞争策略等多

种特殊因素导致，而不能代表整个行业的普遍状况CB：市场需求出现

明显下降，这直接影响到行业内企业的产品或服务的销售情况。当市

场需求大幅减少时，企业的销售额会降低，利润空间也会被压缩，进

而导致整个行业的经营环境变差，所以这是行业经营环境恶化的一个

重要预警指标。C：行业产能明显过剩意味着行业内生产的产品或提供

的服务超出了市场的实际需求。这会引发企业之间的激烈竞争，导致

价格下降、库存积压、企业利润减少等问题，严重影响行业的健康发

展，表明行业经营环境出现了恶化。D：金融危机对行业发展产生影响,

金融危机往往会波及多个行业，造成市场不稳定、资金紧张、消费信

心下降等问题。这些都会对行业的生产、销售、融资等各个环节产生

负面影响，导致行业经营环境恶化。综上所述，答案选A。

13、下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是（）

A.信息披露

B.资本规划

C.风险评估

D.压力测试

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行内部资本充足评估程序的核心内容。

商业银行内部资本充足评估程序应实现资本水平与风险偏好和风险水

平相适应，其核心内容包括风险评估、资本规划和压力测试等。A项，

信息披露主要是为了增强银行经营管理的透明度，向市场参与者提供

必要的信息，它并不是内部资本充足评估程序的核心内容，其重点在

于向外部传递银行的相关信息，而不是对银行内部资本充足状况进行

评估。B项，资本规划是根据银行的风险状况和发展战略，对未来一定

时期内的资本需求和供给进行预测和规划，以确保银行在各种情况下

都能保持充足的资本水平，是内部资本充足评估程序的重要组成部分。

C项，风险评估是对银行面临的各类风险进行识别、计量、监测和控制

的过程，通过准确评估风险，才能确定合理的资本需求，是内部资本

充足评估程序的基础。D项，压力测试是通过模拟极端不利的情景，评

估银行在这些情景下的资本充足状况和承受能力，以检验银行资本是

否能够覆盖潜在的风险损失，是内部资本充足评估程序中重要的风险

评估手段。综上，答案选A。

14、集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是

存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括

（）o

A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系,

初步确定对该集团整体的授信额度

B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外

债务的最大能力

C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位（含集团公

司本部）的最高授信额度的参考值

D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额

【答案】：B

【解析】集团统一授信“三步走”通常为：首先根据总行关于行业的

总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整

体的授信额度；接着根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各

成员单位（含集团公司本部）的最高授信额度的参考值；最后分析各

个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额.而确定客户的

最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能

力，并非集团统一授信“三步走”的内容。因此答案选B。”

15、关于久期分析，下列说法正确的是（）。

A.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险

B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性

【答案】：B

【解析】本题可根据久期分析的相关知识，对每个内容逐一分析：-A：

标准久期分析法主要衡量的是利率变动对银行经济价值的影响，它不

能很好地反映期权性风险。期权性风险是一种较为复杂的风险，标准

久期分析法难以全面准确地涵盖这类风险，所以该项错误。-B：基准

风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况

下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流

和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不

利影响。标准久期分析法侧重于对利率敏感性资产和负债的久期进行

分析，不能反映基准风险，该项正确。-C：久期分析不仅能计量利率

变动对银行短期收益的影响，还能衡量利率变动对银行经济价值的影

响，所以该项错误。-1）:久期分析是基于利率变动与价格变动之间的

线性关系进行的分析方法，对于利率的大幅变动，这种线性关系不再

成立，久期分析的结果会出现较大偏差，不能保证准确性，该项错误。

综上，答案选B。

16、新产品/业务因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和

期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险指的是

（）O

A.市场风险

B.违规风险

C.信用风险

D.操作风险

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同类型风险概念的理解。A选项，市场风险

是指新产品/业务区市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和

期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险，与题目中

描述的风险特征相符。B选项，违规风险是指商业银行由于违反监管规

定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商

业银行实现商业目的的风险，并非题目所描述的因市场价格不利变动

导致的风险。C选项，信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达

成的协议履行义务的可能性，重点在于交易对手的信用状况和履约能

力，与市场价格的不利变动并无直接关联。D选项，操作风险是指由不

完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成

损失的风险，主要涉及银行内部的操作流程、人员和系统等方面，与

市场价格变动无关。综上，本题正确答案选A。

17、2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于（）年前达到峰值,

努力争取（）年实现碳中和。

A.2030,2060

B.2020,2050

C.2030,2050

D.2020,2060

【答案】：A

【解析】2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于2030年前达到峰

值，努力争取2060年实现碳中和。这是我国基于推动构建人类命运共

同体的责任担当和实现可持续发展的内在要求作出的重大战略决策。

因此正确答案选A。”

18、对商业银行来说，开展不良贷款证券化的主要作用不包括（）。

A.实现不良贷款本息的全部回收

B.提高商业银行资产质量

C.更好地发现不良贷款价格

D.拓宽商业银行处置不良贷款的渠道

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行开展不良贷款证券化的作用。A选项：

不良贷款证券化是将不良贷款打包成证券出售给投资者，但并不能保

证实现不良贷款本息的全部回收。因为不良贷款本身就存在较高的违

约风险和价值不确定性，即便进行证券化操作，也无法消除这些风险,

所以不能实现全部回收，A选项不属于开展不良贷款证券化的主要作用。

B选项：商业银行通过将不良贷款进行证券化，可以将这些不良资产从

资产负债表中移除，降低不良贷款的比例，从而提高商业银行的资产

质量，B选项属于其主要作用。C选项：在不良贷款证券化的过程中，

需要对不良贷款进行评估和定价，这有助于更好地发现不良贷款的价

格，为市场提供更准确的价格信号，C选项属于其主要作用。D选项：

传统的不良贷款处置方式有限，而开展不良贷款证券化拓宽了商业银

行处置不良贷款的渠道，使商业银行能够更灵活地处理不良资产，D选

项属于其主要作用。综上，答案选A。

19、下列关于市场约束和信息披露的说法不正确的是（）。

A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附

注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成

B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经

营管理，提高经营效益，降低经营风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查对市场约束和信息披露相关知识的理解，以及

《巴塞尔新资本协议》三大支柱的内容。A选项：银行的信息披露主要

由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况

和部分风险管理情况所构成，这是银行信息披露的常见内容，该说法

正确。B选项：《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱分别是最低资本

要求、外部监管和市场约束，信息披露并非《巴塞尔新资本协议》提

出的三大支柱之一，该说法不正确。C选项：市场约束是《巴塞尔新资

本协议》提出的三大支柱之一，通过市场力量对银行进行监督和约束,

这一表述正确。D选项：市场约束机制能够发挥外部监督作用，促使银

行业金融机构持续改进经营管理、提高经营效益以及降低经营风险，

该说法符合市场约束机制的作用，是正确的。综上，答案选B。

20、“风险热点”，表明该头寸()投资组合的风险。

A.增加了

B.减少了

C.不影响

D.不确定

【答案】：A

【解析】“风险热点”意味着该头寸会对投资组合产生影响，且从性

质上来说，“热点”通常代表着能够吸引资金进入并引发市场波动等

情况，这种情况往往会使得投资组合面临更多不确定性和潜在的风险

事件，进而增加投资组合的风险，所以应选A。”

21、某金融产品的收益率为20%的概率是0.8,收益率为10%的概率是

0.1,本金完全不能收回的概率是0.1,则该金融产品的预期收益率为

()O

A.17%

B.15%

C.10%

D.7%

【答案】：D

【解析】本题可根据预期收益率的计算公式来求解该金融产品的预期

收益率。预期收益率的计算公式为：预期收益率'(=\)各可能收益率与

对应发生概率的乘积之和。已知该金融产品收益率为\(20\%\)的概率

是\(0.8\),收益率为\(10\%\)的概率是\(0.1\),本金完全不能收回

意味着收益率为\(-100\%\)(损失全部本金)，其概率是\(0.1\)。根

据上述公式，该金融产品的预期收益率为：\(20\%X0.8+

10\%X0.1+(-100\%)X0.l\)\(=0.2X0.8+0.1X0.1-

1X0.l\)\(=0.16+0.01-0.l\)\(=0.17-0.l\)\(=0,07=7\%\)

所以本题答案选D。

22、在定量指标中，一级资本充足率属于()。

A.资本类指标

B.收益类指标

C.风险类指标

D.零容忍度类指标

【答案】：A

【解析】该题主要考查定量指标中一级资本充足率所属的类别。A.资

本类指标是衡量银行资本充足程度的指标，一级资本充足率反映了银

行一级资本与风险加权资产的比率，是资本类指标的重要组成部分，

它体现了银行抵御风险的能力以及资本的充足状况，所以一级资本充

足率属于资本类指标。B.收益类指标主要侧重于衡量银行的盈利状况,

如净利润、资产收益率等，与一级资本充足率所体现的资本充足程度

无关。C.风险类指标通常用于衡量银行面临的各类风险水平，例如信

用风险指标、市场风险指标等，一级资本充足率虽与风险有一定关联,

但它本质上是对资本的衡量，并非直接的风险类指标0D.零容忍度类

指标一般是针对银行不能容忍的特定违规或风险事件设置的指标，与

一级资本充足率的性质和用途不同。综上，答案选A。

23、关于非现场监督与现场监督二者关系说法不正确的是(?)。

A.非现场监管和现场检查两种方式相互补充

B.非现场监管对现场检查的指导作用

C.现场检查结果将提高非现场监管的质量

D.通过非现场检查修正现场监管结果？

【答案】：D

【解析】该题考查非现场监督与现场监督的关系。A选项，非现场监管

和现场检查是相互补充的关系。非现场监管可以通过收集和分析各种

数据信息，对监管对象的整体情况进行宏观把握和风险监测；而现场

检查则可以深入实地，对监管对象的实际经营状况、内部控制等进行

详细检查，二者相互补充，能更全面、准确地了解监管对象的情况，

该说法正确。B选项，非现场监管能够为现场检查提供指导。通过非现

场监管收集和分析的数据、发现的异常情况和潜在风险等，可以为现

场检查确定重点检查领域、检查方向和检查内,容，使现场检查更具针

对性和有效性，该说法正确。C选项，现场检查结果有助于提高非现场

监管的质量。现场检查可以获取到非现场监管难以发现的实际情况和

问题，这些信息反馈到非现场监管中，可以进一步完善非现场监管的

指标体系、分析方法等，从而提高非现场监管的准确性和有效性，该

说法正确。D选项，一般是通过现场检查来验证和补充非现场监管的结

果，而不是通过非现场检查修正现场监管结果。现场检查是实地的、

直接的检查方式，其结果具有较高的可靠性和真实性，通常以现场检

查结果为重要依据来判断监管对象的实际情况，而非用非现场检查去

修正现场监管结果，该说法错误。综上，答案选D。

24、假设购买某种彩票中奖概率为0.5%,若中奖，奖金为10000元，若

不中奖，奖金为0,不考虑购买彩票成本的条件下，则购买该彩票收益

的期望值为()

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

【答案】：D

【解析】本题可根据期望值的计算公式来计算购买该彩票收益的期望

值。期望值是指在一个离散性随机变量试验中每次可能结果的概率乘

以其结果的总和。设购买该彩票的收益为随机变量\(X\),已知中奖概

率为\(0.5\%=0.005\),此时奖金为\(10000\)元;不中奖概率为\(1

-0.5\%=0.995\),此时奖金为\(0\)元。根据期望值的计算公式

\(E(X)=xIP1+x2P2+\cdots+xnPn\)(其中\(xi\)为第\(i\)

种结果的取值，\(P_i\)为第\(i\)种结果发生的概率)，可得购买该

彩票收益的期望值%:\(E(X)=10000\times0.005+0\times0.995=50

+0=50\)(元)所以本题答案选D。

25、国别风险的评估指标不包括()。

A.数量指标

B.等级指标

C.规模指标

1).比例指标

【答案】：C

【解析】本题考查国别风险的评估指标相关知识。国别风险的评估指

标主要有数量指标、等级指标、比例指标。数量指标反映一国的经济

情况，如国民生产总值、国民收入等；等级指标是将国家或地区的风

险进行评级；比例指标通过一些比率来衡量风险情况。而规模指标通

常并不是用来评估国别风险的典型指标，本题应选C。

26、()应承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

A.董事会

B.高级管理层

C.操作风险部门

D.合规部门

【答案】：A

【解析】董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担对风险

管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、监测和控

制各项业务所承担的各种风险。高级管理层负责执行董事会批准的操

作风险管理战略、政策及制度。操作风险部门主要负责操作风险管理

体系的建立和实施，组织开展操作风险识别、评估、监测和控制等工

作。合规部门主要负责对银行经营活动进行合规性审查和监督，确保

银行的经营活动符合法律法规和监管要求。所以应承担监控操作风险

管理有效性最终责任的是董事会，答案选A,”

27、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部

评级1年期违约概率与()中的较高者。

A.0.1%

B.0.01%

C.0.3%

D.0.03%

【答案】：D

【解析】在《巴塞尔新资本协议》里，违约概率有着明确的定义，是

借款人内部评级1年期违约概率与某一数值中的较高者。按照规定，

这个数值为0.03%,所以答案选D。”

28、下列信用风险监测指标中，与商业银行自身净资产质量最不相关

的是()。

A.贷款风险迁徙率

B.客户授信集中度

C.不良贷款拨备覆盖率

D.不良贷款率

【答案】：B

【解析】本题主要分析各信用风险监测指标与商业银行自身净资产质

量的相关性。A项贷款风险迁徙率，它反映的是贷款在不同风险级别之

间的迁徙情况，体现了贷款质量的变化趋势。贷款质量的好坏与商业

银行的净资产质量密切相关，因为贷款是商业银行的重要资产，贷款

质量变差可能导致银行资产减值，进而影响净资产质量。B项客户授信

集中度，是指银行对单一客户或一组关联客户的授信总额与银行资本

净额的比率。该指标主要衡量的是银行客户授信的集中程度，反映的

是银行客户风险的分散情况，而并非直接与银行自身净资产的质量相

关。它侧重于考察银行客户风险的集中性，而不是净资产质量本身。C

项不良贷款拨备覆盖率，是指银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的

使用比率，它反映了商业银行对不良贷款的抵御能力。不良贷款会对

商业银行的净资产造成侵蚀，而拨备覆盖率越高，说明银行对不良贷

款的准备越充足，能够更好地保护净资产质量，所以与净资产质量相

关。D项不良贷款率，是指不良贷款占总贷款余额的比重。不良贷款会

直接影响银行的资产质量和盈利能力，进而对净资产质量产生重要影

响。不良贷款率越高，意味着银行资产中存在问题的部分越多，净资

产质量越容易受到威胁。综上，与商业银行自身净资产质量最不相关

的是Bo

29、（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外汇敞口分析

1）.风险价值方法

【答案】：B

【解析】本题考查衡量利率变动对银行经济价值影响的方法。A选项，

敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个或多个市场

风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化对金融工具或

资产组合收益或经济价值影响的一种方法，并非专门衡量利率变动对

银行经济价值的影响，所以A选项错误。B选项，久期分析也称为持续

期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种

方法。具体而言，久期分析是对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重,

得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一

给定的小幅（通常小于1%）利率变动可能会对银行经济价值产生的影

响，所以B选项正确。C选项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当

期收益的影响的一种方法，重点在于汇率对收益的影响，而非利率对

银行经济价值的影响，所以C选项错误。D选项，风险价值方法是指在

一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生

变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失，

并非是衡量利率变动对银行经济价值影响的方法，所以D选项错误。

综上，本题答案选B。

30、借款人向银行申请1年期贷款100万,经测算其违约概率为2.5%,

违约回收率为40%,该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预

期损失为()万。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本题可根据信用风险损失的相关公式来计算该笔贷款的非预

期损失。###步骤一：明确相关概念及公式在信用风险管理中，信用

风险损失通常分为预期损失(EL)和非预期损失(UL)o其中，预期

损失是指信用风险损失分布的数学期望，是可以预先估计的平均损失;

非预期损失是指实际损失与预期损失的偏离，它是对预期损失的偏离

程度的度量。信用风险价值(CreditVaR)是指在一定的置信水平下,

银行资产组合在未来特定的一段时间内可能遭受的最大损失。一般来

说，信用VaR等于非预期损失。预期损失的计算公式为：\(EL=

PD\timesLGD\timesEAD\),其中'(PD\)为违约概率,\(LGD\)为违约

损失率，\(EAD\)为违约风险暴露。违约损失率\(LGD\)与违约回收率

\(RR\)的关系为：\•LGD=1-RR\)O###步骤二：计算违约损失率

\(LGD\)已知违约回收率\(RR=40\%=0.4\),根据\(LGD=1-RR\),

可得违约损失率'(LGD=1-0.4=0.6\)o###步骤三：计算预期损

失'(EL\)已知违约概率\(PD=2.5\%=0.025\),违约风险暴露\(EAD

二100\)万，违约损失率'(LGD=0.6\),将这些数据代入预期损失计

算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\),可得：\(EL=

0.025\times0.6\timesl00=1.5\)(万)###步骤四：计算非预期损

失\(UL\)已知该笔贷款的信用\(VaR\)为\(10\)万，因为信用\(VaR\)

等于非预期损失，所以非预期损失'(UL\)与信用\(VaR\)的关系为：

\(UL=信用VaR-EL\)o将\(EL=L5\)万,信用\(VaR=10\)万代入

上式，可得：\(UL=10-1.5=8.5\)(万)综上，答案选D。

31、()属于零售性质的资金。

A.同业拆借

B.发行票据

C.居民储蓄

D.再贴现

【答案】：C

【解析】本题可根捱各选项所代表资金的性质，逐一分析判断其是否

属于零售性质的资金。A.同业拆借是金融机构之间为了调剂资金余缺

而进行的短期资金借贷行为，主要发生在金融机构之间，并非面向普

通个体客户，不属于零售性质的资金。B.发行票据通常是企业或金

融机构为了筹集资金而向市场发行的一种债务凭证，一般是面向机构

投资者或特定的市场参与者，并非针对零售客户，不属于零售性质的

资金。C.居民储蓄是居民个人将闲置资金存入银行等金融机构的行

为，是零售客户将自己的资金委托给金融机构进行储蓄，属于零售性

质的资金，故该项正确。D.再贴现是商业银行将未到期的商业票据向

中央银行贴现的行为，这是中央银行对商业银行的一种融资支持方式,

发生在金融机构与中央银行之间，不涉及零售客户，不属于零售性质

的资金。综上，答案选C。

32、以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是()。

A.巴塞尔委员在《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管

理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及清

晰的职责描述

B.业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识

别、评估和报告风险敞口

C.风险管理部门和合规部门是笫二道风险防线

I).风险管理不保持独立性

【答案】：D

【解析】本题可根据商业银行风险管理部门相关知识，对各选项进行

逐一分析。-A选项：巴塞尔委员会在《银行公司治理原则》中强调了

“三道防线”在风险管理流程中的作用，明确指出风险治理框架中应

包括建立“三道防线”及清晰的职责描述，该选项表述正确。-B选项:

业务条线部门作为第一道风险防线，是风险的直接承担者，需要负责

持续识别、评估和报告风险敞口，此说法符合商业银行风险管理的实

际情况，该选项表述正确。-C选项：风险管理部门和合规部门属于第

二道风险防线，它们起着监督和控制风险的重要作用，该选项表述正

确。-D选项：风险管理需要保持独立性，只有保持独立性，才能确保

风险管理部门能够客观、公正地评估和管理风险，而不是不保持独立

性，该选项表述错误。综上，答案选D。

33、商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。

A.极端损失

B.违约损失

C.非预期损失

1）.预期损失

【答案】：D

【解析】商业银行贷款定价需要考虑多种损失情况，以确保在盈利的

同时能够有效覆盖风险。预期损失是指基于历史数据和统计分析，在

正常情况下预计会发生的损失。贷款定价至少要覆盖预期损失，这是

因为这部分损失是可以通过合理的定价来弥补的。银行在制定贷款价

格时，会根据借款人的信用状况、贷款期限、市场利率等因素，对预

期损失进行估算，并将其纳入贷款定价的考虑范畴，以保证银行在长

期经营中能够平衡成本和收益。极端损失是指在极端情况下才会发生

的损失，具有不确定性和难以预测性，通常无法通过贷款定价来完全

覆盖。违约损失是指借款人违约时银行所遭受的损失，它包含了预期

损失和非预期损失的一部分，但贷款定价不能仅仅基于违约损失来确

定，而是要以预期损失为基础。非预期损失是指超出预期损失的那部

分损失，它反映了风险的波动性，银行通常通过资本来应对非预期损

失，而不是通过贷款定价来直接覆盖。综上所述，商业银行贷款定价

应至少覆盖贷款的预期损失，答案选1）。

34、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列关于商业银行第二

支柱建设的描述，最不恰当的是（）。

A.银行需要审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本

规划和资本充足率管理计划

B.银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序

C.银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分

D.内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次

【答案】：D

【解析】本题主要考查对商业银行第二支柱建设相关内容的理解。A选

项，银行审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本规

划和资本充足率管理计划，这是商业银行有效管理资本、应对风险的

重要举措，有助于保障银行的稳健运营，符合第二支柱建设对银行风

险管理和资本管理的要求。B选项，建立完善的风险管理框架和稳健的

内部资本充足评估程序，能够使银行更好地识别、计量和管理风险，

确保资本能够覆盖风险，是第二支柱建设的关键内容，有助于银行提

升风险管理能力和资本管理水平。C选项，将内部资本充足评估程序

作为内部管理和决策的组成部分，体现了该程序在银行管理中的重要

性。通过将其融入日常管理和决策，银行可以根据评估结果及时调整

经营策略和资本配置，提高管理效率和决策的科学性。D选项，内部资

本充足评估程序应至少每年实施一次，而不是每三年实施一次。该说

法不符合《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，因此最不哈当。

综上，答案选D。

35、（）是商业银行买卖远期外汇的权利，是一种货币买卖合约,

它赋予合同购买者在一定期限内按规定价格购买或出售一定数量某种

货币的权利。

A.外汇期货

B.外汇掉期

C.外汇期权

D.外汇远期

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对不同外汇交易工具概念的理解。A项，外汇

期货是交易双方约定在未来某一时间，依据现在约定的比例，以一种

货币交换另一种货币的标准化合约，并非是买卖远期外汇的权利合约,

不符合题意。B项，外汇掉期是交易双方约定以货币A交换一定数量的

货币B,并以约定价格在未来的约定日期用货币B反向交换同样数量的

货币A,它强调的是不同时间的两次货币交换，并非赋予购买者按规定

价格购买或出售一定数量某种货币的权利，不符合题意。C项，外汇期

权是商业银行买卖远期外汇的权利，是一种货币买卖合约，它赋予合

同购买者在一定期限内按规定价格购买或出售一定数量某种货币的权

利，符合题目描述。D项，外汇远期是交易双方约定在未来某一特定日

期，以交易当时所约定的汇率，买卖特定金额的外汇，它是一种约定

交易，而非像期权那样是一种权利，不符合题意。综上，正确答案是C。

36、下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（）。

A.流动性比例二流动性负债余额/流动性资产余额X100%

B.人民币超额准备金率;在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项

存款期末余额X100%

C.核心负债比率=核心负债期末余额/核心资产期末余额X100%

D.流动性缺口率二（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资

产X100%

【答案】：D

【解析】本题可根据流动性监管核心指标的计算公式，对每个选项进

行逐一分析：-A项：流动性比例的正确计算公式是流动性比例二流动

性资产余额/流动性负债余额X100%,而不是流动性负债余额/流动

性资产余额X100%,所以A项错误。-B项：人民币超额准备金率的

正确计算公式为人民币超额准备金率二（在中国人民银行超额准备佥存

款+库存现金）/人民币各项存款期末余额X100%,并非仅为在中国

人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额义100%,所以B

项错误。-C项：核心负债比率的计算公式应为核心负债比率二核心负

债期末余额/总负债期末余额X100%,而不是核心负债期末余额/‘核

心资产期末余额X100%,所以C项错误。-D项：流动性缺口率二（流

动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资产X100%,该项公式

正确。综上，正确答案是D。

37、外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、

产品/服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行

面临的外部风险中的（）。

A.品牌风险

B.行业风险

C.项目风险

1）.竞争对手风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行面临的外部风险类型的判断。A项，品

牌风险主要是指由于品牌形象受损、声誉受到影响等导致的潜在损失,

题干中未涉及品牌相关内容，所以A项不符合题意。B项，行业风险是

指由于外部经济周期或者阶段性政策变化等因素，对整个行业产生影

响，导致行业内企业出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、

恶性竞争等现象。题干描述的正是外部经济周期或者阶段性政策变化

给商业银行带来的这类问题，属于行业风险的范畴，故B项正确。C项,

项目风险通常是针对特定的项目而言，如项目的可行性、成本超支、

进度延误等，与题干中描述的因经济周期和政策变化对银行整体产生

的影响不符，所以C项不正确。I）项，竞争对手风险侧重于竞争对手的

行为对自身造成的威胁，比如竞争对手推出更有竞争力的产品或服务

等，而题干并非强调竞争对手的具体行为，所以D项不符合。综上，

答案选B。

38、测量银行短期流动性风险计量的指标不包括（)o

A.流动性比例

B.流动性覆盖率

C.优质流动性资产分析

D.存贷比

【答案】：D

【解析】本题主要考查银行短期流动性风险计量指标的相关知识。A项,

流动性比例是衡量银行流动性状况的重要指标之一，它反映了银行流

动资产与流动负债的比例关系，能在一定程度上体现银行短期应对流

动性风险的能力，属于测量银行短期流动性风险计量的指标。B项，流

动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够

保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，通过变现这些资产来满

足未来至少30天的流动性需求，是专门用于衡量银行短期流动性风险

的重要指标。C项，优质流动性资产分析也是对银行短期流动性风险进

行评估的重要方面，优质流动性资产能够在短期内不受损失地变现，

对于保障银行应对短期流动性冲击至关重要，所以也属于测量银行短

期流动性风险计量的相关内容。D项，存贷比是指商业银行贷款余额

与存款余额的比例，它主要反映的是银行的资产运用效率和资金来源

与运用的匹配程度等情况，并非专门针对银行短期流动性风险进行计

量的指标。综上，答案选D。

39、在监管实践中，（）监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市

场退出的全过程。

A.资本充足率

B.利润率

C.现场

1）.非现场

【答案】：A

【解析】资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出

的全过程。资本充足率是银行资本总额与加权平均风险资产的比值，

反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自

有资本承担损失的程度，它是衡量银行抵御风险能力的重要指标。监

管机构通过对资本充足率的监管，可以确保商业银行有足够的资本来

覆盖其风险敞口，保障银行体系的稳健运行。在商业银行设立时，监

管机构会要求其达到一定的资本充足率标准，以确保其具备基本的运

营和抗风险能力；在持续经营过程中，会持续监测资本充足率，防止

银行过度承担风险；在市场退出时，资本充足率也会影响退出的方式

和成本等。而利润率主要反映银行的盈利水平，并非贯穿商业银行全

流程的核心监管指标；现场监管是监管机构实地对银行进行检查等活

动，非现场监管主要是通过收集银行的报表等资料进行分析，它们都

是监管的方式，并车贯穿全过程的核心监管内容。所以本题答案选Ao

40、以下不属于单一客户的风险监测指标的是（）。

A.品质指标、实力类指标

B.偿债能力指标、盈利能力指标

C.营运能力指标、增长能力指标

D.数量指标、等级指标

【答案】：D

【解析】本题主要考查对单一客户风险监测指标的了解。单一客户的

风险监测指标主要包括品质类指标、实力类指标、偿债能力指标、盈

利能力指标、营运能力指标、增长能力指标等。A选项中的品质指标、

实力类指标均是单一客户风险监测指标；B选项的偿债能力指标和盈利

能力指标，是反映客户财务状况和经营成果的重要方面，属于单一客

户风险监测指标；C选项中营运能力指标衡量企业经营效率，增长能力

指标反映企业发展潜力，都属于单一客户风险监测指标0而I）选项中

的数量指标、等级指标并不属于单一客户风险监测的特定指标类型。

综上，答案选D。

41、客户信用评级中，违约概率的估计包括（）。

A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率

C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约

概率

D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

【答案】：A

【解析】本题主要考查客户信用评级中违约概率估计的内容。违约概

率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。而违约频率是事

后检验的结果。A选项：客户信用评级中，违约概率的估计包含单一借

款人的违约概率，这是针对个体借款人发生违约可能性的评估；同时

也包括某一信用等级所有借款人的违约概率，用于衡量该信用等级群

体的违约可能性。该选项表述正确。B选项：这里说的是违约频率，而

题目问的是违约概率的估计，违约频率和违约概率概念不同，所以该

选项错误。C选项：违约概率估计是对借款人违约可能性的考量，并非

对借款人所有债项的违约概率进行估计，债项违约概率和借款人违约

概率是不同的概念，所以该选项错误。D选项：同样，此选项提及的是

违约频率，不符合题目关于违约概率估计的要求，所以该选项错误。

综上，答案选A。

42、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开

发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资

现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流需求急剧放大。

根据上述信息，下列分析恰当的是（）。

A.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

B.该企业集团的短期偿债能力较弱

C.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

D.该企业集团投资房地产已经造成损失

【答案】：B

【解析】该题主要考查对企业经营状况及偿债能力的分析。-A选项，

题干仅表明企业集团经营重点从机械制造转向房地产开发，但并未提

及多元化经营提升了盈利能力。相反，整体投资现金流连年为负，经

营现金流显著减少，这可能暗示经营状况不佳，无法得出多元化经营

有助于提升盈利能力的结论，所以A项错误。-B选项，短期偿债能力

与企业的现金流状况密切相关。该企业集团整体投资现金流连年为负,

经营现金流显著减少，融资现金流需求急剧放大，这意味着企业资金

较为紧张，在短期内获取现金来偿还债务的能力较弱，所以可以推断

其短期偿债能力较盟，B项正确。-C选项，虽然房地产行业可能有高

收益，但题干中企业当前投资现金流为负、经营现金流减少、融资需

求放大，说明企业目前面临资金问题，不能因为房地产行业的潜在高

收益就确保该企业集团偿债能力很强，C项错误。-D选项，题干只是

指出整体投资现金流连年为负，但这并不等同于投资房地产已经造成

损失，有可能是处于投资阶段尚未产生收益等情况，不能直接得出造

成损失的结论，D项错误。综上，答案选B。

43、董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操

作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责

()声誉风险。

A.识别、评估、监测、避免

B.识别、避免、监测、控制

C.避免、评估、监测、控制

D.识别、评估、监测、控制

【答案】：D

【解析】声誉风险管理是商业银行管理中的重要环节，需要一套科学

合理的流程来有效应对声誉风险。对于声誉风险，首先要进行识别，

即明确可能面临的声誉风险因素，确定哪些情况可能对银行声誉造成

影响，这是声誉风险管理的基础步骤。接着进行评估，对识别出的声

誉风险进行分析和衡量，评估其发生的可能性以及一旦发生可能带来

的影响程度，从而为后续决策提供依据C然后是监测，在银行日常运

营过程中持续关注声誉风险状况，及时发现潜在的声誉风险变化，以

便能够迅速做出反应。最后是控制，根据识别、评估和监测的结果，

采取相应的措施来降低声誉风险的负面影响，将声誉风险控制在可接

受的范围内。A中“避免”声誉风险表述不准确，声誉风险在实际运营

中很难完全避免，只能通过有效的管理措施来降低其发生的可能性和

影响程度。B中“避免”同样不恰当，并且顺序不符合声誉风险管理的

科学流程。C中“避免”作为第一步不符合实际情况，声誉风险是客观

存在的，不能一开始就避免，应先识别。而D选项“识别、评估、监

测、控制”符合声誉风险管理的科学流程和实际操作要求。所以本题

正确答案是D。

44、风险限额管理不包括（）环节。

A.风险限额设定

B.风险限额监测

C.超限额处理

D.风险限额识别

【答案】：D

【解析】风险限额管理是对风险进行控制的重要手段，主要包含风险

限额设定、风险限额监测和超限额处理等关键环节。A中风险限额设定

是风险限额管理的首要步骤，根据不同的风险偏好和业务目标，确定

各类风险的可承受范围，为后续的风险管理奠定基础。B中风险限额监

测是对风险暴露情况进行实时或定期的监控，通过各种指标和模型，

及时发现风险是否接近或超出设定的限额，以便采取相应措施。C中超

限额处理是当风险暴露超过设定的限额时所采取的一系列应对措施，

如调整业务策略、进行风险对冲等，以确保风险控制在可承受范围内。

D中风险限额识别并非风险限额管理的环节，风险识别更侧重于对可能

存在的风险因素进行辨别和分析，与风险限额管理的具体操作流程有

所区别。综上，答案选D。

45、下列关于商业银行风险偏好的表述，错误的是（）。

A.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分

B.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一

致

C.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望

D.风险偏好需要有效传导至各实体、条线

【答案】：C

【解析】A选项说法正确。风险偏好确实是商业银行全面风险管理体系

的重要组成部分，它有助于银行明确自身愿意承担的风险水平和类型,

为全面风险管理提供指引。B选项说法正确，商业银行在制定战略规划

时，需要保持战略规划与风险偏好的协调一致。只有这样，银行在追

求战略目标的过程中，才能合理控制风险，确保经营的稳健性。C选项

说法错误。风险偏好指标值在设定过程中，应综合考虑多种因素，包

括但不限于银行自身的战略目标、业务特点、风险承受能力等，而不

能主要考虑监管者的期望。虽然监管要求是重要的考虑因素，但不是

唯一的决定因素。D选项说法正确。风险偏好需要有效传导至各实体、

条线，这样才能确保银行的各个层面都能理解并遵循银行的风险偏好,

从而在日常经营中有效管理风险。综上，本题应选C。

46、如果一家银行的贷款平均额为700亿元，存款平均额为900亿元,

核心存款平均额为300亿元，流动性资产为200亿元，那么该商业银

行的融资需求等于（）亿元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本题可根据融资需求的计算公式来求解该商业银行的融资需

求。商业银行的融资需求等于融资缺口加上流动性资产。融资缺口的

计算公式为：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。###步骤

一：计算融资缺口已知该银行贷款平均额为700亿元，核心存款平均

额为300亿元，将其代入融资缺口计算公式可得：融资缺口=700-

300=400（亿元）###步骤二：计算融资需求已知流动性资产为200

亿元，由融资需求等于融资缺口加上流动性资产，可得：融资需求二

融资缺口+流动性资产=400+200=600（亿元）综上，答案选Co

47、下列关于留置的说法，不正确的是（）。

A.留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同

B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物

保管费用，但不包括实现留置权的费用

C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同

约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该

财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿

D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式

【答案】：B

【解析】本题可根据留置担保的相关知识，对各选项逐一分析：-A：

留置这