融资租赁公司风控制度

PAGE融资租赁公司风控制度一、总则（一）制定目的本风控制度旨在规范融资租赁公司的业务操作流程，有效识别、评估、监测和控制各类风险，确保公司稳健运营，保护公司资产安全，实现可持续发展。（二）适用范围本制度适用于公司内部各部门及全体员工在融资租赁业务活动中的风险管理工作。（三）制定依据本制度依据《中华人民共和国民法典》《融资租赁公司监督管理暂行办法》等相关法律法规以及行业通行的风险管理标准制定。（四）基本原则1.全面性原则风险管理应涵盖公司所有业务、部门和岗位，贯穿业务全流程，包括业务受理、尽职调查、合同签订、租金管理、租赁物交付与管理、租金回收等各个环节。2.审慎性原则在业务开展过程中，要充分考虑各种风险因素，保持审慎态度，对风险进行严格评估和控制，确保风险与收益相匹配。3.独立性原则风险管理部门应独立于业务部门，具备独立的调查、评估和决策权力，不受其他部门或个人的干扰。4.制衡性原则通过合理设置业务流程和岗位，实现各部门、各岗位之间的相互监督和制衡，防止权力过度集中和风险失控。5.适应性原则风控制度应根据公司业务发展、市场变化、法律法规调整等情况及时进行修订和完善，确保制度的有效性和适应性。二、风险识别与评估（一）信用风险1.承租人信用评估收集承租人的基本信息，包括营业执照、公司章程、法定代表人身份证明等。分析承租人的财务状况，审查其近年度的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，评估其偿债能力、盈利能力和营运能力。考察承租人的经营状况，了解其行业地位、市场份额、产品或服务竞争力、经营稳定性等。调查承租人的信用记录，查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等，了解其是否存在逾期还款、违约等不良信用行为。综合以上因素，运用科学的信用评估模型对承租人进行信用评级，分为高、中、低三个等级。2.保证人信用评估若业务涉及保证人，按照对承租人信用评估的方法，对保证人的基本信息、财务状况、经营状况、信用记录等进行全面评估。审查保证人的保证能力，包括保证人的资产规模、负债情况、现金流状况等，确保其有足够的经济实力履行保证责任。评估保证人的保证意愿，了解其与承租人的关系以及是否愿意为承租人提供担保。3.信用风险监测建立承租人信用档案，定期更新其信用信息，跟踪其经营和财务状况的变化。对信用等级较低的承租人，增加监测频率，密切关注其还款能力和还款意愿的变化。及时发现承租人可能出现的信用风险预警信号，如经营业绩下滑、财务指标恶化、重大诉讼纠纷等，并采取相应的风险应对措施。（二）市场风险1.利率风险分析市场利率走势，关注宏观经济形势、货币政策变化等因素对利率的影响。评估公司业务的利率敏感性，确定利率变动对公司租金收入、融资成本等的影响程度。采取利率风险管理措施，如签订固定利率租赁合同、运用利率衍生品（如利率互换、远期利率协议等）进行套期保值，降低利率波动带来的风险。2.汇率风险对于涉及外币业务的融资租赁项目，分析汇率波动情况，评估汇率变动对公司租金收入、成本支出、租赁物价值等的影响。根据业务实际情况，选择合适的汇率风险管理工具，如外汇远期合约、外汇期权等，锁定汇率风险，确保公司收益的稳定性。3.市场竞争风险关注融资租赁行业市场动态，了解竞争对手的业务模式、产品特点、市场份额等情况。分析市场竞争对公司业务拓展、租金定价、客户获取等方面可能产生的影响。制定差异化的竞争策略，提升公司的核心竞争力，如优化产品和服务、加强客户关系管理、拓展业务渠道等，以应对市场竞争风险。（三）操作风险1.业务流程风险梳理融资租赁业务的各个操作环节，明确各环节的风险点，如业务受理环节的客户资质审核不严格、尽职调查环节的信息收集不全面、合同签订环节的条款漏洞等。制定详细的业务操作规范和流程，明确各环节的操作标准和要求，确保业务操作的合规性和准确性。加强对业务流程的监督和检查，定期对业务操作进行内部审计，及时发现和纠正流程执行中的问题。2.人员风险加强员工培训，提高员工的专业素质和风险意识，使其熟悉融资租赁业务知识、法律法规和公司风控制度。建立健全员工绩效考核和激励机制，避免因过度追求业绩而忽视风险控制。规范员工行为，防止员工违规操作、内部欺诈等行为的发生。3.系统风险确保公司业务操作系统的稳定性和安全性，定期进行系统维护和升级，防止系统故障、数据泄露等风险。建立数据备份和恢复机制，保障业务数据的完整性和可用性。加强对系统操作的权限管理，设置不同岗位的操作权限，防止未经授权的操作。（四）风险评估方法1.定性评估通过对风险因素进行分析和判断，采用专家打分、风险矩阵等方法，对风险的性质、影响程度和可能性进行定性描述和评估。2.定量评估运用统计分析、数学模型等方法，对风险进行量化评估，如计算风险敞口、风险价值（VaR）等指标，更准确地衡量风险的大小。3.综合评估结合定性评估和定量评估的结果，对各类风险进行综合评价，确定风险等级，为风险应对决策提供依据。三、风险应对措施（一）信用风险应对1.风险缓释要求承租人提供足额、有效的担保，如不动产抵押、动产质押、第三方连带责任保证等。对担保物进行严格的评估和管理，确保担保物的价值足值、合法有效、易于处置。2.风险转移通过购买信用保险等方式，将部分信用风险转移给保险公司。在符合条件的情况下，将融资租赁资产进行资产证券化，将信用风险分散给众多投资者。3.风险监控与处置当承租人出现信用风险预警信号时，及时与承租人沟通，了解情况，要求其采取整改措施，如增加担保、调整租金支付计划等。对于信用风险较高且无法有效控制的承租人，提前终止租赁合同，通过法律手段追偿租金和处置担保物，减少损失。（二）市场风险应对1.利率风险应对根据市场利率走势和公司业务情况，合理确定租金利率水平，在保证收益的前提下，尽量降低利率风险。运用利率风险管理工具进行套期保值，如与金融机构签订利率互换协议，将浮动利率转换为固定利率，锁定租金收入。2.汇率风险应对对于外币业务，根据汇率预测和业务需求，合理选择结算货币和汇率风险管理工具。如签订外汇远期合约，约定未来某一日期的汇率，避免汇率波动带来的损失。3.市场竞争风险应对加大市场调研力度，深入了解市场需求和客户偏好，不断优化产品和服务，提高公司的市场竞争力。加强品牌建设和宣传推广，提升公司的知名度和美誉度，吸引更多客户。拓展业务渠道，积极开拓新的市场领域和客户群体，降低对单一市场和客户的依赖。（三）操作风险应对1.完善内部控制建立健全内部控制制度，明确各部门和岗位的职责权限，规范业务操作流程，加强内部监督和制衡。定期对内部控制制度进行评估和修订，确保其有效性和适应性。2.加强员工培训与管理制定系统的员工培训计划，定期组织业务知识、法律法规、风险控制等方面的培训，提高员工的专业素质和风险意识。加强员工职业道德教育，规范员工行为，防止违规操作和内部欺诈行为的发生。建立员工绩效考核和激励机制，将风险控制指标纳入绩效考核体系，激励员工积极参与风险防控工作。3.强化系统建设与管理加大对业务操作系统的投入，不断优化系统功能，提高系统的稳定性和安全性。建立系统应急响应机制，制定应急预案，确保在系统出现故障时能够及时恢复，保障业务正常运行。加强对系统数据的管理，定期进行数据备份和清理，确保数据的准确性和完整性。四、风险监测与预警（一）风险监测指标体系1.信用风险监测指标承租人信用评级变化情况。逾期租金率，即逾期租金金额与应收取租金总额的比例。租金回收率，即实际收回租金金额与应收取租金总额的比例。担保物价值变动情况。2.市场风险监测指标市场利率变动幅度。汇率变动幅度。市场份额变动情况。3.操作风险监测指标业务差错率，即业务操作中出现差错的数量与业务总量的比例。违规操作次数。系统故障次数。（二）风险预警机制1.预警指标设定根据风险监测指标体系，设定不同风险等级的预警指标阈值。例如，当逾期租金率超过[X]%时，发出信用风险预警信号；当市场利率变动幅度超过[X]%时，发出市场风险预警信号等。2.预警信息收集与分析风险管理部门定期收集各业务部门的风险监测数据，对数据进行分析和整理，及时发现异常情况。3.预警发布与处置当风险监测指标达到预警阈值时，风险管理部门及时发布预警信息，通知相关部门和人员。相关部门接到预警信息后，应立即采取相应的风险应对措施，并将处置情况及时反馈给风险管理部门。五、风险管理组织架构（一）风险管理委员会风险管理委员会是公司风险管理的最高决策机构，由公司高级管理人员组成。其职责包括：1.审议公司风险管理战略、政策和制度。2.审批重大风险应对方案。3.监督公司风险管理工作的执行情况。4.协调解决风险管理工作中的重大问题。（二）风险管理部门风险管理部门是公司风险管理的日常工作机构，负责组织实施风险识别、评估、监测和控制工作。其职责包括：1.制定和完善公司风控制度和流程。2.开展风险识别与评估工作，建立风险监测指标体系和预警机制。3.对业务部门的风险应对措施进行指导和监督。4.定期向风险管理委员会报告公司风险管理工作情况。（三）业务部门业务部门是风险管理的第一道防线，负责在业务开展过程中识别、评估和控制风险。其职责包括：1.严格按照公司风控制度和业务操作流程开展业务。2.对客户进行尽职调查，收集客户信息，评估客户风险。3.在业务合同签订、租金管理、租赁物交付与管理等环