中级银行从业资格考试《中级风险管理》押题密卷含答案详解（培优a卷）

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

押题密卷

第一部分单选题（50题）

1、假设某商业银行的当期期初共有1000亿元贷款，其中正常类、关

注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为900亿元、50亿元、30亿

元、15亿元、5亿元。该年度银行正常收回存量贷款150亿元（全部为

正常类贷款），清收处置不良贷款25亿元，其他不良贷款形态未变化,

新发放贷款225亿元（截至当期期末全部为正常类贷款）。截至当期期

末，该银行正常类、关注类贷款分别为950亿元、40亿元。则该银行

当年度的正常贷款迁徙率为（）。

A.12.3%

B.2.89%

C.4.38%

D.6.83%

【答案】：C

【解析】本题可先明确正常贷款迁徙率的计算公式，再根据题目所给

条件分别计算出公式中所需的数据，最后代入公式计算出正常贷款迁

徙率。###步骤一：明确正常贷款迁徙率的计算公式正常贷款迁徙率

是中国银行业监督管理委员会对商业银行风险监管的指标之一，其计

算公式为：正常贷款迁徙率二期初正常贷款向下迁徙金额/（期初正常

贷款余额-期初正常贷款期间减少金额）X100%o其中，期初正常贷

款向下迂徙金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、

次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和；以及期初关注类贷款中，

在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。期初正

常贷款余额包括期初正常类贷款和期初关注类贷款余额之和。期初正

常贷款期间减少金额是指期初正常类贷款和关注类贷款中，在报告期

内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷

款。###步骤二：计算期初正常贷款余额已知期初正常类贷款为900

亿元，关注类贷款为50亿元，根据上述分析，期初正常贷款余额二期

初正常类贷款余额+期初关注类贷款余额，即：900+50=950（亿

元）。###步骤三：计算期初正常贷款期间减少金额已知该年度银行

正常收回存量贷款150亿元（全部为正常类贷款），清收处置不良贷

款25亿元，因为正常收回存量贷款属于正常贷款期间减少的金额，所

以期初正常贷款期间减少金额为150亿元。###步骤四：计算期初正

常贷款向下迁徙金额期初正常类贷款为900亿元，关注类贷款为50亿

元。截至当期期末，正常类贷款为950亿元，关注类贷款为40亿元。

该年度新发放贷款225亿元（截至当期期末全部为正常类贷款），则

可先计算出若没有新发放贷款时正常类贷款和关注类贷款的应有余额,

再与实际期末余额对比，从而得出向下迁徙金额。-若没有新发放贷

款，正常类贷款应有余额二期初正常类贷款余额-正常收回存量贷款

=900-150=750（亿元），而实际期末正常类贷款为950亿元，多

出的部分是新发放的正常类贷款，说明正常类贷款的迁徙情况不受新

发放贷款影响。-正常类贷款向下迂徙后剩余金额与关注类贷款余额

之和应为750+50-150=650（亿元），而实际期末正常类贷款与

关注类贷款余额之和为950+40=990（亿元），这中间的差值是新

发放贷款导致的。-期初正常贷款向下迁徙金额二（期初正常类贷款余

额+期初关注类贷款余额-正常收回存量贷款-期末正常类贷款余

额-期末关注类贷款余额+新发放贷款）=（900+50-150-950

-40+225）=40（亿元）###步骤五：可算正常贷款迁徙率将上

述计算得出的期初正常贷款向下迁徙金额40亿元、期初正常贷款余额

950亿元、期初正常贷款期间减少金额150亿元，代入正常贷款迁徙率

公式可得：正常贷款迁徙率=40/（950-150）X100%=

404-800X100%=5%,但由于计算过程中我们忽略了一个条件，即清

收处置不良贷款25亿元这部分贷款原本就不属于正常贷款，在计算期

初正常贷款期间减少金额时不应包含这部分，所以正确的期初正常贷

款期间减少金额为150亿元，重新计算正常贷款迂徙率为：40/（950

-150）X100%=4.38%O综上，答案选C。

2、权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为

()O

A.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元

B.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元

C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元

D.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元

【答案】：C

【解析】本题主要考查权重法下对微型和小型企业的债权必须满足的

条件。在权重法下，对于商业银行对单家企业（或企业集团）的风险

暴露有明确规定，当对微型和小型企业的债权进行考量时，其必须满

足的条件之一是商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超

过500万元，所以正确答案是C。而A选项的100万元、B选项的300

万元以及I）选项的1000万元均不符合相关规定。

3、在实践中，以下不是人们通常按金融风险造成的损失划分的是

（）O

A.已造成损失

B.预期损失

C.非预期损失

D.灾难性损失

【答案】：A

【解析】人们通常按金融风险造成的损失将其划分为预期损失、非预

期损失和灾难性损失。预期损失是基于历史数据和统计分析，在正常

情况下预计会发生的损失；非预期损失是在一定置信水平下，超过预

期损失的那部分损失；灾难性损失则是指异常罕见的、可能导致系统

崩溃的重大损失。而“已造成损失“并非是按金融风险造成的损失进

行分类的常规类别。所以答案选A。”

4、交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的

过程中，（）。

A.市场价格发生重大变化引起的定价差异

B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别

C.由于产品成本增加，出现定价困难

D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

【答案】：D

【解析】交易/定价错误属于操作风险内部流程类因素，此考点考查

对于交易过程中交易/定价错误概念的理解。A选项，市场价格发生重

大变化引起的定价差异，这更多是受市场因素影响，并非交易过程中

自身操作问题导致的交易/定价错误，所以A选项错误。B选项，与市

场上同类金融产品的定价有很大差别，这可能是由于多种复杂因素造

成的，如产品特性、市场定位等，不一定是交易过程中操作不当引发

的定价错误，所以B选项错误。C选项，由于产品成本增加出现定价困

难，这是成本方面的因素导致的定价问题，和交易过程中的操作规定

遵循情况无关，不属于交易/定价错误所指范畴，所以C选项错误。D

选项，未遵循操作规定使交易和定价产生了错误，这符合操作风险内

部流程类中交易/定价错误是因交易过程中操作失误产生错误的定义,

所以D选项正确。综上，本题答案选D。

5、下列关于表内信用资产风险权重的描述中，正确的是（）。

A.个人住房抵押贷款风险权重为50%

B.对其他金融机构债权统一给予50%的风险权重

C.商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0

D.对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等

资产，都给予50%的风险权重

【答案】：A

【解析】这道题考查表内信用资产风险权重的相关知识。A选项，个人

住房抵押贷款风险权重通常为50%,该描述正确。B选项，对其他金

融机构债权并非统一给予50%的风险权重，不同情况风险权重不同，

所以该描述错误。C选项，商业银行之间原始期限在4个月以上的债权

给予的风险权重不是0,此描述错误.D选项，对商业银行的其他资产,

包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，并不是都给予50%的

风险权重，风险权重依据不同情况而有所不同，该描述错误。综上，

正确答案是A。

6、监管部门监督检查与（）共同构成商业银行有效管理和控制风

险的外部保障。

A.公司治理

B.资本管理

C.市场约束

D.市场准入

【答案】：C

【解析】监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和

控制风险的外部保障。市场约束旨在通过市场力量来监督和约束商业

银行的行为，促使其稳健运营。公司治理是商业银行内部的一种组织

和管理架构，主要侧重于内部权力分配、决策机制等方面，它是商业

银行内部有效管理的重要内容，而非外部保障，故A不正确。资本管

理主要是对商业银行的资本进行规划、配置和监管等，以确保银行有

足够的资木来抵御风险，这也是银行内部管理的一部分，并非外部保

障，故B不正确。市场准入是监管部门对新的金融机构进入市场的一

种审批控制，它是一种事前的监管措施，并非与监督检查共同构成风

险管控的外部保障，故D不正确。因此，本题正确答案是C。”

7、商业银行经济资本是指（）。

A.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御不良贷款所

需的资本

B.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御预期损失所

需的资本

C.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失

所需的资本

D.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御损失类贷款

所需的资本

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行经济资本的定义。商业银行的风险损失可

分为预期损失、非预期损失和极端损失。预期损失是银行在一般情况

下可以预计到的损失，通常通过提取损失准备金来覆盖；极端损失是

指战争、重大灾难等异常情况导致的损失，一般通过购买保险等方式

转移风险；而非预期损失是指在一定的置信区间和一定的持有期内，

超出预期损失的那部分损失。经济资本是商业银行在一定的期间和置

信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失所需的资本。它是一种虚拟的、

与银行风险的非预期损失等额的资本。A选项中“覆盖和抵御不良贷款

所需的资本”表述不准确，经济资本主要针对非预期损失，而非单纯

的不良贷款。B选项，预期损失通常通过计提拨备来覆盖，并非经济资

本的作用对象。D选项“损失类贷款”只是不良贷款的一种分类，经济

资本不是专门为覆盖损失类贷款所需的资本。因此，本题正确答案选C。

8、若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可

能性分别为0.02%和0.04玳则根据监管要求，在该银行信用风险内部

评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。

A.0.03%,0.03%

B.0.02%,0.04%

C.0.02%,0.03%

D.0.03%,0.04%

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行信用风险内部评级体系中违约概率的设定。

在商业银行信用风险内部评级体系中，监管要求违约概率不得低于

0.03%。借款人A的一年期违约可能性为0.02%,低于0.03%,按照

监管要求，其一年期违约概率应设定为0.03%；借款人B的一年期违

约可能性为0.04%,高于0.03%,则其一年期违约概率为0.04%o所

以A、B的一年期违约概率分别为0.03%,0.04%,答案选Do”

9、客户信用评级的发展过程是（）。

A.违约概率模型一专家判断法一信用评分模型

B.信用风险模型一专家判断法一违约概率模型

C.专家判断法一信件评分模型一违约概率模型

I）.专家判断法一违约概率模型一信用评分模型

【答案】：C

【解析】本题考查客户信用评级的发展过程。客户信用评级的发展历

经了不同阶段。最初是专家判断法，该方法主要依赖专家的经验、知

识和主观判断来评估客户信用。它凭借专家对各种因素的综合考量，

如客户的财务状况、行业前景、经营管理能力等得出信用评估结果。

然而，这种方法主观性较强，缺乏统一、客观的标准，不同专家可能

会给出不同的评估结果。随着金融市场的发展和数据分析技术的进步,

信用评分模型应运而生。信用评分模型是基于大量的历史数据，运用

统计方法和数学模型来计算客户的信用得分。它通过选取一系列与信

用相关的变量，如客户的收入、负债、还款记录等，构建数学模型来

预测客户违约的可能性。信用评分模型相对客观、准确，能够快速处

理大量数据，提高了信用评估的效率和一致性。后来，违约概率模型

得到发展和应用。违约概率模型是在信用评分模型的基础上进一步深

化和完善。它更加精确地估计客户在未来特定时期内发生违约的溉率,

运用了更为复杂的统计技术和金融理论，考虑了更多的风险因素和市

场动态。违约概率模型为金融机构进行风险管理和决策提供了更为科

学、准确的依据。综上所述，客户信用评级的发展过程是从专家判断

法到信用评分模型，再到违约概率模型，答案选C。

10、管理层素质属于（？）指标。

A.品质类指标

B.技术类指标

C.实力类指标

D.环境类指标？

【答案】：A

【解析】管理层素质属于品质类指标。品质类指标侧重于反映人员内

在的特质、素养和品德等方面，管理层的素质包括领导能力、决策能

力、道德品质等，这些都是属于品质范畴。而技术类指标主要关注与

技术相关的能力和水平；实力类指标通常涉及组织或个人的综合实力,

如资金、设备等；环境类指标聚焦于外部环境因素，如市场环境、政

策环境等。所以本题正确答案是A。”

11、商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有（）两类的严

格程序。

A.市场风险模型开发和模型独立控制

B.信用风险模型开发和模型独立预测

C.系统风险模型开发和模型独立操作

D.操作风险模型开发和模型独立验证

【答案】：D

【解析】商业银行在开发内部计量系统过程中，对于各类风险模型开

发及其后续的管控有着严格的要求。操作风险模型开发是内部计量系

统构建的重要环节，而模型独立验证则是确保模型准确性、可靠性以

及有效性的关键步骤。只有经过独立验证，才能保证操作风险模型能

够合理、准确地反映银行面临的操作风险状况。A选项中市场风险模型

开发主要针对市场风险，并非开发内部计量系统必须的两类严格程序

的通用表述。B选项信用风险模型开发和模型独立预测，独立预测不能

像独立验证那样全面严谨地对模型质量进行把控。C选项系统风险模型

开发和模型独立操作，独立操作并非主要用于检验模型的科学性和可

靠性，不能满足内部计量系统开发的严格要求。所以本题正确答案是D。

12、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制订本、外币

流动性管理应急计划，其主要内容是（）。

A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序

B.通过金融市场控制风险

C.建立多层次的流动性屏障

D.提高流动性管理的预见性

【答案】：A

【解析】该题考查商业银行本、外币流动性管理应急计划的主要内容。

A选项，制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序，这是应急

计划的核心内容。当商业银行面临流动性风险时，需要有明确的危机

处理方案来应对各种可能出现的紧急情况，同时制定弥补现金流量不

足的工作程序，以确保银行在资金紧张时有相应的解决办法，保障银

行的正常运营，所以A选项正确。B选项，通过金融市场控制风险是一

种风险管理的方式，但并非本、外币流动性管理应急计划的主要内容,

它更侧重于在日常经营中对风险的管控，而非应急计划层面，所以B

选项错误。C选项，建立多层次的流动性屏障是一种流动性管理的策略,

可增强银行的流动性缓冲能力，但这不属于应急计划的主要内容，它

是一种常态化的管理措施，所以C选项错误。D选项，提高流动性管理

的预见性有助于银行提前做好流动性管理工作，但它也不是应急计划

的主要内容，主要是强调日常管理中的前瞻性，所以D选项错误。综

上，答案选A。

13、资本规划应至少设定内部资本充足率。目标。

A.一年

B.两年

C.三年

D.四年

【答案】：C

【解析】资本规划是银行根据各项内外部约束，量身定制的以资本可

获取性、可持续性为基础的规划。资本规划应至少设定内部资本充足

率三年目标，这是因为银行业务具有一定的周期性和不确定性，三年

的时间跨度能够涵盖一个相对完整的业务周期，便于银行更好地规划

资本的筹集、使用和管理，以应对可能出现的风险和不确定性。因此,

本题选C。”

14、下列不属于风险水平类指标的是（）。

A.正常贷款迁徙率

B.信用风险指标

C.市场风险指标

D.流动性风险指标

【答案】：A

【解析】题目考查风险水平类指标的范畴。风险水平类指标主要是衡

量各类风险状况的指标。B选项信用风险指标，是专门用于衡量信用方

面风险水平的，属于风险水平类指标。C选项市场风险指标，用于衡量

市场因素变动带来的风险水平，是风险水平类指标的重要组成部分。

I）选项流动性风险指标，是对流动性方面风险水平的量化体现，属于风

险水平类指标。而A选项正常贷款迁徙率，它反映的是贷款在不同分

类之间的变动情况，更多体现的是贷款质量的动态变化，并非直接衡

量风险水平，不属于风险水平类指标。综上，答案选A。

15、由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对

其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于（）。

A.贷款重组

B.贷款转让

C.贷款审批

D.资产证券化

【答案】：A

【解析】本题考查对商业银行不同业务操作概念的理解。A项：贷款重

组是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款

条款作出调整的过程。当某债务人因某种原因无法按原有合同履约，

商业银行决定对其原有贷款予以展期处理，展期处理属于对借款合同

还款条款的调整，所以这种操作属于贷款重组，A项正确。B项：贷款

转让通常是指贷款银行将其所有的贷款债权转让给其他金融机构的行

为，并非是对原有贷款的还款条款进行调整，与题干中对原有贷款展

期处理的操作不符，B项错误。C项：贷款审批是指银行按照相关政

策、制度和程序，对贷款申请进行审查、评估并决定是否批准贷款的

过程，而题干描述的是在贷款发放后因债务人履约问题对贷款进行的

后续处理，并非贷款审批环节，C项错误。D项：资产证券化是将缺乏

流动性但具有可预期收入的资产，通过在资本市场上发行证券的方式

予以出售，以获取融资，提高资产的流动性。它与对某一债务人原有

贷款的展期处理没有直接关系，D项错误。综上，答案选A。

16、巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备

首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。

A.首席风险官必须具备独立性

B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理

C.首席风险官不能向董事会报告

D.首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责

【答案】：C

【解析】该题主要考查对首席风险官相关规定的理解。A选项，首席风

险官具备独立性是确保其能够客观公正地开展风险管理工作的重要前

提。只有保持独立，才能不受其他部门或利益的干扰，准确地识别、

评估和应对商业银行面临的各类风险，所以该表述正确。B选项，首席

风险官的核心职责就是负责商业银行的全面风险管理。全面风险管理

涵盖了银行经营活动的各个方面，包括信用风险、市场风险、操作风

险等，首席风险官需要统筹协调各项风险管理工作，制定和实施风险

管理策略，所以该表述正确。C选项，首席风险官是需要向董事会报告

工作的。董事会是商业银行的决策机构，首席风险官向其报告能使董

事会及时了解银行面临的风险状况，以便做出科学合理的决策，所以

“首席风险官不能向董事会报告”这一表述错误。D选项，首席风险官

与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责，这有助于保证其职能

的专业性和独立性。避免因参与具体的操作和经营活动而产生利益冲

突，从而能够更专注她履行风险监督和管理职责，所以该表述正确3

综上，答案选C。

17、按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是

()O

A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B.无法出售的贷款

C.可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

D.商业银行可出售的贷款组合

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同资产流动性的理解，关键在于明确流动

性最差资产的特征并据此对各选项进行分析判断。A项，在中央银行的

市场操作中可用于抵押的政府债券，这类债券通常具有较高的市场认

可度和良好的交易活跃度。在金融市场中，政府债券是一种较为优质

的抵押品，可通过抵押迅速获得资金，其交易相对容易，能在较短时

间内实现资金的回笼，所以具有较强的流动性，不符合流动性最差资

产的要求。B项，无法出售的贷款意味着该资产难以在市场上进行交易

变现。由于不能进行售卖，当银行等金融机构面临资金需求时，无法

通过出售该贷款来获取现金，其资金回收的途径受到极大限制，因此

属于流动性最差的资产，该项正确。C项，可以出售，但在不利情况下

可能会丧失流动性的证券，虽然在不利情况下存在流动性问题，但在

正常市场环境下还是能够进行交易的，相较于无法出售的资产，其在

一定程度上仍有变现的可能性，所以其流动性并非最差。D项，商业银

行可出售的贷款组合同样具备在市场上进行交易的能力。商业银行可

以根据自身情况和市场需求，将贷款组合出售给其他金融机构或投资

者以获取资金，说明它具有一定的流动性，并非流动性最差的资产。

综上，答案选B。

18、新产品/业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和

风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定

产品（）的过程。

A.风险事件

B.风险结果

C.风险类型

D.风险等级

【答案】：D

【解析】新产品/业务风险评估是在对风险识别并确定风险类型和风

险点之后，对风险点出现的可能性和后果进行评估的过程。其核心目

的就是衡量确定产品的风险等级。风险事件是可能导致风险发生的具

体事件，并非评估要衡量确定的内容；风险结果强调的是风险发生后

造成的具体情况，也不是该评估衡量确定的目标；风险类型是在风险

识别阶段就已经明确的内容。而风险等级综合了风险点出现的可能性

和后果等多方面因素，是风险评估后需要衡量确定的关键要素。所以

答案选D。”

19、核心一级资本工具的合格标准之一：商业银行进入破产清算程序

时，核心一级资本的清偿顺序排在（）。

A.普通股股东之前，一般债权人之后

B.所有其他融资工具之后

C.优先股股东之前，一般债权人之后

D.存款人之后，一般债权人之前

【答案】：B

【解析】核心一级资本是银行资本中最核心的部分，它在银行清偿顺

序中的位置至关重要。当商业银行进入破产清算程序时，需按照一定

的先后顺序对各类债务进行清偿。首先，一般债权人是在银行正常经

营过程中提供了资金或其他形式债权的主体，他们的债权具有优先受

偿性，因为这是基于正常的商业信贷关系。而存款人作为银行资金的

主要提供者，其权益也受到较高的保护，在破产清算时通常会优先得

到保障。其次，优先股股东虽然在分配顺序上优先于普通股股东，但

相比一般债权人和存款人，其清偿顺序靠后。而普通股股东是银行的

最终所有者，他们承担了银行经营的最高风险，所以在破产清算时，

他们的清偿顺序是最后一位。核心一级资本要保证在所有其他融资工

具之后获得清偿，这样才能确保在银行面临破产清算时，先保障其他

相对优先级更高的债权人、存款人的利益，维持金融市场的稳定和公

平。A中说核心一级资本的清偿顺序排在普通股股东之前，一般债权人

之后，这不符合其作为最核心资本应在最后清偿的原则。C提到排在优

先股股东之前，一般债权人之后也不正确，因为核心一级资本的清偿

顺序应更靠后。D表示排在存款人之后，一般债权人之前，同样不符合

核心一级资本在所有其他融资工具之后清偿的要求。正确答案是B,即

商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清偿顺序排在所有其

他融资工具之后。

20、情景分析的原则不包括（）。

A.满足全面性

B.满足及时性

C.体现客观性

D.具有动态性

【答案】：B

【解析】情景分析是一种用于评估特定情景下可能结果和风险的方法,

在分析过程中有其遵循的原则。A选项，满足全面性是情景分析的重要

原则。全面性要求在进行情景分析时，要考虑到各种可能的情况和因

素，涵盖不同的方面和角度，避免遗漏重要信息，这样才能更准确地

评估情景的影响和结果。B选项，满足及时性并非情景分析的原则。情

景分析主要侧重于对各种可能情景进行系统、全面的评估和分析，关

注的是情景本身的合理性、客观性以及动态变化等方面，而不是强调

在时间上的及时性。C选项，体现客观性是必要的。在情景分析中，需

要以客观事实和数据为依据，避免主观偏见和臆断，使分析结果能够

真实反映实际情况，具有可信度和参考价值。D选项，具有动态性也是

情景分析的原则之一。因为现实情况是不断变化的，情景也会随之演

变，所以情景分析需要能够适应这种动态变化，及时调整和更新分析

内容，以保证分析结果的有效性和实用性。综上，答案选B。

21、对内部模型计量的风险价值设定的限额是（）限额。

A.交易

B.头寸

C.风险价值

D.止损

【答案】：C

【解析】本题考查对不同类型限额概念的理解。A项，交易限额是指对

总交易头寸或净交易头寸设定的限额，它主要侧重于交易的规模和数

量方面的限制，并非针对内部模型计量的风险价值，所以A项不符合

题意。B项，头寸限额是指对各交易品种持仓合约的最大数量限制，同

样是从交易的持仓数量角度进行限制，并非针对风险价值的限额，故B

项错误。C项，风险价值限额是对基于量化方法计算出的市场风险计量

结果来设定限额，即对内部模型计量的风险价值设定的限额，因此C

项正确。D项，止损限额是指所允许的最大损失额，当达到止损限额时,

应及时斩仓出局以避免更大的损失，它和基于内部模型计量的风险价

值限额不是同一概念，所以D项不正确。综上，答案选C。

22、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是0。

A.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B.市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交

易资产所获得的资产的预期价值

C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D.在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

【答案】：D

【解析】本题主要考查对公允价值、名义价值、市场价值相关概念的

理解。A选项，公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿

进行资产交换或者债务清偿的金额，也就是交易双方在公平交易中可

接受的资产或债权价值，该表述正确。B选项，市场价值是指在评估基

准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预

期价值，这种对市场价值的定义是准确的。C选项，与市场价值相比,

公允价值的定义更广、更概括。市场价值强调在特定评估基准日的公

平交易预期价值，而公允价值的应用场景和涵盖范围更为宽泛，该说

法正确。D选项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但公

允价值并不一定能代表市场价值，因为公允价值的确定可能存在多种

方法和假设，不一定完仝基于市场交易情况，所以该项说法不正确。

综上，答案选D。

23、我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。

A.2.5%

B.10.5%

C.11.5%

D.5.5%

【答案】：C

【解析】我国系统重要性银行是金融体系中关键的组成部分，由于其

一旦出现风险，极有可能对整个金融系统的稳定与安全造成严重冲击,

所以对其资本充足率有着更为严格的要求。我国规定系统重要性银行

的资本充足率不得低于11.5%,因此本题应选C。”

24、假设违约损失率（LGD）为14%,商业银行估计预期损失率最大值

（BEEL）为10%,违约风险暴露（EAD）为20亿元，则根据《巴塞尔新资

本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元。

A.10

B.14.5

C.18.5

D.20

【答案】：A

【解析】本题可根据《巴塞尔新资本协议》中风险加权资产(RWA)的

计算公式来求解。###步骤一：明确公式根据《巴塞尔新资本协议》，

风险加权资产(RWA)的计算公式为：\(RWA=EADX(LGD-

BEEL)X12.5\),其中\(EAD\)为违约风险暴露，\(LGD\)为违约损失率,

\(BEEL\)为商业银行估计预期损失率最大值。###步骤二：代入数据

计算已知违约损失率\(LGD=14\%=0.14\),商业银行估计预期损失率

最大值\(BEEL=10\%=0.1\),违约风险暴露\(EAD=20\)亿元，将

这些数据代入上述公式可得：\(RWA=20\tiines(0.14-

0.1)\timesl2.5\)先计算括号内的值：\(0.14-0.1=0.04\)再依次

计算乘法：\(20\times0.04=0.8\),\(0.8\timesl2.5=10\)(亿

元)所以，风险加权资产(RWA)为\(10\)亿元，答案选心

25、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照()进

行排序。

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时间先后

C.时间先后和重要程度

D.时间先后和紧迫性

【答案】：A

【解析】声誉风险管理部门在对收集到的声誉风险因素进行排序时，

关键要考量能体现风险重要性和处理及时性的指标。影响程度反映了

风险因素对声誉可能造成的危害大小，是衡量风险严重性的关键指标;

而紧迫性则关乎该风险因素是否需要立即处理，体现了处理的时间要

求。将声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行排序，有助于声誉风

险管理部门准确识别高风险因素，并及时采取应对措施，合理分配资

源，优先处理那些影响大且紧急的风险。所以A正确。按照影响程度

和时间先后排序，时间先后本身并不直接反映风险的处理优先级，可

能会导致一些虽发生时间早但影响小的风险被优先处理，而重要且紧

急的风险被延误，B不正确。按时间先后和重要程度排序，时间先后不

能准确体现风险处理的紧急性需求，重要程度需要和紧迫性结合才能

更合理地对风险进行排序，C不正确。按时间先后和紧迫性排序，仅依

据时间先后和紧迫性，没有考虑到风险因素本身的影响程度大小，可

能会出现花费大量精力处理一些虽紧急但影响较小的风险，而忽略了

真正影响大的风险，D不正确。综上，本题正确答案选A。

26、当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他

条件保持不变.则商业银行的流动性将OO

A.增强

B.无法确定

C.保持不变

D.减弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负

债率乘积的差额。当久期缺口为正时，资产的加权平均久期大于负债

的加权平均久期与资产负债率的乘积。市场利率与资产和负债的价值

呈反向变动关系。当市场利率下降且其他条件保持不变时，资产价值

的增加幅度会大于负债价值的增加幅度。这会使商业银行的净资产价

值增加，银行的资金来源相对充裕，可用于支付和应对流动性需求的

资金增多，从而增强了商业银行的流动性。所以本题正确答案是A。

27、交易帐户记录的是银行为交易目的或对冲交易帐户其他项目的风

险而持有的(?)。

A.金融头寸

B.金融工具

C.金融工具和商品头寸

D.商品头寸？

【答案】：C

【解析】交易帐户记录的是银行为交易目的或对冲交易帐户其他项目

的风险而持有的金融工具和商品头寸。金融头寸只是其中一部分，仅

提及金融头寸不全面，所以A项错误；同理，只说金融工具也不完整,

B项错误；商品头寸表述同样不完整，D项错误；而C项涵盖了金融工

具和商品头寸，准确完整地描述了交易帐户所记录的内容，所以答案

选C。”

28、下列关于操作风险的说法，错误的是()。

A.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件

B.操作风险不包括声誉风险和战略风险

C.具有营利性

D.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

【答案】：C

【解析】本题主要考查对操作风险相关知识的理解。操作风险是指由

不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造

成损失的风险。A选项说法正确。操作风险可分为人员因素、内部流程、

系统缺陷和外部事件四大类别，这是对操作风险常见的分类方式。B选

项说法正确。操作风险不包括声誉风险和战略风险，声誉风险是指由

商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银

行负面评价的风险；战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长

期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造

成损失或不利影响的风险。C选项说法错误,操作风险具有非营利性，

它并不能为银行带来盈利，往往会给银行带来损失，所以该项符合题

意。D选项说法正确。操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个

领域，无论是前台业务操作、后台管理流程，还是信息系统运行等方

面，都可能存在操作风险。综上，答案选C,

29、损失数据收集遵循的原则不包括()。

A.重要性

B.谨慎性

C.多样性

D.统一性

【答案】：C

【解析】损失数据收集需遵循一定原则，以确保数据的准确性和有效

性。A选项重要性是损失数据收集需要遵循的原则，关注重要的数据能

够使收集工作更有针对性，突出关键信息，从而更好地反映损失情况。

B选项谨慎性也是必要原则，在收集数据时秉持谨慎态度，可以避免数

据的错误、遗漏或不准确，保证数据质量。D选项统一性同样不可或

缺，统一的数据收集标准和规范，能够使不同来源、不同时期的数据

具有可比性和一致性，便于后续的分析和处理。而C选项多样性并非

损失数据收集应遵循的原则，损失数据收集更强调数据的质量、准确

性和一致性等方面，多样性与损失数据收集的核心要求关联性不大。

所以本题答案选C。

30、良好的风险报告路径应采取（）。

A.横向传送

B.纵向报送

C.直线传送

D.纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构

【答案】：D

【解析】良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩

阵式结构。纵向报送能够确保信息在组织层级中的有效传递，使上级

管理层及时了解基层的风险状况；横向传送则有助于不同部门之间共

享风险信息，促进协同合作，全面、及时地发现和应对风险。而单纯

的横向传送、纵向报送或直线传送都存在一定局限性，无法像矩阵式

结构那样兼顾多方面需求，实现高效的风险信息传递和管理。所以答

案选Do”

31、（）能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来

估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实。

A.内部模型法

B.蒙特卡罗模拟法

C.方差-协方差法

D.历史模拟法

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同衡量方法特点的理解。解题关键在于分

析各选项方法是否能普遍满足各主要衡量标准的要求，是否存在估计

偏差、模型风险以及落实难度。A.内部模型法是一种用于风险管理的

方法，但它可能存在一定的模型风险，并且在落实过程中需要较为复

杂的技术和数据支持，不一定能普遍满足各主要衡量标准且落实相对

困难，所以A选项不符合。B.蒙特卡罗模拟法是一种通过随机抽样来

模拟风险的方法，它在模拟过程中可能会受到随机因素的影响，存在

一定的估计偏差，同时该方法的模型构建和计算过程较为复杂，落实

难度较大，所以B选项不符合。C.方差-协方差法是基于历史数据

来估计风险的方法，但它假设数据服从正态分布，当实际数据不满足

该假设时，会存在明显的估计偏差，也存在一定的模型风险，所以C

选项不符合。D.历史模拟法能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要

的是它不会带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实,

所以D选项符合。综上，本题正确答案是D,

32、下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（）。

A.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资

本需求和资本可获得性

B.资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素

C.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补

充政策安排和应对措施

D.资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对商业银行资本规划相关知识点的理解。A选

项，银行进行严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本

需求和资本可获得性，这是合理且必要的。通过压力测试，银行能够

提前预估在各种不利情况下的资本状况，以便做好相应的准备，所以

该表述正确。B选项，资本规划充分考虑对银行资本水平可能产生重大

负面影响的因素，这有助于银行全面评估风险，提前制定应对策略，

保障资本的充足和稳定，因此该表述无误.C选项，对于轻度压力测试

结果，通常不需要在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对

措施。一般是针对重度压力测试结果，银行才会在应急预案中明确资

本补充政策安排和应对措施，所以该表述错误。D选项，资本规划设定

至少3年的内部资本充足率目标，能够为银行的长期发展提供明确的

资本管理方向，保证银行在一定时期内维持合适的资本水平，该表述

正确。综上，本题答案选C。

33、银行监管是由()主导实施的对银行业金融机构的监督管理行为,

监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系

的安全和稳定，有效保护存款人利益。

A.银监会

B.中国人民银行

C.政府

D.银行业协会

【答案】：C

【解析】银行监管指的是由特定主体主导实施的对银行业金融机构的

监督管理行为，该主体通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，

来促进金融体系的安全和稳定，并且有效保护存款人利益。A选项银监

会即中国银行业监督管理委员会，它是我国银行业监管的重要机构，

但它是在政府领导下履行监管职责，并非监管行为的主导者，故A错

误。B选项中国人民银行是我国的中央银行，主要负责制定和执行货币

政策、维护金融稳定等，但并非银行监管行为的主导实施者，故B错

误。C选项政府在国家宏观管理中处于主导地位，银行监管由政府主导

实施，政府通过制定法律法规等手段来保障金融体系的安全稳定，保

护存款人利益，所以C正确。D选项银行业协会是银行业的自律组织，

主要发挥自律、维权、协调和服务等作用，并非监管行为的主导实施

者，故D错误。综上，正确答案是C。

34、下列关于风险管理部门的说法，正确的是()。

A.应当是一个相对独立的部门

B.具有完全的风险管理策略执行权

C.风险管理部门又称风险管理委员会

D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

【答案】：A

【解析】A选项正确。风险管理部门应当是一个相对独立的部门，要与

业务经营部门保持相对独立，以确保能客观、公正地履行风险管理职

责。B选项错误。风险管理部门主要是负责制定风险管理策略、进行风

险监测和评估等，并不具有完全的风险管理策略执行权，其职责更多

是提供专业建议和监督，而具体执行会涉及多个部门。C选项错误。风

险管理部门和风险管理委员会是不同的概念。风险管理委员会一般是

一个高层决策机构，负责制定重大的风险管理政策和战略等；而风险

管理部门是具体的执行和操作部门。D选项错误。风险管理部门的核心

职能是识别、评估、监测和控制风险等，做出经营或战略方面的决策

并付诸实施通常是高级管理层等的职责，并非风险管理部门的核心职

能。

35、银行监管的首要环节是（）。

A.非现场监管

B.市场准入

C.现场检查

D.信息披露

【答案】：B

【解析】银行监管包含多个重要环节，每个环节都有其独特作用。A,

非现场监管主要是通过收集银行业金融机构的报表、数据等信息进行

分析和监测，以评估其风险状况和经营情况。它是监管机构持续监控

银行运营的一种重要方式，但并非首要环节。B,市场准入是银行监管

的首要环节。它是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体

可以进入某一领域并从事相关活动的机制。对银行进行严格的市场准

入监管，能够从源头上控制银行的数量、质量和结构，防止不良机构

进入金融市场，从而保证银行业的安全稳健运行。只有确保进入市场

的银行具备良好的资质和条件，后续的监管工作才能更有效地开展。

所以市场准入在策行监管中处于首要地位，B正确。C,现场检查是监

管人员直接深入到银行业金融机构进行业务检杳和风险评估°它能够

对银行的实际状况进行实地了解，发现非现场监管难以发现的问题，

但这是在银行已经进入市场之后进行的监管活动，不是首要环节。D,

信息披露是要求银行及时、准确、完整地向社会公众披露有关财务状

况、经营成果、风险管理等方面的信息，以增强市场透明度和公众对

银行的监督。它有助于提高市场效率和约束银行行为，但同样也是在

银行进入市场后进行的监管措施，并非首要环节。综上，答案选B。

36、下列不属于商业银行操作风险中的“外部欺诈事件”类别的是

()O

A.第三方故意骗取财产

B.第三方故意抢劫财产

C.故意骗取、盗用财产

D.伪造要件

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行操作风险中“外部欺诈事件”类别的相关

知识。外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要

件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。A项

第三方故意骗取财产，符合外部欺诈事件中第三方故意骗取财产的定

义，属于外部欺诈事件类别。B项第三方故意抢劫财产，是典型的外部

欺诈行为，属于外部欺诈事件类别。C项故意骗取、盗用财产，题干强

调的是商业银行操作风险中的“外部欺诈事件”，而该项未明确是第

三方，有可能是银行内部人员的行为，所以不属于“外部欺诈事件”

类别。D项伪造要件，这是常见的外部欺诈手段，属于外部欺诈事件

类别。综上，答案选C。

37、下列选项中，不属于国务院银行业监督管理机构提出的良好银行

监管标准的是()。

A.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

B.高效、节约地使民一切监管资源

C.确保银行业金融机构不破产

D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要

的限制

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对国务院银行业监督管理机构提出的良好银

行监管标准的理解。A选项，对监管者和被监管者都实施严格、明确的

问责制，这有助于提高监管的有效性和责任性，促使各方认真履行职

责，是良好银行监管标准的重要体现。B选项，高效、节约地使用一切

监管资源，能够在有限的资源条件下实现更好的监管效果，避免资源

浪费，是合理且必要的监管要求。C选项，在市场经济环境下，银行业

金融机构面临各种风险，即使有良好的监管，也不能确保其绝对不破

产。监管的目标是维护金融体系的稳定、健康运行，而不是保证金融

机构不破产。所以该选项不属于良好银行监管标准。D选项，对各类监

管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少不必要的限制，能够在

保证监管效果的同时，激发银行业金融机构的活力和创新能力，符合

良好监管的要求。综上，答案选C。

38、（）是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头

寸、表外头寸造成损失的风险。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.声誉风险

【答案】：C

【解析】该题主要考查对各类风险概念的理解。A选项信用风险是指借

款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，与金融

资产价格和商品价格波动造成的损失风险无关。B选项操作风险是指

由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所

造成损失的风险，并非由金融资产价格和商品价格波动导致。C选项市

场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的

不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，符合题目中金融

资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失

的描述，所以C选项正确。【）选项声誉风险是指由商业银行经营、管理

及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，

与价格波动造成的损失风险不相关。综上，答案选C。

39、2015年6月，我国某银行在迪拜、新加坡、台湾、香港和伦敦共

发行等值40亿美元的“一带一路”债券。该债券采用固定的利率和浮

动的利率两种计息方式，覆盖7个期限，包括50亿人民币、23亿美元、

5亿新加坡元、5亿欧元4个币种。筹集的资金主要用于满足沿线分行

资金需求，支持码头、电力、交通、机场建设等“一带一路”沿线项

目融资。

A.法律风险

B.声誉风险

C.汇率风险

D.转移风险

【答案】：D

【解析】题干描述了我国某银行在多地发行“一带一路”债券，涉及

多种币种，且资金用于“一带一路”沿线项目融资。A项法律风险，通

常指因违反法律法规、监管要求等而面临的风险，题干中并未提及与

法律相关的风险因素，所以A项不符合。B项声誉风险，是指由商业银

行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业辍行负面

评价的风险，题干里没有体现出可能引发声誉受损的情况，故B项不

正确。C项汇率风险，是指由于汇率的不利变动而导致发生损失的可能

性，虽然债券涉及多种币种，但题干重点并非强调汇率波动带来的风

险，因此C项不合适。D项转移风险，是指借款人或债务人由于国家宏

观经济政策、经济形势变化及政治局势变动等原因，无法按照合同约

定履行还款义务或无法将资金汇出的风险。在“一带一路”沿线项目

融资中，涉及不同国家和地区，可能会因为当地政治、经济等因素，

使资金的转移和使兵受到限制，导致银行面临转移风险，所以本题答

案选D。

40、全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列

选项没有体现的是（）。

A.全球的风险管理体系

B.全面的风险管理范围

C.全程的风险管理过程

D.完全的风险规避制度

【答案】：D

【解析】全面风险管理模式具有众多先进的风险管理理念和方法。A全

球的风险管理体系，强调风险管理需在全球范围内进行统筹和布局，

能综合考虑不同地区的风险状况，是全面风险管理模式的一种体现；B

全面的风险管理范围，意味着要涵盖各类风险，对企业或组织面临的

所有风险进行全面管理，这也是全面风险管理模式的重要理念；C全程

的风险管理过程，表明风险管理应贯穿于业务活动的整个流程，从风

险的识别、评估到应对和监控，是全面风险管理模式的应有之义。而D

完全的风险规避制度并不现实，在实际的经济和业务活动中，风险是

客观存在且不可能完全规避的。全面风险管理模式追求的是在风险和

收益之间寻求平衡，通过有效的风险管理策略来降低风险可能带来的

损失，而不是追求完全消除风险。所以本题答案选D。

41、关于专有信息和保密信息的内容，下列表述错误的是（）。

A.有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产

生冲突

B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品

和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

C.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行

可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况,

如使用的方法论、估计参数和数据等

【答案】：C

【解析】本题主要考查对专有信息和保密信息相关表述的理解判断。A

选项，会计准则的披露要求是具有规范性和权威性的，有关专有信息

和保密信息的免除规定必须与之相契合，否则会造成财务信息披露的

混乱和不规范，所以有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计

准则的披露要求产生冲突，该表述正确。B选项，专有信息往往是银行

在产品和系统研发等方面投入大量资源而获得的独特信息，如果与竞

争者共享，银行在这些产品和系统上的前期投资价值会因竞争对手的

模仿等行为而下降，进而削弱其在市场中的竞争地位，该表述正确。C

选项，即使专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，银行

也不能免除一般性披露的义务。一般性披露是向市场和监管机构传达

必要信息、保证市场透明度和监管有效性的重要手段，不能随意免除,

所以该表述错误。I）选项，保密信息涉及到银行与客户之间的隐私以及

银行内部的运营细节等，有关客户的信息属于客户隐私需要保密，内

部安排的一些详细情况如使用的方法论、估计参数和数据等，这些信

息泄露可能会影响银行的运营安全和竞争力，所以通常都属于保密信

息范畴，该表述正确。综上，答案选C。””

42、商业银行公司治理结构应确保（）对商业银行的战略性指导

和对管理人员的有效监督，并对商业银行的股东负责。

A.高级管理层

B.监事会

C.董事会

D.员工

【答案】：C

【解析】董事会是公司治理的核心决策机构，在商业银行中，董事会

具有对商业银行进行战略性指导以及对管理人员实施有效监督的职责。

董事会需要代表股东的利益，对股东负责，确保商业银行的经营活动

符合股东的利益和公司的战略目标。高级管理层主要负责商业银行日

常经营管理工作，执行董事会的决策，并不承担对商业银行的战略性

指导和对管理人员的监督职责以及对股东直接负责的责任，A错误。监

事会主要职责是对董事会和高级管理层的履职情况进行监督，维护公

司和股东的合法权益，但并不负责对商业银行进行战略性指导，B错误。

员工是商业银行具体业务的执行者，不具备对商业银行进行战略性指

导和对管理人员进行监督并对股东负责的职能，D错误。因此，正确答

案是C。

43、银行账户利率风险管理计算方法中的利率预测的内容不包括

（）O

A.利率变动方向

B.利率变动水平

C.利率周期转折点的预测

D.利率最大化的时间

【答案】：D

【解析】该题主要考查银行账户利率风险管理计算方法中利率预测的

内容。银行账户利率风险管理计算方法里的利率预测主要围绕利率变

动的方向、水平以及周期转折点等方面展开。A选项，利率变动方向即

预测利率是上升还是下降，这是利率预测的重要内容。因为不同的利

率变动方向会对银行的资产负债等产生不同的影响，如果预期利率上

升，银行可能会调整资产负债结构以应对。B选项，利率变动水平指的

是预测利率上升或下降的幅度大小。明确利率变动水平有助于银行更

精准地估算收益和风险，例如根据利率变动水平来调整贷款定价。C选

项，利率周期转折点的预测能帮助银行把握利率在不同周期阶段的转

换时机，提前做好相应的业务调整和风险防控。而D选项，利率最大

化并非利率预测的常规内容，利率受多种经济因素和市场条件影响，

在实际中难以准确预测其达到最大化的具体时间.所以木题答案选1).

44、以下不属于国别风险的是()。

A.政治风险

B.操作风险

C.转移风险

D.货币风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查国别风险的相关内容。国别风险是指由于某一

国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人

或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国

家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。A

选项政治风险，一个国家的政治局势不稳定、发生政变、战争等政治

事件，可能会对该国的经济和金融体系产生重大影响，进而影响到该

国借款人的还款能力，属于国别风险的一种表现形式.B选项操作风险

是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事

件所造成损失的风险，它主要关注的是银行内部运营过程中的风险，

并非由于国家或地区层面的因素导致，所以不属于国别风险。C选项转

移风险是国别风险的主要类型之一，它是指借款人或债务人由于国家

政策、外汇管制等原因，无法将资金自由转移到国外用于偿还债务的

风险。I）选项货币风险也属于国别风险，不同国家的货币汇率波动可能

会给商业银行在该国的业务带来损失。当一个国家的货币贬值时，以

该国货币计价的资产价值会下降，借款人的还款负担可能会加重，从

而增加违约风险。综上，答案选B。

45、下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（）。

A.柜面业务

B.法人信贷业务

C.个人信贷业务

D.资金交易业务

【答案】：A

【解析】本题主要考查容易引发操作风险的业务环节。A选项柜面业务

是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业

务环节。柜面业务涵盖范围广，业务种类繁多，涉及大量的人工操作

和客户交互，包括现金存取、账户管理、票据业务等。在操作过程中,

由于人员、系统、流程等多方面因素，可能出现诸如操作失误、违规

操作、内部欺诈等问题，从而引发操作风险。B选项法人信贷业务主

要涉及对企业法人的贷款等业务，虽然也存在一定操作风险，但相较

于柜面业务，其操作流程相对集中和专业化，风险控制措施较为完善,

引发操作风险的可能性相对较小。C选项个人信贷业务面向个人客户,

如住房贷款、信用卡业务等，其操作规范和流程有一定标准，但操作

环节相对柜面业务来说没有那么繁杂，引发操作风险的概率也不如柜

面业务高。D选项资金交易业务主要是银行进行资金的买卖和投资等活

动，通常有较为严格的交易规则和风险管理体系，专业程度较高，操

作风险相对可控，并非最容易引发操作风险的业务环节。综上，最容

易引发操作风险的业务环节是柜面业务，答案选A。

46、风险事件：

A.交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成

经济损失的风险

B.交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险

C.场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易

D.计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险

暴露数据

【答案】：B

【解析】本题主要考查对交易对手信用风险相关概念的理解。A项：交

易对手信用风险的确是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成

经济损失的风险，该项表述准确。在金融交易中，这种风险是客观存

在的，当交易对手违约时，另一方就可能面临经济损失，所以该项正

确。B项：交易所交易的衍生产品是通过交易所进行集中清算的，交易

所作为中央对手方，承担了交易对手的信用风险，因此交易所交易的

衍生产品通常不存在交易对手信用风险，该项表述错误。C项：场外衍

生品交易的定义就是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易，该

项表述符合定义，是正确的。D项：在计量交易对手信用风险加权资产

时，首先需要获得交易对手信用风险暴露数据，这是计量的基础步骤,

只有明确了风险暴露数据，才能更准确地计算信用风险加权资产，所

以该项正确。综上，答案选B。

47、下列对于商业银行风险加总的表述，最不恰当的是（）。

A.可以采用多种风险加总方法，但不应采取简单加总法

B.进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染

C.应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险

D.若考虑风险分散化效应，成基于长期实证数据，且数据观察期至少

覆盖一个完整的经济周期

【答案】：A