预防职务犯罪讲座

防止职务犯罪讲座

一、金融系统常用职务犯罪

(-)贪污罪

定义：国家二作人员运用职务上便利，侵吞、窃取、骗取

或者以其她手段非法占有公共财物，是贪污罪。受国家机关、

国有公司、公司、事业单位、人民团队委托管理、经营国有财

产人员，运用职务上便利，侵吞、窃取、骗取或者以其她手段

非法占有国有财物，以贪污论。与前两款所列人员勾结，伙同

贪污，以共犯论处。

客观体现：所谓“运用职务上便利”是指运用职务上主管、管

理经手公共财物权力及以便条件。“侵吞”是指将自己合法管

理、使用、经手公共财物非法占为己有行为。“窃取”是指用

自觉得不为她人所知秘密获取办法，将自己合法管理、使用、

经手公共财物占为己有行为。“骗取”是指使用欺骗办法，

非法占有公共财物行为。“其她手段”是指侵吞、窃取、骗取

以外运用职务上便利，非法占有公共财物行为。

备案原则：涉嫌下列情形之一，应予答案：1、个人贪污数额

在五千元以上；2、个人贪污数额不满在五千元，但具备贪污

救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、救济款物及募捐款物、赃款

赃物、罚没款物、暂扣款物，以及贪污手段恶劣、毁灭证据、

转移赃物等情节。讲到这里有人会想，备案原则是5000元，

那我只贪污4900元，并且不是以上所列几种款物。这里，我

告诉人们，法律规定数额应合计计算，一次不够5000,两次

不够，三次总够了吧。有句话讲“人心局限性蛇吞象”，钱诱

惑力是特别大，几乎任何人都难以抵抗。只要有了第一次，

尝到了不劳而获甜头，就会有第二次、第三次，甚至越陷越深,

不能自拔。因此，有句话说：“莫伸手，申手必被捉！”。

惩罚：《刑法》第三百八十三条规定，对犯贪污罪，依照情节

轻重，分别依照下列规定惩罚：1、个人贪污数额在10万元以

上，处以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产；情节

特别严重，处死刊，并处没收财产。2、个人贪污数额在5万

元以上不满十万元，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财

产；情节特别严重，处无期徒刑，并处没收财产。3、个人贪

污数额在5000元以上不满5万元，处1年以上7年如下有期

徒刑；情节严重，处7年以上如下有期徒刑。个人贪污数额在

5000元以上不满1万元，犯罪后有悔改体现、积极退赃，可

以减轻惩罚或者免予刑事惩罚，由其所在单位或者上级主管

机关予以行政处分。4、个人贪污数额入满5000元，情节较重，

处2年如下有期徒刑或者拘役；情节较轻，由其所在单位或

者上级主管机关酌情予以行政处分。对多次贪污未经解决，

按照合计贪污数额惩罚。

(-)受贿罪

定义：国家工作人员运用职务上便利，索取她人财物，

或者非法收受她人财物，为她人谋取利益，是受贿罪。国家工

作人员在经济往天中，违背国家规定，收受各种名义回扣、手

续费，归个人所有，以受贿论处。国家工作人员运用本人职权

或者地位形成便利条件，通过其她国家工作人员职务上行为，

为请托人谋取不合法利益，索取请托人财物或者收受请托人

财物，以受贿论处。

客观体现：“运用职务上便利”是指运用本人职务范畴内

权力，即自己职务上主管、负责或者承办某项公共事务职权及

其所形成便利条件。“索取她人财物”是指行为人在进行职

务活动中以公开或暗示方式积极向对方索取财物。“非法收受

她人财物”是指行贿人积极拉拢腐蚀，而受贿人在贪婪私欲支

配下而非法予以收受。非法收受她人财物，必要同步具备“为

她人谋取利益”条件，才干构成受贿罪。但是为她人谋取利益

与否合法及与否实现，不影响受贿罪构成。

备案原则：涉嫌下列情形之一，应予备案：1、个人受贿

数额在5000元以上；2、个人受贿数额不满5000元以上，但

具备下列情形之一：（1）因受贿行为而使国家或社会利益遭

受重大损失；（2）故意刁难、要挟关于单位、个人，导致恶

劣影响；（3）强行索取财物。

而获取“收益”，或者虽然实际出资，但获取“收益”明显高

于出资应得收益，以受贿论处。

5.关于以赌博形式收受贿赂认定问题

国家工作人员运用职务上便利为请托人谋取利益，通过

赌博方式收受请托人财物，构成受贿。

6.关于特定关系人“挂名”领取薪酬问题

国家工作人员运用职务上便利为请托人谋取利益，规定

或者接受请托人以给特定关系人安排工作为名，使特定关系

人不实际工作却获取所谓薪酬，以受贿论处。

7、关于由特定关系人收受贿赂问题

国家工作人员运用职务上便利为请托人谋取利益，授意

请托人以本意见所列形式，将关于财物予以特定关系人，以

受贿论处。特定关系人与国家工作人员通谋，共同实行前款行

为，对特定关系人以受贿罪共犯论处。

8、关于收受贿赂物品未办理权属变更问题

国家工作人员运用职务上便利为请托人谋取利益，收受

请托人房屋、汽车等物品，未变更权属登记或者借用她人名义

办理权属变更登记，不影响受贿认定。

9、关于收受财物后退还或者上交问题

国家工作人员收受请托人财物后及时退还或者上交，不

是受贿。国家工作人员受贿后，因自身或者与其受贿关于联

人、事被查处，为掩饰犯罪而退还或者上交，不影响认定受贿

罪。

10、关于在职时为请托人谋利，离职后收受财物问题

国家工作人员运用职务上便利为请托人谋取利益之前或

者之后，商定在其离职后收受请托人财物，并在离职后收受，

以受贿论处。

二、全国农村信用社职务犯罪特点、因素

（一）全国农村信用社发生职务犯罪重要特点

1.从涉案主体看，以核心岗位人员为主，基层信用社负

责人涉案比例大幅上升。由于农村信月社大某些机构分布于广

大农村，点多面广，人员素质相对较低，管理水平相对不高,

发案率居高不下，且以会计、出纳、信贷等核心业务岗位工

作人员居多。银监会主席刘明康曾总结了三个“80%现象”；

一是职务犯罪增多，增长率近80猊二是80%发生在基层银行;

三是内外勾结案件占80%。

2、从案件性质看，套取、侵占、挪用资金，违规违法放

贷等问题突出。少数人员运用岗位上便利条件，套取、贪污、

挪用存贷资金；有在办理贷款时，或内外勾结，违法发放，

或有章不循，违规操作，致使某些贷款无法及时收回。原深圳

宝安农村信用社联社副总经理兼沙井信用社主任邓某，在两

年内，居然侵占资金2.795亿元。

3、从作案手段看，办法不断翻新，浮现了智能化作案新

动向。除了收储不入账、偷支储户存款、冒用她人名义贷款等

老式犯罪手法外，还运用新业务拓展、管理不到位等可乘之机,

违规大额透支，非法载留、拆借资金，以及运用高科技手段

进行专业化犯罪。某银行一办事处主任多次进入电脑终端修改

存户余额进行贪污，该行虽多次查出帐面不平，但无法找出

问题所在。最后，请生产商派电脑专家，通过生产商预设最高

密码打开电脑系统，查出了电脑被人修改时间，才发现了该

主任犯罪行为。

（二）发生职务犯罪重要因素

L教诲滞后。注重业务拓展，忽视教诲管理，是案件

多发重要因素。随着社会利益日趋多元化，以及金融同业竞争

压力，往往忙于抓业务拓展，疏于职业道德教诲、法制教诲和

业务岗位培训，在平时教诲中，也缺少有效教诲方式和手段。

2.管理松懈。制度执行不力，内部管理松懈，是案件多发核心

因素。虽然规章制度比较健全，但从绝大多数案件状况看，

“十案九违规"多是有章不循，管理有漏洞。有以人手少为

借口，搞“互相照顾、互相帮忙”，不认真执行双人临柜、双

人管库、离岗交接登记等制度，导致一人多岗、一人临岗、互

相替岗和脱岗现象较为普遍。有负责人和信贷人员信贷、出纳、

会计“一手清”，为违法犯罪提供了便利条件。尚有不认真执

行贷款“三查制度"导致信贷业务违规操作，甚至浮现以贷

谋利和诱发受贿等案件。

3、监督不力。制约机制脆弱，监督效率低下，是案件多发重

要因素。随着农村信用社用工制度改革，浮现了暂时工、合同

工和正式工各种用工形式并存状况，但对职责权利关系却未

作相应调节，导致“暂时（聘任）工不敢监督正式工，新职工

不敢监督老职工，普通职工不敢监督负责人”现象十分突出，

监督制约形同虚设，使犯罪分子趁机作案，有关经办人员被

动服从，甚至同流合污。堪称“全国最大”哈密市城郊信用社

分社金融要案，因素就是仅有4名工作人员信用社分社，两

年多时间，“丢”了L45亿元。被告人尉萍、王凤霞等人单

独或结伙实行职务侵占、挪用资金、对公司人员行贿、公司人

员受贿犯罪行为，导致信用社资金损失达L45亿元，故法院

判处各被告人9至有期徒刑，并处剥夺政治权利。

4、查处不严。发现不及时、惩办力度不大，是案件多发

另一种重要因素。少数负责人往往碍二情面，对下属人员发生

案件大多进行“内部解决”，能瞒则瞒，大事化小、小事化了。

在查处时以经济、行政惩罚代替法律惩罚，不肯深查严惩，

这严重削弱了法纪法规权威性和震慑力，客观上助长了犯罪

人员侥幸作案心理。

三、对防止职务犯罪工作几点建议

加大对职务犯罪打击力度，从源头上防止和治理腐败，

己成为当前反腐倡廉工作重中之重，因此要建立思想防线，

使人不想犯罪；建立机制防线，使人不能犯罪；建立威慑防线,

使人不敢犯罪。

（一）教诲为先重防止。职务犯罪根源在于人思想上蜕变，

从思想上治理和防止职务犯罪才干达到治本目。因此咱们一

是加强学习、二是正面引导、三是反面警示。

（二）强化监督促规范。要依照二作实际，加快构筑和贯

彻全方位、全过程监督约束体系。一是要健全各项内控制度。

对既有规章制度、操作规程、内控机制进行全面清理，查遗补

缺，充实完善。二是要改进内部检查制度。除了积极配合银监

部门监管活动外，内部稽核审计部门要通过交叉检查、核查、

抽查等方式，加大对易发案件部位和业务检查；纪检监察、信

贷管理、财务会计等部门要多管齐下，分兵把口，扎紧规章制

度篱笆，以杜绝违规违章操作。三是要完善社会监督制度。要

通过设立公示栏、举报箱、举报电话，聘请社会监督员等办法,

建立严密监督举报网。对群众反映网点和个人，要尽快查实

及时解决，并反馈给举报人。

（三）以人为本抓管理。防范职务犯罪，核心在于人,

特别要突出抓好四类人员监督管理：一方面，对单位中层人

员选拔任用，不但要考察其业务能力和工作业绩，更要注意

考察其人品和职业道德体现，对不善管、不敢管、不能管要

及时调节充实。另一方面，对重要岗位人员聘任，要建立科

学有效竞争上岗制度，信贷、会计结算等要害部位要实行岗

位轮换、定期交流、强行休假等制度，并进行定期考核、调

查。第三，对有“黄、赌、毒”、不正常交友等倾向及经商

办公司员工要加大排查力度，重点调查其工作体现、经济往

来、家庭、社会交往等状况，一旦发既有不良行为，要迅速

妥善解决，绝不能“养虎为患”。第四，对科技人员和电脑

操作人员要加强教诲管理。认真执行计算机安全保密、密码

管理等技术规定，加强全过程、全方位监控，切实防范高科

技犯罪案件发生。

（四）打防并举保平安。要积极加强与纪检、检察、

公安、审计、银监等部门联系协调，构建防范和惩办职务犯

罪协作网络。一方面，对涉案金额较大案件，要从重从快查

处，并公开解决；另一方面，对普通违规违纪案件，要运用

经济、行政、法律等手段严肃解决，以警示她人。同步，还

要加强案件调查与分析，找出管理中存在漏洞，采用有针对

性防止办法，切实达到防止职务犯罪目。

（五）克服“五种心理”，把握人生方向。

1.贪占心理。情欲、私欲膨胀。除失职中玩忽职守是由于

不对的履职、责任心不强外，其他犯罪皆由主观心欲膨胀所

致。

2、侥幸心理c古人说得好：“如要人不知，除非己非为“。

自以为天知地知你知我知，贪污受贿，最后纸是包不住火。

3.攀比心理。有人见别人住洋房、开洋车、穿名牌，出入

大酒店，盲目攀比，觉得