反洗钱知识测试题库(金融机构)

试

题正确

内容

编答案

号

金融机构拒绝、阻碍反洗钱检查、调查，拒绝供给调查材料或者有意供给虚假材料，致使洗钱后果发生的，对其

1处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的嵌事、高级治理人员和其他直接贡任人员处五万元以上五十错

万元以下罚款：情节特别严竣的，反洗钱行政主管部门可以责令共停业整顿或者撤消其经营许可证。

金融机构拒绝、阻碍反洗钱检查、调查，拒绝供给调查材料或者有意供给虚假材料，致使洗钱后果发生的，对其

处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高线治理人员和其他直接责任人员处一万元以二五万

2错

元以下罚款。情节特别严峻的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监视治理机构责令停业整顿或者撤消其经

营许可证。

金融机构拒绝、阻碍反洗钱检查、调查，拒绝供给调查材料或者有意供给虚假材料，情节严峻的，对其处五十万

元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的茁事、高级治理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下

3错

罚款；情节特别严峻的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监视治理机构责令停业整顿或者撤消其经营许可

证。

金融机构拒绝、阻碍反洗钱检查、调查，拒绝供给调查材料或者有意供给虚假材料，情节严峻的，由国务院反洗

4钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构对其处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责对

的战事、高级治理人造和其他直接贡•任人员，处一万元以上五万元以下罚款。

5《反洗钱法》的立法宗旨是预防、监控洗钱活动，维护金融秩序，打击洗钱犯罪及相关犯罪。错

金融机构应当对其分支机构执行客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的状况进展监视治理，分

6错

支机构可依据自身实际状注标准客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存1：作。

7金融机构与境外金融机构建立代理行或行类似业务关系应当经反洗钱分管领导或反洗钱部门负货人的批准。错

8自然人客户的“身份根本信息”中住宅地信息与常常居住地不全部的，应当登记客户的常常居住地。对

金融机构应当依据客户或者账户的风险等级，定期审核本金融机构保存的客户根本信息，对全部风险等级客户或

9错

者账户的审核应一视同仁，标准余都。

对r高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等佶

10对

息,加强对其金融交易活动的监测分析“

即使销售金融产品的金融机构实行的客户身份识别措施符合反洗钱法律、行政法规和本方法的要求，金融机构可

11信任销售金融产品的金融机构所供给的客户身份识别结果，为保证严格履行客户身份识别义务，金融机构也应当错

再次重进展已完成的客户身份识别程序，同时应担当未履行客户身份识别义务的责任。

《金融机构报告涉嫌恐惧融资的可疑交易治理方法》制定的目的为监测恐惧融资行为，防止利用金融机构进展恐

12对

怖融留,标准金融机构报告涉嫌恐惧融侪可疑交易的行为.

13中国人民银行及其分支机构对金融机构报告涉嫌恐惧融资的可疑攵易的状况进展监视、检查。对

14履行反恐惧融资义务的金融机构及其工作人员依法提交可疑交易技告受法律保护。对

金融机构疑心客户、资金、交易或者试图进展的交易与恐惧主义、恐惧活动犯罪以及恐惧组织、恐惧分子、从事

15对

恐惧融资活动的人相关联的，无论所涉及资金金额或者财产价值大小，都应当提交涉嫌恐惧融资的可疑交易报告。

金出机构依据《金融机构报告涉嫌恐惧融资的可疑交易治理方法》报告可疑交易，具体的报告要素及报告格式、

16对

坤报耍求参照《金融机松大湎交易和可疑力易报告治理方法》及相关规定执行.

17中国人民跟行及其分支机构对金融机构履行人额交易和可疑交易投告的状况进展监视、怆杳。＜：'；

18中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，只负击接收人民币夭额交易和可疑交易报告。错

19金融机构应当设立特地的反洗钱岗位,明确专人货近大额交易和寸疑交易报告T.作■

20金融机构肯定要设立特地的反洗钱治理部门，负费反洗钱治理工作。错

21金融机构应当制定大额交易和可疑交易报告内部治理制度和操作规程，并向中国人民银行报备。对

22金融机构应当对下届分支机构大额交易和可疑交易报告制度的执行状况进展监视治理。对

23金融机构对报告可疑交易的状况，按一般程序归档并妥当保存。错

金融机构对全部可疑交易报告涉及的交易，应当进展分析、识别，有合理理由认为该交易或者客户与洗戏、恐惧

24主义活动及其他违法犯罪活动有关的，应当同时报告中国人民银行当地分支机构，并协作中国人民银行的反洗钱对

行政调查工作。

25对既国r大额交易又属广可疑交易的交易，金融机构应提交大额交易报告或可疑交易报告。错

26假设交易同时符合两项以上大额交易标准的，金融机构应当合并提交大额交易报告。

中国人民银行市级中心支行觉察金融机构违反《金融机构大额交易和可疑交易报告治理方法》的，应报告其上一

27错

级分支机构，由该分支机构依据前款规定进展惩罚或提出建议。

任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其供给一次性金融效劳时，都应当供给真实有效

2R对

的身份证件或者其他身份证明文件。

金融机构在依据国务院反洗钱行政主管部门的要求实行临时冻结措施后四十八小时内，未接到侦查机关解除冻结

29错

通知的，应当连续冻结。

金融机构未履行反洗钱义务，致使洗钱后果发生，情节特别严峻的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监视

30对

治理机构货令停业整顿或者撤消其经营许可证。

对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密：非依有关法律、行政法规规定，

31错

不得向任何单位和个人供给。

32《中华人民共和国反洗钱法》规定，国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监视治理工作。对

《中华人民共和国反洗钱法3规定，反洗钱行政生管部门和其他依法负有反洗钱监视治理职责的部门、机构履行

33错

反洗钱职费茯得的信息，只能用于反洗钱行政调杏。

2023年3月12日，郑某为林某支取现金6万元，银行核对郑某的居民身份证后，通过联网核查公民身份信息系

34错

统核实r郑某的公民身份信息，并留存核杳记录。

2023年5月6日,临时居住在泉州的归国华侨陈某持中国护照到银行开立个人结克账户，银行以陈某不能供给

35错

居民身份证为山，拒绝为其开户。

2023年11月10日,周某和11岁的儿子一起到银行为其儿子开立账户，银行要求周某出具居民身份证和其儿子

36对

的户口

赖某在S证券营业部开立费金户并激活其休眠A股上海证券账户，救活账户后1个交易日内发生证券交易共36

37笔，累计成交金额84.42万元，随即要求注销资金账户，S证券营业部认为该客户交易符合可疑交易特征，应提错

交可疑交易报告。

某证券公司营业部2023年10月30日为客户刘某开立资金账户，随后刘某11月5日从银行存管账户转入资金账

户1235万元,次日转回1231.8万元;11月6日转入资金账户100万元,当日100万元全部转回:11月7日转

38对

入资金账户135万元，当日转1可120万元：刘某的证券账户开立至今均未发生证券交易。该证券公司经分析认为

有理由说明上述交易没有可疑之处，故未提交可疑交易报告。

被保险人A汽车租赁运输进展公司车辆（车牌：赣XX3O）于2023年3月18日出险（受益人为A汽车租赁运输

39进展公司），授权车辆驾驶人黄某前来办理理赔事宜，赔偿金32962.75元。保险公司登记了黄某的姓名、身份错

证件的种类、号码和有效期限。可以认为保除公司已按反洗钱相装规定履行了客户身份识别义务。

某财产保险股份在为某X公司办理商业险及交强险理赔业务过程中，经受前人（某K公司）授权将理赔

40款20997元划入翁某（代垫了出险标的的修理费用）的个人银行结算账户。保险公司应以“保险公司支付暗偿金、错

给付保障金时，客户要求将资金汇往被保险人、受益人以外的第三人”为由提交可疑交易报告。

11中国人民军人的实名证件为军人身份证件：中国人民武装警察的文名证件为武装警察身份证件.

金融机构应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及rr关规定要求的反映交易真实

42时

状况的合同、业齐凭证、单据、业羿函件和其他资晶L

证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营状况不符。对于这一可疑交易行为，证

43错

券经昔机构应准时提交可接交易报告。

保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发牛.赔付或者办理退保”。对「•这一可疑交易行为，保险机构应准时

44错

提交可疑交易报告。

金融机构利用、网络、自动柜员机以及其他方式为客户供给非柜台方式的效劳时，应实行严格的身份认证措

45对

施，实行相应的技术保障手段，强化内部治理程序，识别客户身份。

保险公司觉察所获得的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住宅、联系方式或者财务状况等若息不真

46对

实的，应准时向反洗钱监测分析中心报告。

47洗钱犯罪只能是有意犯罪，过失不构本钱罪。刻

48洗钱的对象是特定性质的货币资金和财产，这种货币资金与财产无一例外与刑事犯罪相关。对

49商业机构中非法资金流淌与合法资金流淌的比率越低，其洗钱活动被觉察的难度越小。错

金融机构制定的反洗钱内掌握度可以比现行的法律法规及行政规亘的要求更加严格，但不能比法律法规及行政规

50对

章的要求更加宽松。

国务院布•关金融监管部门审批金融机构增设分支机构时可以审查增分支机构的反洗钱内部掌握方案，但布设

51错

金融机构，必需市代设机构的反洗钱内部掌握方案。

52金融机构出于善意报告了与洗钱实质无关的大额交易和可疑交易，可以免除任何民事贡任和刑事责任。对

53金融机构自主识别、推断、报告可疑交易是我国相关法规提倡的二作原则。对

1恐惧融资往往以正值的形式消灭，其违法不是由于资金来源于犯睾行为，而是由于资金的使用目的是非法的。对

55金融机构反洗钱的作用说到底就是供给情报。对

,H.人民银行在反洗钱调查过程中拥有肯定的自由裁量权。错

57洗钱通常是指为了隐瞒或扰饰犯罪收益的真实来源和性质，通过合法手段使其在形式上合法化的行为。对

58依据我国法律的相关规定，洗饯行为和洗钱犯罪不是同一概念C对

59金融机构能够供给的多样化金融败劳品种越多，其洗钱活动被觉察的难度越大。对

60和其它-•般刑事犯罪相比，洗钱犯罪没有明确的受害人。对

61金融机构的反洗钱内部掌握制度是金融机构内部治理中的规章制度，不具有强制件。错

大额交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关及其下属的各类企事业单位，如未觉察该交

62错

易可疑的，金融机构可以不报告。

大额交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关，如未觉察该交易可疑的，金融机构可以不

63对

报告。

64金融机构作为报告主体只能收集确认交易是否可疑的根本领实，而不具备调查权力。对

在重点可疑交易报告中，分析可疑点时，只说符合《金融机构大额和可疑交易报告治理方法》规定的某项可疑标

65错

准即可。

66在分析可疑交易数据时，只要统计出可疑交易的总金额和笔数即可。错

67可疑交易就是特别交易。错

68在分析重点可信交易时，只要分析可疑账户的开户资料和交易记录就足够广。错

69洗钱账户的交易金额往往与官方或黑市汇率相关的特点，是由非法跨境汇款业务性度打算的。对

刘某某于2023年2月3日在L证券公司营业部开立资金账户并申请激活其休眠的A股证券账户，2023年2月23

70日-2023年3月31日发生证券交易313笔，成交金额4025.66万元。L证券公司营业部应以“长期闲置的账户原错

因不明地突然启用，并在短期内发生大笊证券交易”为由提交可疑交易报告。

被检查人逾期未对《执法检查事实认定书》提出陈述和申辩意见，又不在《执法检查事实认定书》上签字确认的，

71对

小影响检有组对有关事实的认定。

被检查人逾期未对《执法检查事实认定书》提出陈述和申辩意见，又不在《执法检查事实认定书》上签字确认，

72错

执法机关将无法对仃关事实进展认定。

73金融机构对从前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当再识别客户身份。对

74金融机构获得的反洗钱或反恐融资监控名单后，应马上针对监控名单.做回溯性调奁，如觉察本金融机构已与监对

控名单所涉主:体建立了业名关系或者有涉及监控名单的交易发生，应马上提交可疑交易报告。

75可疑交易报告量是做为金融机构是否合规的最主要标准。错

为便于案件调查、资金监测、反洗钱监管和内部审计，金融机构应依据有关交易资料保存的规定，将涉及审查异

76错

常交易、识别分析可疑交易、内部处理可疑交易报告信息等方面工作.伏况的记录，至少保存3年。

金融机构在利用技术手段筛选出符合《金融机构大额交易和可疑交易报告治理方法》第十一条、第十二条、第十

77错

三条所列举的特别交易后，可直接将所觉察的特别交易作为可疑交易报告的内容。

《中华人民共和国反洗钱法》规定，任何单位和个人觉察洗钱活动，有权向反洗钱信息中心或者公安机关举报。

78错

承受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。

某丁于2023年4}]1日持长城借记卡在美国刷卡2万美元买了一辆汽车，并将该汽车送给其在美国读书的儿子。

79错

发卡行认为该笔交易不行舟，故未褥交仟何根告。

某乙于2023年3月15日到某银行将其到期的60万元存款本息取L,并存入丙某的活期账户。该银行未觉察该

80错

笔交易rr可疑之处，故未提交任何报告。

某甲于2023年3月1日恃一张已到期的300万元定期存单，到限行直接把这笔存款的木金及利息一起存入他在

81对

该银行的活期账户.该银行未觉察该笔交易有可疑之处.故未提交任何报告。

82某证券公司向地方某金融机杓拆借人民币1000万元，经办金融机构未提交大额交易报告。对

83人民银行张三到某金融机构进展现场检查，出示了执法证和检查通知书，但该金融机构拒绝他的检查。对

自然人张三将账户内io。万元人民巾转帐划入某中级法院，经办金融机构未觉察该笔交易布•可疑之处，故未提交

84对

任何报告。

自然人张三将账户内100万元人民币转帐划入某卜屈企事业单位，经办金融机构未觉察该笔交易有可疑之

85错

处，故未提交任何报告.

金融机构在依法审慎识别和报告各种类型的可疑支付交易这•环节出了纸漏。只会给洗钱分了留卜可乘之机，不

86错

会给金融机构自身造成严竣的法律后果。

保险公司在办理再保险业务忖，履行客户身份识别义务不适用《金触机构客户身份识别和客户身份资料及交易记

87对

录保存治理方法》。

金融机构通过第三方识别名户身份的，假设第三方未实行符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的.第三方

88错

应担当未履行客户身份识别义务的贡任。

89存款人不得出租但可以出借银行结算账户。错

《反洗钱法》从国家立法层面上明确「国务院反洗钱行政主管部门及相关部门的监管职责和分工，确立了我国“一

90对

个部门主管，名部门叁与笄协调协作”的反洗钱监管休制.

反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监视治理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交

91错

易信息，可以依据业务需要慎重使用。

92中国人民银行反洗钱局是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进展监视治理。错

93对于金融机构来说，依法中慎识别和报告各种类型的可疑交易，是屉行反洗钱职贵的关键环节。对

94中国人民银行依据需要可以调整《金融机构大额和可疑交易报告治理方法》规定的大额交易标准和可疑交易标准。对

金融机构在报告可疑交易时，经人工分析推断确属可疑但却不在人民银行规定的可疑交易标准范围内，可以不受

95对

中国人民银行规定的可疑交易标准限制。

96对不符合中国人民银行规定标准的可疑交易，金融机构不应当提交可疑交易报告。错

联网核杳公民身份信息是当前银行机构特证相关个人的居民身份证所记载的姓名.公民身份号码.照片等信息真

97对

实性的最有效方法。

联网核查公民身份信息是当前银行机构险证相关个人的居民身份证所记载的姓名、公民身份号码、照片及签发机

98错

关等信息真实性的唯一可以信任的方法。

99银行机构在办理除规定业务之外的其他银行业务时，不能进展联网或查。错

100银行机构在办理除银行账户业务、支付结算业舞等规定业务之外的苴他银行业务时.也可以进展联网核杳。

101银行机构在办理规定业务时，必需当场联网核查相关个人的公民身份信息。错

银行机构在办理规定业务时，何时开展联网核查相关个人的公民身份信息，可视业务状况而定，但均必需在办结

102对

相关业务前进展。

银行机构为办理规定业务而进展联网核查时，假设相关个人的姓名、公民身份号码、照片和签发机关与居民身份证

103对

所记载的信息核对完全相符，可依据相关规定连续办理业务。

银行机构为办理规定业务而进展联网核直时，假设个人的姓名、公民身份号码、照片和签发机关中一项或多项核

104错

对不全都，一律拒绝为该客户办理相关业务。

同•银行机构网点在办理规定业务时，如从前在为相关个人办理银行业务时已对其进展联网核查且其公民身份信

105错

息尚未发生变化，仍应进展联网核查。

同一银行机向网点在办理规定业务时，如从前在为相关个人办理银吁业务时己对其进展联网核直且其公民身份信

106对

息尚未发生变化，可不再本其进展联网核查。

107在接口方式下，银行机构迪过其综合业务系统操作员登录综合业务系统进展联网核合。村

108在直接登录方式下，银行机构通过联网核查系统专用的操作员直按登录联网核查系统进展联网核查。对

在锥接方式下，银行机构通讨人民币银行结算账户治理系统操作员或个人信用信息根底数据库操作员登录账户管

109对

理系统或个人信用信息根底数据库，然后链接到联网核杳系统进展联网核查。

110核行可承受单笔核对方式、批量核对方式或集笔准确看询方式对相关个人的公民身份信息进展联网核位。对

111核查行承受单笔核对方式进展联网核查的，一次可提交最多可达10人的待核查信息。错

核查行承受的笔准确查询方式进展联网核查的，应向联网核查系统提交待核查人的姓名、公民身份号码及业务种

112对

类“

113核查行承受单笫准确查彻方式进展联网核查的，一次可提交不超过5人的待核查佶息。错

114银行机构可直询和下载本机构以及辖属银行机构的核查日志。对

115核自行可以监测起止日期为条件，对肯定时期内进展联网核行操作的不合规核武机构进展监测.对

116银行机构可按银行机构代宿，通过联网核查系统统计某一时期的疑义信息反响量。对

117核查行对联网核查结果存在疑义时，可通过联网核查系统将疑义信息向公安部门反响并申请进一步核实.对

118核查行可承受单笔反响方式或批量反响方式通过联网核套系统向公安部门反响疑义信息。对

119核查行通过联网核查系统向公安部门反响疑义信息，主要是通过巨笔反响方式进展操作。错

120核杳行通过联网核杳系统向公安部门反响疑义信息，主要是通过批量反响方式进展操作。错

核查行在进展联网核杳时，对于馈疑义信息必需在收到核杳结果后马上向公安部门反响，并在备注项中说明申请

121错

核实的缘由、

核查行在进展联网核查时，对广馈疑义信息，可在收到核查结果后马上向公安部门反响，并在备注项中说明申请

122对

核实的绿山：也可在事后逐笔将需核实的相左个人的信息录入联网核杳系统后向公安部门反响.

123银行机构以接口方式接入联网核查系统的，其综合业务系统操作员为联网核查系统的接口方式操作员。对

银行机构以链接方式接人驻网核查系统的，其账户治理系统操作员或个人信用信息根底数据库操作员为联网核查

124对

系统的链接方式操作员。

银行机构或人民银行分支机构直接登录联网核查系统的，其直接登录方式操作员必需是在联网核查系统上建立的

125对

专用操作员。

126联网核查系统的直接登录方式下，银行机构一级操作员设置本单位二级操作员。错

《人民币银行结算账户治理方法》规定，银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期

127错

存款账户。因此，个人定期存款账户、个人通知存款账户可以不执行账户实名制有关规定。

依据《人民币银行结算账户治理方法》，个体工商户不同「单位范畴。因此，个体工商户凭营业执照以字号或经

128错

营者姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结第账户治理。

129单位银行结兑账户的存款人可以依据业务需要在银行开立•个或多个根本存款账户。错

130存款人只能在注册地或住宅地开立银行结免账户。错

131存款人必需到指定的银行开立银行结算账户。错

《人民币银行结算账户治理方法》规定，存款人因借款或其他结算需要，可以在根本存款账户开户银行以外的银

132行营业机构开立一般存款账户。八存款人在其开户申请理由中写明“应其他结算需要”向B银行申请开立一般错

存款账户。清问，B银行据此受理A存款人申请并为其开立一般存款账户，是否正确？

133A银行为B存款人的收入汇缴资金和业务支出资金开立一股存款账户。错

A地某建筑工程公司在B地承接了一个C工程工程，为此，向B池某银行申请开立该建筑工程公司C工程工程

134惜

部的专用存款聪户，银行予以号■理。

135银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户治理协议，明确双方的权利与义务。对

银行为存款人开立银行结算账户，应建立存款人预留签章卡片，并将签章式样和有关证明文件的原件或复印件留

136对

存归档，中国人民银行另有规定的除外。

根本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账

137对

户办理。

138•般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户不得办理现金缴存和支取.错

139业务支出专用存款账户除从其根本存款账户拨入款项外，只付不收。对

140收入汇缴专用存款账户除向其根本存款账户或预算外资金财政专月存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。对

金融机构应逐步建立以客户为监测单位的可疑交易报告工作流程，有效整合可疑交易监测分析与客户尽聆调查两

1411对

A须工作。

1金融机构应将可疑交易监测工作贯穿于金融业务办理的各个环节，通过合理有效的操作流程，引导本单位金融从

142对

业人G随时随地留意客户,季金和交易是否与洗钱，恐惧融彳等诳法犯罪活动有关」___________________________

142后次钱必刷「性而脐生父血全她业冬对

1AA皮曲钻必，剧「住口针好点田胎的全坳如必和点反脸的客户群，然

1dR金融机构，劭苴工作人彷可葛义楠监洲分析的对号不能近局眼于会计数抿.要金面关注各种壮迎1

可疑交易报告通常是对已发生并进展中的交易提交的报告。对于客户预备开展的交易，金融机构及其工作人员发

146错

刖或吊有令J甲抻由舜心Tt泮瓦济㈱叫憎楠咨的不栉当提季报忏

财政部门需要加强某项资金的治理，向A银行申请开立一般存款账户，提交相关开户资料后，A银行受理该财

147错

欧部门申请并为甘开立一般存款怅户.请问，A铜行此项香珅是否正确？

因某些特别缘由，A单位向B银行申请开立一般存款账户，其开户申请理由为因代发工资及奖金需要，R银行受

148对

拜A单位中咕开市杏户帝耕于误信为HJF。一僧■之；｛fill?户I寺问K银行此项寻再拼否1F确？

因代发工资及奖金需要在E银行申请开立了一般存款账户的A单位，以需要向个人支付工资及奖金的要求，从

149错

该一般存品:账户提取了以余励万元,洁问B银行此项弟拜是否讦确。

木单位反洗钱部门开胱的《查工作属于金融机构的反洗钱内部审计__________________________________________钳

1^1江西省全融机构开展后洗转内部审计遵循“独。.性的防性由险为木”的球则错

江西省金融机构开展反洗钱内部审计坚持的风险为本原则，是指应以风险为导向开展反洗钱内部审计，在开展合

152对

规审计的根底上，将甲盥闻险环节作为内部审计市点

江西省金融机构开展反洗钱内部审计坚持的客观性原则，是指应以事实为根底，以反洗钱法律法规和规章为依据，

153对

,•击出且古田闻1后映由;1•;在4匕处111

江西省金融机构开展的反洗钱常规内部审计，是指金融机构为履行反洗钱职责，加强内部治理，提高反洗钱工作

154对

水平而开展的审计工作

江西省金融机构开展的反洗钱特别内部审计，是指金融机构消灭特别情形，内审（稽核）部门应针对性地开展对被

155对

审计时您的审计T作

江西省金融机构开展的反洗钱特别内部审计，是指金融机构为履行反洗钱职责，加强内部治理，提高反洗钱工作

156错

水平而开屉的审计工作-----------------------------------------------------------------------------------

江西省金融机构开展的反洗钱常规内部审计，是指金融机构消灭特别情形，内审（稽核）部门应针对性地开展对被

1571错

R审计对象的审计工作。

7金融机构承受人民银行现场检杳，应依据人民银行供给的现场检查结论，对存在问题较为严峻的机构进展将改的

158对

应开孱内播宙计.

金融机构依据人民银行供给的非现场监管结论，对于反映本级机构或所辅机构的问题较为严峻的，应对其开展内

159对

部宙计工作C

160金融机构依据人民银行现场走访状况,对干反映问题较为严岭（向机构，应主动开展内部审计O可

161金融机构木级机检或所轴机松涉及了洗钱案件的，府准时开展全面内部由计.对

金融机构对下属机构履行反洗钱义务状况开展常规内部审计（稽核），每年至少开展1次，每年不少于20%的审

162对

计而c

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