中级银行从业资格考试《中级风险管理》历年机考真题集附答案详解【典型题】

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

历年机考真题集

第一部分单选题（50题）

1、可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如法国

兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救

助，这属于（）对流动性的影响。

A.市场风险

B.法律风险

C.操作风险

D.战略风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同风险类型对流动性影响的区分。A项，市场

风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变

动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。题干中并不是由于市场

价格不利变动导致的损失，所以该项不符合题意。B项，法律风险是指

银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行

合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给银行造成经济损失的

风险。题干中并非是因为违反法律规定造成的损失，所以该项不符合

题意。C项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息

科技系统以及外部事件所造成损失的风险。法国兴业银行交易员违规

交易衍生产品，这属于内部员工的违规操作行为，因该操作造成巨额

损失并影响流动性，符合操作风险的定义，所以该项符合题意。D项，

战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化

管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未

来发展的潜在风险。题干中不是由于战略规划和决策问题导致的损失,

所以该项不符合题意。综上，答案选C。

2、有效的战略风险管理应当定期采取（）的方式，全面评估商业

银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方

案。

A.从下至上

B.从上至下

C.由内到外

D.由外到内

【答案】：B

【解析】战略风险管理需从整体层面评估商业银行的愿景、短期目的

以及长期目标，并制定实施方案。“从上至下”的方式强调从商业银

行的高层战略出发，对整体方向和目标进行全面评估，再将其细化为

具体的实施方案，这与战略风险管理的要求相契合。A选项“从下至上”

通常用于收集基层信息反馈，汇总形成向上的报告，但不利于从宏观

层面全面评估战略目标，不适合战略风险管理定期评估目标并制定方

案的要求。C选项“由内到外”更多侧重于从组织内部的核心业务和资

源出发，逐步拓展到外部市场和环境，重点在于内部资源的挖掘和延

伸，并非对战略目标进行全面评估的最佳方式。D选项“由外到内”一

般是先关注外部市场环境和竞争态势，再考虑内部如何适应外部变化，

但缺乏从顶层战略笼度的把控，无法全面评估商业银行的愿景、短期

和长期目标。因此，有效的战略风险管理定期评估应采取“从上至下”

的方式，答案选B。

3、金融稳定（）在《有效风险偏好框架制定原则》中特别强调

了限额在传导风险偏好方面的作用，要求应将总体风险偏好分解到业

务条线、法律实体、具体风险种类的限额。

A.董事会

B.监事会

C.理事会

D.股东大会

【答案】：C

【解析】本题考查《有效风险偏好框架制定原则》中关于限额传导风

险偏好相关规定的责任主体。在金融稳定的相关管理体系中，不同的

机构有着不同的职责和权力。A项董事会，主要负责公司的战略决策、

重大事项审批等，但在《有效风险偏好框架制定原则》里，并非是特

别强调限额在传导风险偏好方面作用并要求分解总体风险偏好的主体。

B项监事会，其职责主要是对公司的经营管理活动进行监督，以确保公

司的运营合规、合法，并不涉及风险偏好分解的相关工作。C项理事会

在《有效风险偏好框架制定原则》中特别强调了限额在传导风险偏好

方面的作用，要求应将总体风险偏好分解到业务条线、法律实体、具

体风险种类的限额，所以该项正确。D项股东大会是公司的最高权力机

构，主要决定公司的重大事项，如选举董事、审批公司的年度财务预

算等，与风险偏好分解的具体工作无关。综上，本题应选择C。

4、为规范监管行为，检验监管工作成效，银监会提出了良好监管的六

条标准，以下()不属于监管标准。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必

要的限制

C.鼓励公平竞争，反对无序竞争

D.维护公众对银行业的信心

【答案】：D

【解析】银监会提出的良好监管的六条标准主要围绕促进金融健康发

展、合理设置监管、维护市场秩序等方面。A选项“促进金融稳定和金

融创新共同发展”是良好监管的重要标准之一。金融稳定是金融市场

正常运行的基础，而金融创新能够提升金融市场效率和活力。监管应

在保障金融稳定的前提下，鼓励和支持金融创新，使两者相互促进、

共同发展。B选项“对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为,

减少一切不必要的限制”也是合理的监管标准。科学合理的监管设限

能避免过度监管对金融市场造成不必要的阻碍，让市场在合理的规则

下充分发挥作用，提高资源配置效率。C选项“鼓励公平竞争，反对无

序竞争”同样属于监管标准。公平竞争是金融市场健康发展的关键，

监管机构应营造公平的市场环境，防止不正当竞争和无序竞争，保障

市场参与者的合法权益。D选项“维护公众对银行业的信心”是银行业

监管的目标，而非监管标准。监管标准侧重于规范监管行为和衡量监

管工作成效的具体准则，而维护公众信心是通过一系列监管措施实施

后期望达成的结果。所以答案选D。

5、财务比率分析不包括（）。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠杆比率

D.损失比率

【答案】：D

【解析】财务比率分析主要用于评估企业的财务状况和经营绩效，常

见的财务比率包括盈利能力比率、效率比率、杠杆比率等。A选项盈利

能力比率，用于衡量企业赚取利润的能力，是财务分析中的重要指标,

例如销售净利率、净资产收益率等，在财务比率分析范畴内。B选项效

率比率，主要衡量企业利用资产或资源的效率，如存货周转率、应收

账款周转率等，能反映企业经营管理的效率高低，属于财务比率分析

内容。C选项杠杆比率，反映企业的债务负担和偿债能力，如资产负债

率等，对于评估企业的财务风险有重要意义，也是财务比率分析的一

部分。D选项损失比率通常不是财务比率分析的常规内容，主要用于保

险等特定领域，衡量损失与相关基础数据（如保费收入等）的比例关

系，不属于财务比率分析范畴。所以本题答案选D。

6、采用权重法计量售用风险资本时,商业银行持有的其他银行的次级

债务工具的风险权重为（）。

A.100%

B.20%

C.0%

D.50%

【答案】：A

【解析】在采用权重法计量信用风险资本时，对于商业银行持有的其

他银行的次级债务工具，其风险权重是衡量该资产在信用风险计量中

重要性和风险程度的指标。通常情况下，其他银行的次级债务工具具

有一定的信用风险，这类资产并不属于风险极低甚至无风险的类别。A

选项100%意味着该资产具有较高的信用风险，需要商业银行按照全额

的资本要求来覆盖可能出现的损失。其他银行的次级债务工具在信用

等级上相对较低，面临着一定的违约风险，所以将其风险权重设定为

100%是合理的。B选项20%一般适用于风险程度相对较低的资产，如

某些高质量的短期债权等，而其他银行的次级债务工具风险明显高于

此类资产，所以该选项不符合。C选项0%通常针对的是几乎无信用风

险的资产，如现金、国债等，其他银行的次级债务工具显然不具备这

样低的风险特征。D选项50%的风险权重适用于一些风险适中的资产,

但其他银行的次级债务工具由于信用风险相对较高，并不适合这一权

重。综上所述，正确答案为A。

7、外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、

产品/服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行

面临的外部风险中的（）。

A.品牌风险

B.行业风险

C.项目风险

D.竞争对手风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行面临的外部风险类型的判断。A项，品

牌风险主要是指由于品牌形象受损、声誉受到影响等导致的潜在损失,

题干中未涉及品牌相关内容，所以A项不符合题意。B项，行业风险是

指由于外部经济周期或者阶段性政策变化等因素，对整个行业产生影

响，导致行业内企业出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、

恶性竞争等现象。题干描述的正是外部经济周期或者阶段性政策变化

给商业银行带来的这类问题，属于行业风险的范畴，故B项正确0C项,

项目风险通常是针对特定的项目而言，如项目的可行性、成本超支、

进度延误等，与题干中描述的因经济周期和政策变化对银行整体产生

的影响不符，所以C项不正确。D项，竞争对手风险侧重于竞争对手的

行为对自身造成的威胁，比如竞争对手推出更有竞争力的产品或服务

等，而题干并非强调竞争对手的具体行为，所以D项不符合。综上，

答案选B。

8、（）的支持与承诺是商业辍行有效风险管理的基石。

A.高级管理层

B.董事会

C.监事会

D.风险管理委员会

【答案】：A

【解析】高级管理层是商业银行管理的核心力量，他们负责制定和执

行银行的战略、政策和程序。高级管理层的支持与承诺对于有效风险

管理至关重要。他们需要确保银行有足够的资源投入到风险管理中，

推动风险管理策略的实施，营造良好的风险管理文化。因此高级管理

层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，选A。董事会主要负

责制定银行的总体战略和监督高级管理层的工作；监事会主要是对银

行的业务活动和管理层进行监督；风险管理委员会则是在董事会领导

下，负责审议风险管理政策等相关事宜。它们在风险管理中虽都有重

要作用，但并非是有效风险管理的基石，故B、C、D不符合要求。

9、下列说法正确的是（）。

A.累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比较保守

B.累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进

C.累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比较保守

D.累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进

【答案】：B

【解析】累计总敞口头寸法是计算所有外币的多头与空头的总和。该

方法认为，不论多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入

总敞口头寸的计量范围。这种计量方法比较保守，因为它涵盖了所有

的外汇敞口，没有考虑不同货币之间的抵消效应。净总敞口头寸法是

指以多头总额与空头总额中的绝对值较大的一方作为银行的总敞口头

寸。它只考虑了多头和空头相互抵消后的剩余敞口，相对忽略了未抵

消部分以外的其他外汇头寸情况，这种方式较为激进。所以，累计总

敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进，答案选B。

10、下列关于风险识别的常用方法，描述正确的是0。

A.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B.情景分析法采用类似于备忘录的形式

C.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构

等影响因素的是分解分析法

D.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一进行分析：-A项：分析风险并非是通过

系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类。发现商业银行所面临

的风险种类的是风险识别，而分析风险是在识别风险的基础上对风险

发生的可能性、影响程度等进行分析，所以A项错误。-B项：情景分

析法是通过模拟未来可能发生的情景来评估风险，并不是采用类似于

备忘录的形式。采用类似于备忘录形式的是失误树分析法，所以B项

错误。-C项：分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险

因素，从而分析这些风险因素对风险的影响程度。可以把汇率风险分

解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，该项表

述正确。-D项：商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是专家调

查列举法，而非资产财务状况分析法，所以D项错误。综上，正确答

案是C。

11、不良资产/贷款率等于（）。

A.（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）+各项贷款X100%

B.（次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款）♦各项贷款X100%

C.（次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款）+各项贷款X100%

D.（次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款）♦各项贷款X100%

【答案】：A

【解析】不良资产贷款率的计算是将特定类型不良贷款总和与各项贷

款作比再乘以100%。次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款都属于不

良贷款范畴，在计算不良资产贷款率时，应将这三类贷款数额相加，

然后除以各项贷款数额，再乘以10096。所以正确答案是A,即不良资

产/贷款率等于（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）♦各项贷

款X100%。而B、C、D中对三类不良贷款的计算关系使用错误，不

能准确得出不良资产贷款率。”

12、《商业银行资本管理办法（试行）》是（）正式施行的。

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》于2013年1月1日正式

施行，因此正确答案选B。A选项2018年12月31日并非该办法施行

时间；C选项2012总7月1日与实际施行时间不符；D选项2012年6

月7日也不是该办法开始施行的时间。”

13、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.信用风险只有当违约实际发生时才会产生

B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源

C.信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式

D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险

【答案】：C

【解析】A选项错误，信用风险并不是只有当违约实际发生时才会产生,

在信用关系存续期间，交易对手信用状况的任何不利变化都可能引发

信用风险。B选项错误，对商业银行来说，贷款并不是唯一的信用风险

来源。商业银行的信用风险来源广泛，除贷款外，还包括债券投资、

承兑、担保、信用证等业务。C选项正确，信用风险包括违约风险、结

算风险等主要形式。违约风险是指交易对手未能履行约定契约中的义

务而造成经济损失的风险；结算风险是指交易双方在结算过程中，一

方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。D选项错误，交易对手信

用评级的下降属于信用风险，信用评级下降意味着其信用状况恶化，

违约可能性增加，会给与之有业务往来的机构带来信用风险。综二,

本题正确答案是C。

14、下列关于商业银行风险管理信息系统的表述中，最不恰当的是

()O

A.对交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导

失效的表现之一

B.银行不同部门对风险数据的应用不同，因此允许不同业务部门采用

的风险数据不一致

C.实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行

准确了解自身风险状况的重要保障

D.与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后的相关部门的需

求

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行风险管理信息系统相关内容的浬解。

A选项，对交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门，这意味着

风险信息在传导过程中出现了问题，无法及时传达给需要的部门，确

实是风险信息传导失效的表现之一，该表述合理。B选项，银行不同部

门对风险数据的应用虽然不同，但为了保障风险管理的准确性和一致

性，必须确保不同业务部门采用统一的风险数据标准。如果允许不同

业务部门采用不一致的风险数据，会导致数据混乱，无法准确评估银

行整体风险状况，不利于银行的风险管理，所以该项表述最不恰当。C

选项，实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，能够使

银行全面、准确地了解自身的风险状况，这对于银行制定合理的风险

管理策略至关重要，该表述正确。D选项，与风险相关的系统流程设计

全面考虑前、中、后台相关部门的需求，有助于确保系统的有效性和

实用性，能够更好地支持银行的风险管理工作，该表述也是合理的。

综匕答案是儿

15、在选择数据中心的地理位置时，不属于环境威胁的是()o

A.是否接近自然灾害多发区

B.危险或有害设施

C.繁忙或主要公路

D.繁华的商务中心区

【答案】：D

【解析】在选择数据中心地理位置时，主要考虑的环境威胁通常与可

能对数据中心的安全和稳定运行造成不利影响的因素相关。A选项，自

然灾害多发区可能会发生如地震、洪水、飓风等自然灾害，这些灾害

一旦发生，极有可能对数据中心的硬件设施造成严重破坏，影响数据

中心的正常运行，所以是否接近自然灾害多发区属于环境威胁因素。B

选项，危险或有害设施（如化工厂、加油站等）可能会因发生泄漏、

爆炸等事故，对数据中心产生直接或间接的危害，影响数据中心的安

全性，故危险或有害设施属于环境威胁因素。C选项，繁忙或主要公路

车流量大，可能会存在交通事故、道路施工等情况，这些情况可能会

导致交通拥堵，影响数据中心设备的运输和维护，甚至可能会因车辆

碰撞等意外对数据中心造成损害，因此繁忙或主要公路属于环境威胁

因素。D选项，繁华的商务中心区主要是商业活动集中的区域，一股不

存在对数据中心造成直接威胁的因素，如自然灾害、危险有害设施及

交通带来的潜在危害等，所以繁华的商务中心区不属于环境威胁因素。

综上，答案选D。

16、商业银行的非预期损失由（）来弥补或应对。

A.冲减经营利润

B.计提资本

C.计提损失准备金

D.购买保险

【答案】：B

【解析】商业银行面临的损失分为预期损失、非预期损失和极端损失。

预期损失可通过冲减经营利润、计提损失准备金来弥补；极端损失可

通过购买保险等方式进行转移；而对于非预期损失，需要计提资本来

弥补或应对。这是因为资本是商业银行抵御风险的最后一道防线，当

发生非预期损失时，资本可以起到缓冲作用，保障银行的正常运营和

财务稳定。A选项冲减经营利润主要用于应对预期损失；C选项计提损

失准备金也是针对预期损失的一种处理方式；D选项购买保险更多是应

对极端损失。所以本题正确答案是B。”

17、商业银行的决策机构是()。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

【答案】：B

【解析】商业银行的决策机构是董事会。股东大会是商业银行的权力

机构，它体现银行所有者的意志，决定银行重大事务。董事会是由股

东大会选举产生的董事组成的，它负责执行股东大会的决议，对银行

的经营和管理进行决策，制定银行的战略规划、重大政策等，所以董

事会是商业银行的决策机构。监事会主要职责是对银行的业务活动和

财务状况进行监督，确保银行的运营合规和稳健。高级管理层则负责

银行的日常经营管理工作，执行董事会的决策。因此本题正确答案选

Bo”

18、为避免经济下滑，央行宣布降低存贷款基准利率，如果存款利

率下调幅度大于贷款利率下调幅度，则商业银行面临的最主要风险是

()O

A.收益率曲线风险

B.基准风险

C.期权性风险

D.重新定价风险

【答案】：B

【解析】本题可根据各种风险的定义，结合题目中“存款利率下调幅

度大于贷款利率下调幅度”这一条件来判断商业银行面临的最主要风

险。A项，收益率曲线风险是指由于收益率曲线斜率的变化导致期限不

同的两种债券的收益率之间的差幅发生变化而产生的风险，主要涉及

不同期限债券收益率关系的变动，与存款利率和贷款利率下调幅度不

同所带来的风险不相关，所以该项不符合题意。B项，基准风险也徐为

利率定价基础风险，是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变

动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似,

但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经

济价值产生不利影响。在本题中，存款利率和贷款利率属于不同的利

率基准，存款利率下调幅度大于贷款利率下调幅度，这就使得商业银

行存贷利差发生变化，面临基准风险，所以该项符合题意。C项，期

权性风险是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产、负债和表外

业务中所隐含的期权。期权赋予其持有者买入、卖出或以某种方式改

变某一金融工具或金融合同的现金流量的权利，而非义务。本题中并

没有涉及期权相关内容，所以该项不符合题意。I）项，重新定价风险也

称为成熟期错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行

资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限

（就浮动利率而言）之间所存在的差异。本题强调的是存款利率和贷

款利率下调幅度不同，而非到期期限或重新定价期限的差异，所以该

项不符合题意。综上，答案选B。

19、假设某商业银行市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000

亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5,负债加权平均

久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3.5%,

则商业银行的整体价值约（）。

A.减少22.12亿元

B.减少22.22亿元

C.增加22.12亿元

D.增加22.22亿元

【答案】：C

【解析】本题可根据久期分析法的相关公式，分别计算出资产价值的

变化和负债价值的变化，进而得出商业银行整体价值的变化。###步

骤一：明确久期分析法中资产价值和负债价值变化的计算公式久期分

析法下，资产价值的变化公式为'(\DeltaVA=-D_A\times

V_A\times\frac{\Deltay){1+y}\),负债价值的变化公式为

\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\),其

中\(\。61eV_A\)表示资产价值的变化，\(\DeltaV_L\)表示负债价

值的变化，\(D_A\)表示资产加权平均久期，\(D_L\)表示负债加权平

均久期，\(V_A\)表示资产的初始价值，\(V_L\)表示负债的初始价值，

\(\Deltay\)表示市场利率的变化,\(y\)表示初始市场利率。###步

骤二：计算市场利率的变化\(\Deltay\)已知市场利率从\(4\%\)下降

到\(3.5\%\),则'('Deltay=3.5\%-4\%=-0.5\%\),初始市场利

率\(y=4\%\)o###步骤三：计算资产价值的变化\(\DcltaV_A\)已

知资产\(A=2000\)亿元，即\(V_A=2000\)亿元，资产加权平均久

期\(D_A=5\),将'(D_A=5\)、\(V_A=2000\)、\(\Deltay=-

0.5\%\).\(y=4\%\)代入资产价值变化公式'('DeltaV_A=-

I)A\timesVA\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\Delta

V_A=-5\times2000\times\frac{-0.5\%}{1+

4\%}\)\(=5\times2000\times\frac{0.5\%){1.04}\)\(=10000\times\

frac{0.5\%}{1.04}\)\(=50\divl.04\approx48.08\)(亿元)即资产

价值约增加\(48.08\)亿元。###步骤四：计算负债价值的变化

\(\DeltaV_L\)已知负债'(L=1800\)亿元,即\(V_L=1800\)2元，

负债加权平均久期\1D_L=3\),将\(D_L=3\)、\(V_L=1800\)、

\(\Deltay=-0.5\%\).\(y=4\%\)代入负债价值变化公式、(\Delta

V_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay){1+y}\)可得：

\(\DeltaV_L=-3\timesl800\times\frac{-0.5\%}{1+

4\%}\)\(=3\timesl800\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=5400\times\f

rac{0.5\%}{1.04}\)\(=27\divl.04\approx25.96\)(亿元)即负债价

值约增加\(25.96\)亿元。###步骤五：计算商业银行整体价值的变

化商业银行整体价值的变化\(\DeltaV=\DeltaV_A-\DeltaV_L\),

将'('DeltaV_A\approx48.08\)亿元、\(\DeltaV_L\approx25.96\)

亿元代入可得：\(\DeltaV\approx48.08-25.96=22.12\)(亿元)

由于结果为正，所以商业银行的整体价值约增加\(22.12\)亿元。综上,

答案选C。””

20、某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现佥为

11亿元。若该行当期各项存款为2138亿元，则该银行超额备付金率

为（）。

A.2.76%

B.2.53%

C.2.98%

D.3.78%

【答案】：B

【解析】超额备付金率的计算公式为：（在中国人民银行的超额准备

金存款+库存现金）♦各项存款X100%。题中某商业银行在中国人民银

行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元，各项存款为

2138亿元，将数据代入公式可得：（43+11）4-2138X100%=

544-2138X100%n2.53%,所以正确答案是B。"

21、下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。

A.债券的到期收益通常不等于票面利率

B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率

C.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低

D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线

【答案】：B

【解析】本题可对各内容逐一分析，判断其描述是否正确。-A：债券

的票面利率是固定的，而到期收益会受到债券价格波动、利息再投资

收益等多种因素的影响，通常不等于票面利率，该项描述正确。-B：

收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线，

主要反映的是债券等金融工具不同期限对应的收益率情况，并非对应

着各类期限的贷款利率，该项描述错误。-C：收益率曲线斜向下即长

期收益率低于短期收益率，意味着长期收益率较低，该项描述正确。-

1）：收益率曲线是通过收集市场上具有代表性的交易品种的利率和期限

数据，然后绘制而成的利率曲线，该项描述正确。综上，答案选B。

22、借款人向银行申请1年期贷款100万,经测算其违约概率为2.5%,

违约回收率为40%,该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预

期损失为()万。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本题可根捱信用风险损失的相关公式来计算该笔贷款的非预

期损失。###步骤一：明确相关概念及公式在信用风险管理中，信用

风险损失通常分为预期损失(EL)和非预期损失(UL)。其中，预期

损失是指信用风险损失分布的数学期望，是可以预先估计的平均损失;

非预期损失是指实际损失与预期损失的偏离，它是对预期损失的偏离

程度的度量。信用风险价值(CreditVaR)是指在一定的置信水平下,

银行资产组合在未来特定的一段时间内可能遭受的最大损失。一般来

说，信用VaR等于非预期损失。预期损失的计算公式为：\(EL=

PD\timesLGD\timesEAD\),其中\(PD\)为违约概率，\(LGD\)为违约

损失率，\(EAD\)为违约风险暴露。违约损失率'(LGD\)与违约回收率

\(RR\)的关系为：\(LGD=1-RR\)O###步骤二：计算违约损失率

\(LGD\)已知违约回收率'(RR=40\%=0.4\),根据\(LGD=1-RR\),

可得违约损失率'(LGD=1-0.4=0.6\)o###步骤三：计算预期损

失'(EL\)已知违约概率\(PD=2.5\%=0.025\),违约风险暴露\(EAD

=100\)万，违约损失率'(LGD=0.6\),将这些数据代入预期损失廿

算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\),可得：\(EL=

0.025\times0.6\timesl00=1.5\)(万)###步骤四：计算非预期损

失\(UL\)已知该笔贷款的信用\(VaR\)为\(10\)万，因为信用\(VaR\)

等于非预期损失，所以非预期损失'(UL\)与信用\(VaR\)的关系为：

\(UL二信用VaR-EL\)O将\(EL=L5\)万，信用\(VaR=10\)万代入

上式，可得：\(UL=10-1.5=8.5\)(万)综上，答案选D。

23、商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银

行造成的损失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是()。

A.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和

现代信息技术共同作用的结果

B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

C.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉

D.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能

造成声誉风险的因素

【答案】：B

【解析】本题主要考查对声誉风险管理的认识。A项：有效的声誉风险

管理确实需要有资质的管理人员运用专业知识进行决策和管理，高效

的风险管理流程确保风险能够及时被识别、评估和应对，现代信息技

术则为风险监测和数据处理等提供支持，三者共同作用能提升声誉风

险管理的效果，该项表述恰当。B项：声誉风险具有突发性、难以量化

等特点，历史模拟法主要用于对市场风险等可以用历史数据进行量化

分析的风险进行计量和监测，声誉风险难以通过历史模拟法进行准确

的计量和监测，该项表述不恰当。C项：商业银行在经营过程中面暗信

用风险、市场风险、操作风险等各类风险以及不确定因素，这些都可

能引发客户、投资者等对银行的负面评价，从而危及自身声誉，该项

表述恰当。D项：所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流

程，这样才能从各个环节减少可能造成声誉风险的因素，共同维护银

行的声誉，该项表述恰当。综上，答案选B,

24、使用Della-plus方法计算期权产品市场风险资本时，不包含下列

()的资本要求

A.Delta风险

B.Gamma风险

CTheta风险

D.Vega风险

【答案】：C

【解析】本题考查使用Della-plus方法计算期权产品市场风险资本

时所包含的风险资本要求。在使用Della-plus方法计算期权产品市

场风险资本时，主要考虑的风险因素有Delta风险、Gamma风险和

Vega风险。Delta风险衡量的是期权价格对标的资产价格变动的敏感

度；Gamma风险反映的是Delta值对标的资产价格变动的敏感度；Vega

风险体现的是期权价格对标的资产波动率变动的敏感度。而Theta风

险是衡量期权价格随时间流逝而发生的变化，使用Della-plus方法

计算期权产品市场风险资本时，并不包含Theta风险的资本要求。因

此，答案选案

25、外汇占款增加，商业银行从海外获得外汇，再向中央银行兑换为

人民币，商业银行流动性（）。

A.增加

B.减少

C.不确定

D.不变

【答案】：A

【解析】外汇占款增加时，商业银行从海外获得外汇后向中央银行兑

换为人民币。这一过程使得商业银行获得了更多的人民币资金，而人

民币资金是商业辍行流动性的重要组成部分，资金的增加即意味着商

业银行可用于各种业务活动的资金变得更加充足，所以其流动性是增

加的。因此答案选A。”

26、战略风险可以从。进行识别。

A.宏观战略层面、中观执行层面、微观管理层面

B.宏观执行层面、中观战略层面、微观管理层面

C.宏观执行层面、中观管理层面、微观战略层面

D.宏观战略层面、中观管理层面、微观执行层面

【答案】：D

【解析】战略风险识别需从不同层级进行考察。宏观上应关注战略层

面，这是从整体的、长远的规划角度来审视企业或组织的发展方向等

是否存在风险，战略方向错误会带来根本性的风险；中观层面主要是

管理，通过合理有效的管理来保障战略的实施和组织的有序运转，管

理不善会影响战略的推进进而产生风险；微观则聚焦于执行，执行的

效果和质量直接关系到战略目标能否实现，执行出现偏差也会引发风

险。所以战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面、微观执行层

面进行识别。因此本题正确答案选D。”

27、根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利

率风险管理指引》规定，下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头

寸需满足的条件的是（??）0

A.能够完全对冲以规避风险

B.交易方面不受任何限制，可以随时平盘

C.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益

D.能够进行积极的管理

【答案】：C

【解析】本题考查交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件。

首先分析各选项：-A选项：能够完全对冲以规避风险是交易账簿中的

金融工具和商品头寸需满足的条件之一。通过完全对冲风险，可降低

交易的不确定性和潜在损失，使交易更具可控性，因此该选项不符合

题意。-B选项：交易方面不受任何限制，可以随时平盘也是其应满足

的条件。这保证了资产能够及时根据市场情况进行调整，以适应市场

变化和投资者的需求，所以该选项不符合题意。-C选项：交易账簿中

的金融工具和商品头寸要求能够准确估值，且公允价值变动应计入当

期损益，而不是不计入当期损益。该描述不符合交易账簿中相关头寸

的条件，所以C选项正确。-D选项：能够进行积极的管理同样是交易

账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件。积极管理有助于优化资

产配置、捕捉市场机会和提高投资回报，因此该选项不符合题意「综

上，答案选C。

28、操作风险资本应该为（）提供保障。

A.预期损失

B.非预期损失

C.意外损失

D.灾难性损失

【答案】：B

【解析】本题主要考查操作风险资本的保障对象。A选项，预期损失是

指在一定时间内，风险发生的平均损失，通常通过提取损失准备金来

覆盖，而不是依靠操作风险资本来保障，所以A选项错误。B选项，操

作风险资本是商业银行为抵御非预期损失而持有的资本，非预期损失

是指在预期损失之外的可能损失，操作风险资本能够为非预期损失提

供保障，故B选项正确。C选项，意外损失并不是一个在操作风险资本

保障范畴内的标准概念，一般不涉及以操作风险资本来专门应对，所

以C选项错误。D选项，灾难性损失是指极端情况下发生的、可能导

致银行倒闭的损失，这种损失发生的概率极低但损失巨大，通常通过

购买保险、建立意外损失基金等方式来应对，而不是依靠操作风险资

本，所以D选项错误。综上，答案选B。

29、建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具

体办法，由（）会同国务院有关金融监督管理机构制定。

A.商业银行

B.银监会

C.中国银行业协会

D.国务院反洗钱行政主管部门

【答案】：D

【解析】本题主要考查建立相关制度具体办法的制定主体。建立客户

身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具体办法，依据

相关法律法规规定，是由国务院反洗钱行政主管部门会同国务院有关

金融监督管理机构制定的。A选项商业银行是金融机构，主要从事吸收

公众存款、发放贷款等业务，并不具备会同相关机构制定此类制度办

法的职能，故A项错误。B选项银监会（现中国银行保险监督管理委员

会）主要负责对银行业和保险业进行监督管理，并非制定题干中所述

制度具体办法的会同主体，故B项错误。C选项中国银行业协会是银行

业的自律组织，主要发挥自律、维权、协调、服务等作用，没有会同

制定相关制度办法的职责，故C项错误。D选项国务院反洗钱行政主管

部门负责全国的反洗钱监督管理工作，会同国务院有关金融监督管理

机构制定建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度

的具体办法是其职责所在，所以D选项正确。综上，答案选D。

30、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为

操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资

本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商业银行在计量操作风险监管资本时，可将保险理赔收入作

为操作风险的缓释因素。对于保险的缓释程度，相关规定明确其最高

不超过操作风险监管资本要求的20%,所以本题应选Bo”

31、下列关于国别风险的表述，正确的是（）。

A.在风险管理实践中，国别风险管理属于操作风险管理的范畴

B.国别风险仅存在于国际资本市场业务中

C.转移风险是国别风险的主要类型之一

D.资产被国有化不会引发国别风险

【答案】：C

【解析】本题可根据国别风险的相关概念，对各选项逐一分析：-A：

在风险管理实践中，国别风险管理属于信用风险管理的范畴，而非操

作风险管理范畴。所以该项表述错误。-B：国别风险存在于授信、国

际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提

供的外包服务等经营活动中，并非仅存在于国际资本市场业务中。所

以该项表述错误。-C：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、

传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类,

所以转移风险是国别风险的主要类型之一，该项表述正确。-D：资产

被国有化等政治风险会引发国别风险，所以资产被国有化是会引发国

别风险的。所以该项表述错误。综上，答案选C。

32、商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化

的市场环境。下列选项中，商业银行不需要调整战略规划的是

()O

A.中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧

B.房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行

不如预期

C.客户的结构发生变化，提出新的需求

D.中小企业逐渐成为市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企

业提供贷款服务

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行调整战略规划情形的理解，即判断

在何种情况下商业银行不需要调整战略规划。当市场环境发生变化且

当前战略规划不能适应时，银行就需要对战略规划进行调整。A项，中

国银行业实行全面对外开放，竞争加剧，这使得市场环境发生了重大

改变。在竞争更加激烈的情况下，商业银行原有的战略规划可能无法

适应新的竞争态势，为了在新环境中生存和发展，需要对战略规划进

行调整以应对竞争。B项，房贷市场长期看好，只是遇到紧缩的货币

政策导致房贷产品计划推行不如预期。这属于短期的市场波动影响了

某一产品计划的推行进度，并非市场环境发生根本性变化，且房贷市

场长期趋势依然向好，所以商业银行不需要因这一短期情况就调整战

略规划。C项，客户的结构发生变化并提出新的需求，这意味着市场需

求端出现了变动。商业银行的业务是围绕客户需求开展的，客户需求

改变，原有的战略规划可能无法满足新的需求，因此需要调整战略规

划以适应新的客户结构和需求。I)项，中小企业逐渐成为市场经济的主

要力量，而银行一直为大型国有企业提供贷款服务°这表明市场主体

的结构发生了变化，银行原有的客户定位和业务重点与市场发展趋势

不匹配，为了更好地适应市场，需要调整战略规划以开拓中小企业市

场。综上，答案选B。

33、商业银行某部匚当期税后净利润5000万元，当期经济资本1亿元,

资本预期收益率为20%,则该部门的经济增加值为（）万元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本题可根据经济增加值的计算公式来求解该部门的经济增加

值。经济增加值（EVA）的计算公式为：经济增加值=税后净利润-

经济资本X资本预期收益率。已知该部门当期税后净利润为5000万

元，当期经济资本％1亿元，因为1亿元=10000万元，资本预期

收益率为20%。将上述数据代入公式可得：经济增加值=5000-

10000X20%=5000-2000=3000（万元）。所以答案选B。

34、客户评级是商业银行对客户_____的计量和评价，反映客户

______的大小。（）

A.偿债能力和偿还意愿；道德风险

B.偿债能力和偿还意愿；违约风险

C.收入水平和偿债能力；违约风险

D.收入水平和偿债能力；道德风险

【答案】：B

【解析】客户评级是商业银行信用风险管理的重要内容。其核心在于

对客户偿债能力和偿还意愿进行计量和评价。偿债能力体现了客户是

否有足够的财务资源来履行债务责任，而偿还意愿则反映了客户主观

上是否愿意按时足额偿还债务，这两者共同决定了客户违约的可能性。

A选项中“道德风险”主要侧重于因信息不对称等因素导致的客户违背

道德准则的风险，并非客户评级的核心指向。客户评级重点是评估违

约可能性，而非单纯的道德层面风险，所以A错误.B选项准确指出客

户评级是对偿债能力和偿还意愿的计量和评价，其反映的就是客户违

约风险的大小，符合客户评级的定义和目的，所以B正确。C选项“收

入水平”只是影响偿债能力的一个因素，但不是客户评级的完整内涵

表述，不能仅以收入水平和偿债能力来概括客户评级。客户评级还需

考虑偿还意愿，所以C错误。D选项同A选项，“道德风险”不是客户

评级所主要反映的内容，且“收入水平和偿债能力”表述不完整，所

以D错误。综上，答案选B。

35、在商业银行国别风险管理中，（）的设定旨在控制某国家或地

区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某一国家或地区。

A.交易对手限额

B.经济资本限额

C.敞口限额

D.期限限额

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行国别风险管理中不同限额的概念。A选项，

交易对手限额是指对与本银行发生业务往来的客户或交易对手设定的

限额，主要是为了控制与特定交易对手的业务规模和风险暴露，并非

针对某国家或地区敞口的持有量进行控制，所以A选项错误。B选项，

经济资本限额是辍行根据自身的风险偏好和承受能力，为覆盖预期损

失和非预期损失而设定的资本限额，它是一种基于风险的资本分配方

式，主要目的是确保银行在一定的风险水平下保持充足的资本，并非

直接针对国家或地区敞口持有量的控制，所以B选项错误。C选项，敞

口限额的设定旨在控制某国家或地区敞口的持有量，其作用是防止头

寸过分集中于某一国家或地区，避免因该国家或地区的经济、政治等

风险因素导致银行遭受重大损失，故C选项正确。D选项，期限限额是

对不同期限的业务或资产设定的限额，主要是为了管理银行资产和负

债的期限结构，防范期限错配风险，与某国家或地区敞口的持有量控

制无关，所以D选项错误。综上，答案选C,

36、下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（公。

A.内部人员盗窃客户资料谋取私利

B.委托方伪造收付款凭证骗取资金

C.客户通过代理收付款进行洗钱活动

D.代客理财产品由于市场利率波动而造成损失？

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行代理业务中的操作风险相关知识。A选

项，内部人员盗窃客户资料谋取私利，这是银行内部人员在操作过程

中出现的违规行为，属于操作风险。内部人员在接触客户资料过程中，

本应遵守保密和合规要求，但却利用职务之便实施盗窃行为，破坏了

银行正常的业务操作流程和安全机制，从而导致操作风险的产生。B选

项，委托方伪造收付款凭证骗取资金，是在代理业务操作环节中，委

托方通过伪造凭证这种不正当手段来骗取资金，这明显是操作过程中

出现的问题，属于操作风险。银行在代理收付款业务时，需要对相关

凭证进行审核，而委托方的伪造行为增加了操作的复杂性和风险。C选

项，客户通过代理收付款进行洗钱活动，银行在代理收付款业务过程

中，有义务对资金的来源和去向进行合理监管，但客户利用代理业务

进行洗钱，说明我行在操作过程中可能存在监管漏洞或审核不力等情

况，属于操作风险。这反映出银行在业务操作流程中的风险防控措施

没有有效发挥作用。D选项，代客理财产品由于市场利率波动而造成损

失，这是由于市场因素（市场利率波动）导致的，属于市场风险，而

非操作风险。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商

品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，与银

行内部操作流程和人员行为无关。综上，答案选D。

37、（）能够综合衡量商业银行盈利水平及其所承担的风险水平。

A.经风险调整的资本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.资本充足率（CAR）

D.资产收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】经风险调整的资本收益率（RAROC）能够综合衡量商业银行盈

利水平及其所承担的风险水平。它在盈利目标的设定、业务决策、资

本配置和绩效考核等方面发挥重要作用，将风险带来的未来可预计的

损失量化为当期成本，与金融机构的盈利相减，进而衡量经过风险调

整后的收益大小，使银行的收益与所承担的风险直接挂钩，体现了业

务发展与风险管理的内在统一。而股本收益率（ROE）主要反映股东权

益的收益水平，用以衡量公司运用自有资本的效率。资本充足率（CAR）

是一个银行的资本总额对其风险加权资产的比率，主要衡量银行在存

款人和债权人的资产遭受损失之前，该银行能以自有资本承担损失的

程度。资产收益率（ROA）是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指

标，侧重于反映资产利用的综合效果。因此答案选A。

38、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付

的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.信用风险

【答案】：D

【解析】本题考查金融风险类型的判断。A项，市场风险是指因市场价

格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和

表外业务发生损失的风险，题干中描述的情况并非是由于市场价格变

动导致的，所以A项不符合题意。B项，操作风险是指由不完善或有问

题的内部程序、人先失误、系统故障或外部事件所造成损失的风险，

题干未体现出与操作相关的因素导致无法结算，所以B项不符合题意。

C项，流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得

充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业

务发展需要的风险，本题重点强调的是交易对方信用问题导致的无法

结算，而非银行自身资金流动性问题，所以C项不符合题意。D项，

信用风险是指交易对方未能履行义务而造成经济损失的风险°在本题

中，德国赫斯塔特银行已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成

与交易对方的正常结算，这意味着该银行作为交易一方未能履行其结

算义务，给交易对方带来了损失，符合信用风险的定义，所以D项正

确。综上，答案选D。

39、新产品/业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和

风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定

产品（）的过程。

A.风险事件

B.风险结果

C.风险类型

D.风险等级

【答案】：D

【解析】新产品/业务风险评估是在对风险识别并确定风险类型和风

险点之后，对风险点出现的可能性和后果进行评估的过程。其核心目

的就是衡量确定产品的风险等级。风险事件是可能导致风险发生的具

体事件，并非评估要衡量确定的内容；风险结果强调的是风险发生后

造成的具体情况，也不是该评估衡量确定的目标；风险类型是在风险

识别阶段就已经明确的内容。而风险等级综合了风险点出现的可能性

和后果等多方面因素，是风险评估后需要衡量确定的关键要素。所以

答案选D。”

40、董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询（）的

意见和建议。

A.股东

B.专家

C.最大多数员工

D.各职能部门

【答案】：C

【解析】董事会和高级管理层在制定战略规划时，需要充分考量各方

面因素与意见，以确保战略规划符合实际情况和发展需求。员工处于

企业运营的各个环节，对实际业务有着最直接的了解和感受，最大多

数员工的意见能够反映企业运营中的实际问题、现实需求以及潜在机

会等多方面信息。听取最大多数员工的意见和建议，有助于使战略规

划更具针对性、可操作性，也能让员工更有参与感和认同感，有利于

战略规划的顺利实施。A选项股东主要关注企业的财务状况、投资回报

等宏观层面的利益，他们可能缺乏对企业日常运营细节的了解，其意

见不一定能贴合实际业务情况。B选项专家虽然在专业领域有深入的知

识和经验，但专家往往不熟悉企业内部的具体运营和员工的实际工作

状态，其提出的建议可能缺乏实际可操作性。D选项各职能部门通常从

自身部门的角度出发，可能会存在一定的局限性，不能全面综合地反

映企业整体的情况和员工的普遍需求。综上所述，董事会和高级管理

层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议，正确

答案选C。

41、某商业银行分析要求下属支行风险部门负责人每年必须按照年初

制定的休假计划休假，休假期间的工作由分行风险部门安排人员接替,

这项管理要求属于内部控制五大要素的（）。

A.内部监督

B.信息与沟通

C.内部环境

D.控制活动

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对内部控制五大要素的理解和区分。首先来

看A,内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查，包括三常

监督和专项监督等，重点在于对内部控制体系的运行状况进行监控和

评估，而题干所描述的内容并非是对内部控制执行情况的监督检查，

所以A不符合。接着看B,信息与沟通强调的是企业及时、准确地收集、

传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间

进行有效沟通。题干中并没有涉及到信息收集、传递和沟通等方面的

内容，所以B也不正确。再看C,内部环境是企业实施内部控制的基础,

一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、

企业文化等。该商业银行要求下属支行风险部门负责人按计划休假，

且休假工作由分行安排人员接替，这其实反映了银行在人力资源管理

和权责分配方面的规定，属于内部环境的范畴，所以C是正确的。最

后看D,控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将

风险控制在可承受度之内。题干中的要求并不是针对具体风险而采取

的控制措施，所以D不合适。综上，答案选C。

42、国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的

基础上提出的理念是（）。

A.管法人、管风险、管内控、提高透明度

B.管法人、管风险、管制度、提高透明度

C.管机构、管风险、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管内控、提高透明度

【答案】：A

【解析】本题考查国务院银行业监督管理机构提出的理念。在银行监

管工作中，国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管

经验的基础上，提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的

监管理念。“管法人”是指坚持法人监管，重视对每个银行业金融机

构总体金融风险的把握、防范和化解，这有助于从整体层面把控银行

的运营和风险。"管风险''即注重对风险的识别、计量、监测和控制，

通过各种监管手段确保银行能够有效管理各类风险。“管内控”强调

内部控制机制的重要性，促使银行业金融机构建立健全内部控制朱系，

提高经营管理的安全性和稳健性。“提高透明度”要求银行业金融机

构真实、准确、完整、及时地披露信息，便于监管机构、投资者和社

会公众了解其经营状况和风险水平，增强市场约束。B选项中“管制度”

并非该理念内容，制度是内控等方面的一部分，不能准确概括该监管

理念。C选项“管机构”不准确，核心是管法人，机构的表述过于宽泛，

且“管制度”也不是该理念内容。D选项“管流程”不属于该监管理念

范畴，该理念强调的是法人、风险、内控和透明度。综上，正确答案

是Ao

43、某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%,权重

为0.3,证券乙的预期收益率为6%,权重为0.7,则该投资组合的收益

率为（）。

A.6.6%

B.2.4%

C.3.2%

D.4.2%

【答案】：A

【解析】本题可根捱投资组合收益率的计算公式来计算该投资组合的

收益率。投资组合收益率的计算公式为：投资组合收益率=证券甲预期

收益率X证券甲权重+证券乙预期收益率X证券乙权重。已知证券甲的

预期收益率为8%,权重为0.3；证券乙的预期收益率为6陶权重为

0.7。将数据代入公式可得：该投资组合的收益率=8%义0.3+

6%X0.7=0.024+0.042=6.6%o故本题正确答案选A。

44、下列不属于基本面指标的是（）。

A.品质类指标

B.实力类指标

C.环境类指标

D.盈利能力指标

【答案】：D

【解析】此题考查对基本面指标的理解。基本面指标通常用于对事物

基本情况、基础层面进行评估和分析。A选项品质类指标，它反映了事

物在品质方面的特征，能够从一个重要的基础层面展现事物的特性，

属于基本面指标。B选项实力类指标，体现的是事物在实力方面的状

况，实力是事物基本情况的重要组成部分，所以属于基本面指标。C选

项环境类指标，描述了事物所处的外部环境状况，外部环境对事物的

发展有着至关重要的影响，是基本面分析中需要考虑的重要因素，属

于基本面指标。D选项盈利能力指标，主要侧重于衡量事物获取利润的

能力，这是从经营成果和效益的角度来考量的，更偏向于财务绩效方

面，并非直接反映事物基础层面的特征，不属于基本面指标。综上，

答案选Do

45、下列选项中，（）是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。

A.保险公司

B.证券公司

C.银行中介

D.商业银行

【答案】：D

【解析】本题考查对国家乃至全球经济和金融体系核心支柱的认识。A

项，保险公司主要是通过收取保费，在被保险人发生约定的风险事故

时给予经济补偿，其业务侧重于风险保障和风险管理，虽然在经济和

金融体系中也有重要作用，但并非核心支柱。B项，证券公司主要从事

证券发行、承销、交易、投资