中国金融监管构想

中国金融监管构想

摘要：中国加入WTO后，金融业的国际

化发展趋势将进一步加快。如何适时地以国

际规则来规范我国金融企业的经营管理活

动，加强开放条件下的金融监管，建立健全

相关的金融法律体系已成为必须面对的现

实。

中国自2001年加入WTO后，金融业止

感受着巨大的竞争压力，面对金融自由化和

国际化的挑战，必须尽快制订出符合国际化

要求、与WT0金融法律体系相一致的新的游

戏规则，构建起我国高质量、高效率的金融

监管体系，这是保障我国金融业稳健运行的

必然选择。

一、我国金融监管国际化的重要性

1.金融监管的国际惯例是我国金融监

管制度与国际接轨的重要参照。国际惯例是

在长期的国际金融活动中形成或者由国际

官方或民间组织制定的一般规则，只有对明

确表示接受的当事人具有法律约束力。由于

金融体系国际化的不断深入发展，具有全球

影响的金融监管合作机构一一巴塞尔委员

会所出台的有关银行监管的文件，在国际社

会形成了重大的影响，其中许多原则和监管

规则都得到了不少国家监管当局的认可和

采纳。我国金融监管的诸多制度的形成也逐

渐接受了巴塞尔委员会文件的影响，这种接

纳具有国际影响的监管制度是我国监管制

度发展的必然趋势。

2.监管理念的国际化是监管法制国际

化的前提条件。加入世界贸易组织后，国内

的金融市场已无法孤立起来，经济全球化和

全球金融一体化的浪潮势必借助于世界贸

易组织机制将我国金融市场卷入其中。世界

贸易组织作为当今世界规范国际经济贸易

的最大多边经济组织，制定和实施的一整套

多边贸易规则，领域和内容涵盖非常广泛,

当然也涉及国际金融业的各个方面。这些规

则是具有法律效力的国际规范，是建立和完

善现代国际金融新秩序的法律基础。中国加

入世贸组织，中国的金融业也就承认了并要

遵循这些规则。因此，我国监管法制要适应

国际化发展潮流，金融监管当局必须要在思

想意识和思维方式上确立立足国内、放眼全

球的监管理念，探求针对金融业务国际化、

机构国际化、金融风险国际化的监管手段、

方法，改变传统金融监管只重宏观金融管理

而无视开放式金融管理的理念。

3.监管技术与方法的国际化是有效监

管法制生成的关键所在，大胆借鉴外国经验

是监管法制国际化的捷径。首先，加入世界

贸易组织后，我国金融监管主体面临的金融

市场主体更为复杂多样。随着外资金融机构

的进入而滋生的纷繁复杂的金融创新工具

和产品更增加了金融监管的难度。鉴于此，

监管主体必须充分重视监管方法的多元化

和国际化发展。我国传统的金融监管比较突

出市场准入审核、报送稽核等方法的运用。

但对于现场稽核或利用外部审计、并表监管、

市场退出的监管、信息披露、紧急处理措施

等方法未能给予足够的重视，以致法规对于

这些方法的具体运作都缺乏明确的要求。因

此，我国的金融监管机构应该及时掌握新的

方法，以提高监管的适应性和效率。其次，

于促进我国金融监管制度国际化的积极发

展，在国际合作中通过国际社会的压力和动

力来促进我国金融监管法制的变革，以适应

金融监管新形势的需要。

一、我国金融监管与国际接轨的构想

1.逐步清理、修订、废止与国际惯例

相悖的金融法律、法规文件，加快对国际金

融监管规则与标准的学习和人才培训，提高

我国加入WTO的适应能力。中国入世后，金

融服务市场的扩大和全方位国际竞争已经

开始，根据我国政府承诺的开放顺序，外资

金融机构尤其是经营性机构将依次从经济

特区、沿海开放城市逐步向内地扩散，经营

范围也将扩大至人民币、债券、国内结算等。

此时，竞争的需要呼唤着我国金融法律体系

的改革。所以，我国的金融法律体系改革必

须适应这种发展形势，从立、改、废、创新

四个层面同时展开。因此，金融监管部门首

先应迅速对现行的法律、法规及规章进行清

理，按照法制统一和公开透明的原则，对违

反世界贸易组织规则的规定，该修订的修订,

该废止的废止，使我国的金融法律和金融监

管手段符合国际通行做法。另外，就是要培

养人才，提高金融监管干部队伍的整体素质。

世界贸易组织的核心是《WTO协定》，1997

年底达成了《全球金融服务贸易协定》，并

于1999年初签署生效。我国加入WTO,银行、

证券、保险和金融信息市场将面向世界逐步

开放，我国的金融工作者特别是中央银行的

监管干部必须全面掌握这一协定的内涵，掌

握巴塞尔银行监管委员会制定的《有效银行

监管核心原则》，要分期分批对广大监管干

部进行培训，做到熟悉规则并能熟练地运用

规则。要培养一大批具有较好的外语水平和

深厚的金融知识并能掌握国际通用规则的

综合性人才和专门人才。

2.把住市场准入关，优化银行机构法

人治理结构，建立良好的内部控制与风险管

理体系，防止“先天性缺陷”问题。首先，

明确各类金融机构的功能定位，科学制订各

类金融机构的准入标准，这有利于形成合理

的金融布局和适度竞争；有利于金融机构发

挥专业优势，提高金融服务的质量和效率；

有利于确定各类金融机构的风险特征和监

管重点，合理分配监管资源，提高监管的效

率和专业化水平。其次，市场准入是金融监

管的首要环节，把好市场准入关是保障金融

机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。

撒准高质量的金融机构和高级经营管理人

员进入金融市场，并根据金融机构的功能定

位和审慎性标准来审批金融机构的业务范

围，可以防止金融机构盲目扩大经营规模而

发生恶性竞争，防范金融机构的经营风险,

维护金融系统的安全与稳定。第三，金融机

构是否能稳健、安全经营，关键在于其自身

能否建立良好的公司治理结构和有效的内

部控制系统。目前，国际上监管当局非常重

视金融机构的内部控制制度和风险管理体

系的建设，就是说，主要依靠商业银行自身

管理来实现稳健经营和健康发展。如果金融

机构没有建立完善内部控制制度和风险管

理体系，金融监管当局就应当介入，并根据

问题的严重程度采取相应的监管措施，防止

问题进一步扩展和蔓延。

3.接受国际金融新技术渗透我国金融

领域的严峻挑战，进一步加快金融立法，填

补立法真空。现代国际金融业的一个显著特

点是，金融产品多样化，金融创新技术、工

具等层出不穷，服务领域愈加宽广。我国的

传统银行业其金融产品单一性和服务领域

的有限性，使得金融工具未能发挥应有的作

用。入世后诸如金融租赁、典当、保险中介、

消费信贷和新兴的金融衍生工具等新金融

业务将大量呈现在我国商业银行面前。同时,

在加入WTO后，商业银行要求混乱经营的呼

声越来越高，而国外商业银行的进入使得我

国政府开禁国内商业银行混业经营权不可

避免。因此，与此相关的法律法规必须及早

出台。另外，总领时代潮流的当属网上银行，

许多国际组织、国家和地区都积极通过立法

规范电子商务，在协调内部关系的同时努力

争取利己的国际规则的制定。我国的信息网

络技术发展较快，网上银行已经出现。针对

网上银行的风险问题，我国金融监管的任务

是：健全网上银行相关法律及规章制度，营

造有法可依的外部环境；督促网上银行强化

内部管理，从内部控制制度入手查堵漏洞；

加强金融监管部门的技术力量，建立网上银

行业务审批和监管机制；密切金融监管的国

际合作，共同承担对网上银行跨国业务的监

管任务。

4.更新监管理念，坚持审慎性会计原

则，实施并表监管、资本控制与风险处置等

多种强有力的手段与措施，将金融监管纳入

市场约束的轨道。金融机构属于经营特殊商

品的高风险企业，其资产价值和财务成果受

多种因素的影响，采取不同的会计准则和价

值评价方法，其评价结果直接影响监管部门

和社会公众对其真实风险的判断。因此，必

须实施审慎性会计原则和审慎监管标准，正

确识别、衡量和控制风险，确保银行稳健运

行。随着金融机构业务和机构的多元化与国

际化以及银行控股集团和金融控股集团的

发展，并表监管已成为有效监管的重要前提,

并表监管是判断金融监管部门是否有能力

对商业银行实施有效监管的一个重要标准。

面对入世，导致危机金融机构的不稳定因素

增加，我们还必须建立金融机构稳定退出市

场的处置和保障机制，金融监管部门要针对

金融机构所存在的不同风险及风险的严重

程度，及时采取相应的逐步加强的措施加以

处置，包括纠正、救助和市场退出。

5.建立以法律体系为主，组织体系、

信息系统、审慎会计原则、社会信用、社会

中介等为补充的金融监管支持系统，强化金

融监管