2026年担保业务员题库及答案

2026年担保业务员题库及答案一、单项选择题（每题1分，共20分）1.根据当前我国政府性融资担保体系的监管要求，政府性融资担保、再担保机构的支小支农业务占比应不低于（），其中单户授信500万元及以下的支小支农业务占比不低于（）A.70%；60%B.80%；80%C.80%；70%D.90%；80%2.担保业务员开展担保项目尽职调查时，对被担保人偿债能力评价的核心指标是以下哪一项（）A.被担保人的净资产规模B.被担保人未来可自由支配的净现金流C.被担保人提供的反担保物评估价值D.被担保人的成立年限与行业资质3.根据国务院发布的《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过（）A.10%B.15%C.20%D.25%4.按照融资担保行业监管规定，融资担保公司应当按照不低于当年担保费收入的比例计提未到期责任准备金，该比例为（）A.30%B.40%C.50%D.60%5.某融资担保公司2025年末净资产为12亿元，2025年末担保责任余额为95亿元，截至2024年末，该公司担保赔偿准备金累计余额为8000万元，按照监管要求，该公司2025年末应当补提的担保赔偿准备金金额为（）A.1000万元B.1500万元C.9500万元D.2000万元计算公式如下：6.根据《中华人民共和国民法典》关于保证合同的规定，保证合同未约定保证方式的，应当认定为（）A.一般保证B.连带责任保证C.保证合同无效D.按行业惯例推定保证方式7.保证合同中未约定保证期间的，按照民法典规定，保证期间为主债务履行期限届满之日起（）A.3个月B.6个月C.1年D.2年8.下列选项中，不属于融资担保公司法定禁止开展的业务是（）A.吸收存款B.自营贷款C.开展融资担保业务D.受托投资9.一般保证的保证人享有以下哪一项核心权利（）A.同时履行抗辩权B.先诉抗辩权C.不安抗辩权D.撤销权10.担保业务风险缓释的核心逻辑中，第一还款来源指的是（）A.被担保人生产经营活动产生的可用于偿债的现金流B.反担保物的变现收入C.反担保人的代偿资金D.股东的追加出资11.下列主体中，依法可以作为保证人的是（）A.某市财政局B.某公立小学C.某上市房地产公司D.某非营利性慈善基金会12.担保业务员在对贸易类企业进行尽调时，核实企业营业收入真实性最有效的资料是（）A.企业自行编制的利润表B.企业提供的销售合同C.企业增值税纳税申报表与银行流水D.企业开出的销售发票13.根据融资担保行业监管规定，融资担保公司的担保赔偿准备金累计达到年末担保责任余额的多少比例后，实行差额提取（）A.5%B.10%C.15%D.20%14.债务人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，该担保方式属于（）A.抵押B.质押C.留置D.定金15.下列不属于担保项目评审中，对实际控制人个人风险核查内容的是（）A.实际控制人的征信记录B.实际控制人的婚姻状况与对外负债C.实际控制人的投资爱好与不良嗜好D.实际控制人的家庭成员的受教育程度16.对于小微企业普惠型融资担保业务，政府性融资担保机构的担保费率一般不得超过（）（年化）A.1%B.1.5%C.2%D.3%17.抵押权设立后，下列关于抵押权人优先受偿权的表述，正确的是（）A.抵押权人优先于普通债权人受偿B.抵押权人永远优先于所有其他债权人受偿C.抵押权人优先于税款受偿，无论税款发生在抵押权设立之前还是之后D.已经登记的抵押权不能对抗正常经营活动中已经支付合理价款并取得抵押财产的买受人18.下列反担保措施中，风险缓释效果最差的是（）A.上市公司提供的连带责任保证反担保B.已办理抵押登记的核心商圈商业房产抵押反担保C.被担保人持有的上市公司流通股权质押反担保D.被担保人的应收账款质押反担保，应收账款债务人未确认19.融资担保公司发生代偿后，下列哪项是追偿的首要步骤（）A.直接起诉反担保人B.处置反担保物C.向被担保人发函催告，协商还款D.直接申请破产清算20.下列哪项不属于担保业务中后期管理的内容（）A.对被担保人进行保后检查，跟踪经营情况B.对被担保人的风险分级进行动态调整C.收集被担保人的财务资料，监测现金流变化D.撰写项目尽职调查报告二、多项选择题（每题2分，共20分）1.担保业务员开展尽职调查时，下列属于需要核查的被担保人或有负债事项有（）A.对外提供的担保B.未决诉讼与仲裁C.产品质量承诺与售后返修义务D.已背书转让未到期的商业票据2.下列选项中，属于《融资担保公司监督管理条例》禁止融资担保公司开展的业务有（）A.吸收公众存款B.自营发放贷款C.受托发放贷款D.受托投资3.下列选项中，属于无效担保行为的有（）A.国家机关未经国务院批准为债务提供担保B.非营利性学校以教育设施提供抵押担保C.公司董事违反公司章程，未经股东会决议以公司资产为公司股东的债务提供担保D.公司为其全资子公司的债务提供担保4.反担保措施在担保业务中的核心作用包括（）A.降低担保机构的代偿风险，提供第二还款来源补充B.约束债务人的行为，提高债务人的违约成本C.替代对债务人第一还款来源的核查，降低尽调成本D.锁定债务人的核心资产，保障代偿后追偿的可实现性5.担保业务评审中，评价被担保人核心竞争力的主要维度包括（）A.被担保人所处行业的市场地位B.被担保人的核心技术或渠道优势C.被担保人的上下游客户稳定性D.被担保人实际控制人的从业经验与行业口碑6.下列选项中，属于动产质押反担保的有（）A.被担保人将其持有的汽车移交担保机构占有质押B.被担保人将其持有的原材料库存移交担保机构占有质押C.被担保人将其持有的银行承兑汇票质押给担保机构D.被担保人将其持有的生产设备抵押给担保机构7.政府性融资担保机构的政策性定位要求其重点支持的对象包括（）A.小微企业B.个体工商户C.农户、新型农业经营主体D.大型房地产企业8.保后管理中，当出现下列哪些情况时，担保机构应当启动风险预警机制（）A.被担保人实际控制人失联B.被担保人经营现金流较上一期下降30%以上C.被担保人出现重大诉讼，涉案金额超过净资产的50%D.被担保人反担保物出现重大毁损，价值下降超过30%9.下列关于融资担保责任余额的表述，正确的有（）A.融资担保责任余额是指融资担保公司实际承担责任的融资担保余额减去准备金后的余额B.融资担保公司的融资担保责任余额不得超过其净资产的10倍C.对主要服务小微企业和“三农”的融资担保公司，融资担保责任余额倍数可以放宽到15倍D.政府性融资担保机构的担保责任余额倍数不受任何限制10.担保业务员撰写尽职调查报告时，应当包含的核心内容有（）A.被担保人的基本情况与股权结构B.被担保人的经营情况与财务分析C.项目风险点分析与风险缓释措施D.尽调结论与担保方案建议三、判断题（每题1分，共10分）1.担保业务风控中，反担保物是第一还款来源，因此只要反担保物价值充足，就可以忽略被担保人的经营现金流情况。（）2.根据《中华人民共和国民法典》规定，一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，有权拒绝向债权人承担保证责任。（）3.融资担保公司可以根据业务需要，适当吸收中小企业的闲置资金用于资金周转。（）4.同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押财产所得的价款依照下列规定清偿：抵押权已经登记的，按照登记的时间先后确定清偿顺序；抵押权已经登记的先于未登记的受偿。（）5.政府性融资担保机构应当坚持保本微利的经营原则，不得收取过高的担保费，降低小微企业融资成本。（）6.保证反担保未约定保证方式的，视为连带责任保证反担保。（）7.担保赔偿准备金可以在企业所得税税前扣除，因此计提担保赔偿准备金是融资担保公司合规经营的必要要求。（）8.对于符合准入条件的担保项目，反担保措施只能选择一种，不能组合使用多种反担保措施。（）9.当被担保人不能按时还款，担保机构代偿后，依法享有对被担保人和反担保人的追偿权。（）10.担保业务的尽职调查只需要审查被担保人提供的书面资料，不需要进行现场调查。（）四、案例分析题（每题25分，共50分）1.案例一：A市某生鲜配送小微企业B公司，成立于2020年，注册资本200万元，实际控制人李某、王某为夫妻关系，2025年10月，B公司因拓展市区3个新的社区配送站点，需要补充流动资金，向当地城商行申请一年期经营性贷款500万元，银行要求提供融资担保，因此B公司向当地政府性融资担保公司C提出担保申请。B公司提供的反担保方案为：①李某、王某夫妇名下位于A市核心商圈的一套商业房产，评估价值380万元，已办妥抵押登记，该房产此前已经为B公司一笔100万元的经营性贷款提供第一顺位抵押担保；②李某、王某夫妇为该笔担保提供个人无限连带责任保证反担保。担保业务员小张在初步尽调中获取到以下信息：①B公司2024年经审计的营业收入为1200万元，净利润85万元，2025年1-9月营业收入950万元，净利润62万元，最近6个月企业对公账户月均现金流流入约120万元，流出约105万元；②李某个人征信报告显示，2023年因信用卡还款时差2天还款，存在连续2次逾期、累计3次逾期记录，无其他不良征信记录；③B公司当前除上述100万元抵押贷款外，无其他对外负债，也无对外担保记录，此前未在C公司申请过担保。问题：（1）C公司担保业务员小张在现有尽调基础上，还需要补充核查哪些核心信息？（15分）（2）请简要分析该项目的主要风险点，并说明该项目是否符合C公司的担保准入条件。（10分）2.案例二：D融资担保公司（以下简称D公司）2024年1月为E贸易公司（以下简称E公司）向F银行的300万元一年期流动资金贷款提供连带责任保证担保，E公司以其自有一批价值200万元的进口货物存储设备办理了抵押反担保，已经在市场监管部门办理了动产抵押登记，同时G实业公司（以下简称G公司）为E公司该笔债务向D公司提供保证反担保，未约定保证方式，也未约定保证期间。2025年1月贷款到期，E公司因下游客户拖欠货款，无力偿还F银行贷款，D公司按照保证合同约定，于2025年1月20日向F银行代偿了全部贷款本息合计312万元。D公司代偿后，于2025年10月向法院提起诉讼，要求E公司偿还代偿款，同时要求G公司承担保证反担保责任。问题：（1）D公司代偿后，追偿顺序应当如何确定？（8分）（2）G公司主张其保证反担保责任已经超过保证期间，该主张是否成立？为什么？（10分）（3）D公司对E公司提供抵押的存储设备是否享有优先受偿权？（7分）参考答案及解析一、单项选择题1.参考答案：B解析：根据《国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见》，明确要求政府性融资担保、再担保机构要持续优化业务结构，不断提高支小支农业务规模，总体支小支农业务占比不得低于80%，其中单户授信500万元及以下的支小支农业务占比不得低于80%，因此本题选择B选项。2.参考答案：B解析：担保业务风控的核心逻辑是第一还款来源优先，被担保人的偿债能力本质上是未来生产经营活动产生的可用于偿还债务的现金流，净资产规模、反担保物价值都是辅助参考指标，成立年限仅反映经营时长，不能反映偿债能力，因此本题选择B选项。3.参考答案：B解析：《融资担保公司监督管理条例》第十六条规定，融资担保公司对同一被担保人的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过10%，对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过15%，因此本题选择B选项。4.参考答案：C解析：根据《融资担保公司监督管理条例》配套监管制度要求，融资担保公司应当建立健全风险准备金制度，未到期责任准备金按照不低于当年担保费收入的50%计提，用于应对未到期担保责任的潜在风险，因此本题选择C选项。5.参考答案：B解析：根据公式计算可得：年末应计提担保赔偿准备金总额=950000万元×1%=9500万元，当年应补提金额=9500万元-8000万元=1500万元，因此本题选择B选项。6.参考答案：A解析：《中华人民共和国民法典》第六百八十六条明确规定，保证合同对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责任，改变了原担保法推定连带责任保证的规则，因此本题选择A选项。7.参考答案：B解析：《中华人民共和国民法典》第六百九十二条规定，债权人与保证人对保证期间没有约定或者约定不明确的，保证期间为主债务履行期限届满之日起六个月，因此本题选择B选项。8.参考答案：C解析：《融资担保公司监督管理条例》明确禁止融资担保公司开展吸收存款、自营贷款、受托投资等业务，开展融资担保业务是融资担保公司的法定主营业务，因此本题选择C选项。9.参考答案：B解析：先诉抗辩权是一般保证保证人专属的核心权利，即一般保证的保证人在主债权未经审判仲裁并强制执行债务人财产前，有权拒绝承担保证责任，同时履行抗辩权、不安抗辩权是合同履行中的抗辩权，撤销权是债权人对债务人不当处分财产的权利，因此本题选择B选项。10.参考答案：A解析：第一还款来源是指债务人自身生产经营产生的可用于偿还债务的现金流，反担保物变现、反担保人代偿都是第二还款来源，是风险缓释手段，股东追加出资不属于常规还款来源，因此本题选择A选项。11.参考答案：C解析：《民法典》规定，机关法人、以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人，某市财政局属于机关法人，公立小学、非营利性慈善基金会属于以公益为目的的非营利法人，上市房地产公司属于营利法人，依法可以作为保证人，因此本题选择C选项。12.参考答案：C解析：企业自行编制的利润表、销售合同、销售发票都存在造假的可能性，增值税纳税申报表反映的收入是向税务机关申报的收入，结合银行流水的流入情况，可以有效核实营业收入的真实性，因此本题选择C选项。13.参考答案：B解析：融资担保监管制度规定，担保赔偿准备金累计达到年末担保责任余额10%的，后续实行差额提取，不再强制要求超额计提，因此本题选择B选项。14.参考答案：B解析：质押与抵押的核心区别是质押需要转移担保财产的占有，抵押不转移占有，留置是法定担保方式，定金是货币担保，因此本题选择B选项。15.参考答案：D解析：小微企业担保业务中，实际控制人的个人信用、负债、个人品行都对企业还款能力和还款意愿有重大影响，实际控制人家庭成员的受教育程度不属于需要核查的核心风险点，对企业经营偿债没有直接影响，因此本题选择D选项。16.参考答案：A解析：当前国家政策要求，政府性融资担保机构对小微企业和农户的单户500万元以下融资担保业务，担保费率不得超过1%/年化，切实降低小微企业融资成本，因此本题选择A选项。17.参考答案：A解析：抵押权人依法优先于普通债权人受偿，但如果税款发生在抵押权设立之前，税收优先于抵押权，已经登记的抵押权仅不能对抗符合条件的正常经营买受人，并非任何情况都不能对抗，因此只有A选项表述正确。18.参考答案：D解析：未经过应收账款债务人确认的应收账款质押，应收账款债务人可以以已经向原债权人清偿为由拒绝向担保机构履行，应收账款真实性也难以核实，存在虚构应收账款的风险，因此风险缓释效果远低于其他选项，因此本题选择D选项。19.参考答案：C解析：担保机构代偿后，首要步骤是与被担保人协商还款，了解被担保人的还款能力和还款意愿，避免直接诉讼导致的高额时间和资金成本，只有协商不成的情况下再起诉、处置资产或申请破产，因此本题选择C选项。20.参考答案：D解析：撰写项目尽职调查报告是保前尽调阶段的核心工作，保后管理包括保后检查、风险动态调整、财务跟踪监测等内容，因此本题选择D选项。二、多项选择题1.参考答案：ABCD解析：或有负债是指过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生予以证实，对外担保、未决诉讼、产品售后义务、未到期票据背书都属于典型的或有负债，或有负债一旦实际发生，会显著影响被担保人的偿债能力，因此全部都需要核查，本题全选。2.参考答案：ABCD解析：《融资担保公司监督管理条例》明确禁止融资担保公司吸收公众存款、自营发放贷款、受托发放贷款、受托投资，上述四类均属于禁止业务，因此本题全选。3.参考答案：ABC解析：根据民法典及担保制度司法解释，国家机关未经批准提供担保、非营利法人以公益设施提供担保、公司董事越权为股东提供担保都属于无效担保，公司为全资子公司债务提供担保属于正常经营行为，不违反法律规定，不属于无效担保，因此本题选择ABC。4.参考答案：ABD解析：反担保措施的作用是补充第二还款来源，提高债务人违约成本，保障代偿后的追偿实现，反担保不能替代对债务人第一还款来源的尽调，担保业务绝对不能仅依靠反担保放款，第一还款来源才是风控核心，因此C选项错误，本题选择ABD。5.参考答案：ABCD解析：被担保人的核心竞争力来源于多个维度，包括行业市场地位、核心技术渠道优势、上下游客户稳定性、实际控制人行业经验口碑，对于小微企业而言，实际控制人个人能力对企业经营影响尤为突出，因此上述四个维度都需要评价，本题全选。6.参考答案：ABC解析：动产质押需要转移占有，生产设备抵押不转移占有，属于抵押反担保，不属于质押，ABC都符合动产质押转移占有的要求，属于动产质押反担保，因此本题选择ABC。7.参考答案：ABC解析：政府性融资担保机构的政策性定位是支持小微企业、个体工商户、三农领域经营主体，大型房地产企业不属于当前政策性支持的重点对象，因此本题选择ABC。8.参考答案：ABCD解析：上述四类情况都表明被担保人的风险已经显著升高，出现了可能无法按时还款的预警信号，因此担保机构应当立即启动风险预警机制，提前采取追加反担保、提前要求被担保人落实还款准备等风险应对措施，因此本题全选。9.参考答案：BC解析：融资担保责任余额是指融资担保公司实际承担责任的融资担保余额，不需要扣除准备金，监管规定融资担保公司担保责任余额不得超过净资产的10倍，对重点服务小微和三农的融资担保公司，杠杆倍数可以放宽到15倍，政府性融资担保机构也需要遵守杠杆倍数监管要求，因此本题选择BC。10.参考答案：ABCD解析：尽职调查报告需要完整反映被担保人基本情况、经营财务情况、风险点与缓释措施、尽调结论与方案建议，上述四个部分都是核心必备内容，因此本题全选。三、判断题1.参考答案：错误解析：担保业务风控始终坚持第一还款来源优先原则，被担保人生产经营产生的现金流是第一还款来源，反担保物是第二还款来源，仅作为风险缓释手段，即使反担保物价值充足，也必须核查被担保人的第一还款来源，依赖反担保的业务模式会积累大量风险，因此本题表述错误。2.参考答案：正确解析：该表述符合《民法典》关于一般保证先诉抗辩权的明确规定，因此本题表述正确。3.参考答案：错误解析：融资担保公司禁止吸收任何形式的存款，任何情况下都不得吸收公众或企业的闲置资金开展业务，因此本题表述错误。4.参考答案：正确解析：该表述符合《民法典》关于多重抵押清偿顺序的规定，因此本题表述正确。5.参考答案：正确解析：政府性融资担保机构属于政策性普惠金融机构，坚持保本微利的经营原则，以降费让利降低小微企业综合融资成本是其核心定位，因此本题表述正确。6.参考答案：错误解析：根据《民法典》规定，保证方式没有约定或者约定不明确的，一律认定为一般保证，因此保证反担保未约定方式的，应当认定为一般保证反担保，不是连带责任保证，本题表述错误。7.参考答案：正确解析：根据现行企业所得税法及融资担保行业监管规定，符合监管要求计提的担保赔偿准备金可以在企业所得税税前扣除，同时计提准备金也是融资担保公司合规经营、计提风险准备的必要要求，因此本题表述正确。8.参考答案：错误解析：担保业务中通常会组合使用多种反担保措施，叠加不同反担保的优势，提高整体风险缓释效果，不存在只能选择一种的规定，因此本题表述错误。9.参考答案：正确解析：根据《民法典》规定，保证人承担保证责任后，有权向债务人以及反担保人追偿，因此担保机构承担保证责任代偿后，依法享有追偿权，本题表述正确。10.参考答案：错误解析：担保业务尽职调查必须坚持现场调查与非现场调查结合，核心经营信息、反担保物状态、实际经营情况都需要现场核实，仅审核书面材料无法发现隐藏的风险，因此本题表述错误。四、案例分析题1.案例一参考答案：（1）在现有尽调基础上，还需要补充核查的核心信息包括：①抵押物权利完整性与剩余价值核实：该商业房产已经为100万元贷款提供第一顺位抵押，需要核实剩余抵押价值是否充足，同时查询不动产登记簿，确认该房产是否存在其他查封、二次抵押以外的其他权利限制，明确第二顺位抵押权的受偿风险。②被担保人上下游客户稳定性核实：生鲜配送企业的核心竞争力是稳定的B端客户（如企业食堂、社区团购站点），需要核实B公司现有核心客户的合作年限、续约合同、账期约定，同时核实新拓展站点的场地租赁协议、招商计划，确认未来营业收入的可持续性。③行业盈利空间核实：生鲜配送行业属于低毛利率行业，对采购成本、人力成本、房租变动敏感度极高，需要核实近三年B公司的毛利率变动趋势，了解上游生鲜采购价格波动对盈利的影响，确认盈利的稳定性。④实际控制人整体偿债能力核实：需要核实李某夫妇除抵押房产外，是否还有其他存款、房产、车辆等可处置资产，进一步确认个人无限连带责任反担保的可实现性。⑤贷款用途真实性核实：需要核对B公司新站点的设备采购合同、场地租金支付凭证、人员招聘计划，确认500万元贷款用途真实合理，不存在挪用至房地产、证券投资等