担保业务审批制度

PAGE担保业务审批制度一、总则（一）目的为规范公司担保业务审批流程，有效防范担保风险，确保公司资产安全，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及担保业务的部门及相关人员，包括但不限于业务部门、风险管理部门、财务部门等。（三）基本原则1.合法性原则：担保业务必须符合国家法律法规及相关行业标准，确保担保行为的合法性、有效性。2.风险可控原则：在进行担保业务审批时，充分评估担保风险，采取有效措施进行风险控制，确保公司承担的担保风险在可承受范围内。3.审慎性原则：对担保业务进行全面、深入的调查和分析，审慎评估被担保方的信用状况、经营能力、财务状况等，确保担保决策的审慎性。4.独立性原则：担保业务审批过程中，各相关部门应保持独立，各司其职，相互制约，确保审批结果的公正性、客观性。二、担保业务审批流程（一）业务申请1.业务部门在开展担保业务前，应向风险管理部门提交《担保业务申请表》，详细说明担保业务的基本情况，包括被担保方名称、担保金额、担保期限、担保用途等。2.同时，业务部门应提供被担保方的相关资料，如营业执照副本、公司章程、财务报表、信用报告等，以便风险管理部门进行初步审查。（二）初步审查1.风险管理部门收到业务部门提交的申请及相关资料后，应立即组织专人进行初步审查。2.审查内容包括：被担保方的主体资格是否合法有效，是否具备独立承担民事责任的能力。担保业务是否符合公司的经营方针和发展战略，是否存在潜在的风险。申请资料是否齐全、真实、有效，各项数据是否准确无误。3.风险管理部门在初步审查后，应出具《初步审查意见》，明确是否同意受理该担保业务申请。如同意受理，应详细说明审查情况及发现的问题，并提出进一步调查的建议。（三）尽职调查1.如风险管理部门同意受理担保业务申请，业务部门应会同风险管理部门、财务部门等相关人员组成尽职调查小组，对被担保方进行全面、深入的尽职调查。2.尽职调查内容包括：被担保方的经营状况、财务状况及资金运作情况，分析其偿债能力和盈利能力。被担保方的信用状况，包括信用评级、银行贷款记录、涉诉情况等。担保业务的合法性、合规性，是否存在法律纠纷或潜在的法律风险。担保业务的反担保措施是否可行、有效，能否保障公司的利益。3.尽职调查小组应通过实地考察、查阅资料、访谈相关人员等方式获取真实、准确的调查信息，并撰写《尽职调查报告》。报告内容应包括调查过程、调查结果、存在的问题及风险评估等，并提出相应的建议和措施。（四）风险评估1.风险管理部门根据尽职调查结果，对担保业务进行全面的风险评估。2.风险评估内容包括：担保风险的大小，评估被担保方违约的可能性及违约后可能给公司造成的损失。风险应对措施的有效性，分析现有反担保措施能否有效降低风险。对公司财务状况和经营业绩的影响，评估担保业务对公司资产负债、现金流等方面的影响。3.风险管理部门应运用科学的风险评估方法，如风险矩阵、信用评级模型等，对担保业务风险进行量化评估，并出具《风险评估报告》。报告应明确担保业务的风险等级，提出风险控制建议和措施。（五）审批决策1.风险管理部门将《初步审查意见》、《尽职调查报告》、《风险评估报告》等相关资料提交公司担保业务审批委员会进行审批决策。2.审批委员会成员包括公司高层管理人员、风险管理部门负责人、财务部门负责人、法律合规部门负责人等。3.审批委员会应认真审议担保业务申请，充分听取各方面的意见和建议，对担保业务的必要性、可行性、风险可控性等进行全面评估。4.根据审议结果，审批委员会应做出明确的审批决策，如同意担保业务申请，应明确担保金额、担保期限、担保方式、反担保措施等具体内容；如不同意担保业务申请，应说明理由。（六）签订担保合同1.如担保业务申请获得审批通过，公司应与被担保方签订书面担保合同。2.担保合同应明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保方式、反担保措施、违约责任等条款。3.合同签订前，法律合规部门应会同风险管理部门对担保合同进行合法性审查，确保合同条款符合法律法规及公司要求。4.担保合同签订后，应及时归档保存，作为公司担保业务的重要依据。（七）担保跟踪与监控1.担保业务发生后，业务部门应负责对被担保方的经营状况、财务状况等进行跟踪与监控，及时掌握被担保方的动态信息。2.风险管理部门应定期对担保业务进行检查和评估，分析担保风险的变化情况，及时发现潜在的风险隐患，并提出相应的风险预警和处置建议。3.财务部门应加强对担保业务的财务管理，定期核算担保业务的费用支出、收益情况等，确保财务数据的准确性和完整性。4.如发现被担保方出现重大经营问题、财务状况恶化、信用状况下降等情况，可能影响公司担保权益时，业务部门应及时向风险管理部门报告，并采取相应的风险处置措施，如要求被担保方提供补充反担保措施、提前收回担保款项等。（八）担保解除1.担保期限届满或担保业务履行完毕后，如被担保方按时履行了债务，公司应及时办理担保解除手续。2.办理担保解除手续时，业务部门应向风险管理部门提交《担保解除申请表》，并提供相关证明材料，如还款凭证、解除担保协议等。3.风险管理部门收到申请后，应进行审核，确认担保责任已解除后，出具《担保解除审核意见》。4.财务部门根据审核意见，办理相关财务手续，如核销担保费用、调整财务账目等。三、担保业务审批权限（一）公司设立担保业务审批委员会，负责对重大担保业务进行审批决策。（二）审批委员会的审批权限如下：1.担保金额在[X]万元以下的担保业务，由审批委员会授权风险管理部门负责人审批。2.担保金额在[X]万元至[X]万元之间（含[X]万元）的担保业务，由审批委员会半数以上成员审议通过后审批。3.担保金额在[X]万元以上的担保业务，由审批委员会全体成员审议通过后审批。（三）对于特殊情况下的紧急担保业务，如为满足公司正常生产经营需要而必须提供的担保，经公司总经理批准后，可先行办理担保手续，但应及时提交审批委员会备案。四、担保业务风险控制措施（一）反担保措施1.在提供担保时，公司应要求被担保方提供有效的反担保措施，以降低担保风险。2.反担保措施包括但不限于：保证反担保：由第三方提供连带责任保证，确保在被担保方违约时，第三方能够承担相应的担保责任，并向公司履行还款义务。抵押反担保：被担保方以其合法拥有的不动产、动产等财产为公司提供抵押担保，在被担保方违约时，公司有权依法处置抵押物，以实现债权。质押反担保：被担保方以其合法拥有的股权、知识产权、应收账款等权利为公司提供质押担保，在被担保方违约时，公司有权依法处置质押物，以实现债权。3.公司应根据担保业务的风险状况，合理选择反担保措施，并确保反担保措施的有效性和可操作性。同时，应对反担保物进行严格的评估和管理，确保其价值稳定、权属清晰。（二）风险预警机制1.建立担保业务风险预警指标体系，对担保业务的风险状况进行实时监测和预警。2.预警指标包括但不限于：被担保方的财务指标，如资产负债率、流动比率、速动比率等。被担保方的信用评级变化情况。被担保方的经营业绩指标，如营业收入、净利润等。担保业务的逾期情况、代偿情况等。3.根据预警指标的变化情况，设定不同的风险预警级别，如红色预警（高风险）、橙色预警（中风险）、黄色预警（低风险）等。当预警级别达到一定程度时，及时发出风险预警信号，提醒相关部门采取相应的风险处置措施。（三）风险处置预案1.制定担保业务风险处置预案，明确在担保业务出现风险时的应对措施和工作流程。2.风险处置预案应包括但不限于：风险识别与评估：对担保业务可能出现的风险进行全面识别和评估，并分析其影响程度和可能性。风险处置措施：针对不同类型的风险，制定相应的处置措施，如要求被担保方提供补充反担保措施、提前收回担保款项、通过法律途径追偿等。应急处置流程：明确在风险发生时，各相关部门的职责分工和工作流程，确保能够迅速、有效地采取风险处置措施。后续跟踪与评估：对风险处置措施的实施效果进行跟踪和评估，及时总结经验教训，完善风险处置预案。3.定期组织相关人员对风险处置预案进行演练和培训，提高应对风险的能力和水平。五、担保业务审批相关部门职责（一）业务部门1.负责担保业务的发起和申请，提供被担保方的相关资料，并对担保业务的真实性、必要性、可行性负责。2.会同风险管理部门、财务部门等相关人员进行尽职调查，协助风险管理部门进行风险评估和风险控制。3.在担保业务发生后，负责对被担保方的经营状况、财务状况等进行跟踪与监控，及时反馈相关信息，并按照公司要求采取相应的风险处置措施。（二）风险管理部门1.负责对担保业务申请进行初步审查，出具初步审查意见。2.组织尽职调查小组对被担保方进行尽职调查，撰写尽职调查报告。3.对担保业务进行全面的风险评估，出具风险评估报告，并提出风险控制建议和措施。4.参与担保业务审批委员会的审议工作，为审批决策提供专业意见和建议。5.负责对担保业务的风险状况进行跟踪与监控，定期检查和评估担保业务风险，及时发现潜在的风险隐患，并提出风险预警和处置建议。（三）财务部门1.参与担保业务的尽职调查和风险评估工作，提供财务方面的专业意见和建议。2.负责对担保业务的财务状况进行核算和管理，定期核算担保业务的费用支出、收益情况等，确保财务数据的准确性和完整性。3.根据担保业务审批结果和合同约定，办理相关财务手续，如支付担保费用、收取担保款项等。4.在担保业务出现风险时，协助风险管理部门进行财务分析和风险处置，提供财务支持。（四）法律合规部门1.参与担保业务的尽职调查和风险评估工作，提供法律方面的专业意见和建议。2.会同风险管理部门对担保合同进行合法性审查，确保合同条款符合法律法规及公司要求。3.在担保业务出现法律纠纷时，负责提供法律