股权执行专业知识考试题库（含标准答案及解析）

股权执行专业知识考试题库（含标准答案及解析）适用范围：法院执行干警、法务人员、司法辅助人员股权执行专业考核、岗位练兵、业务考试考核范围：股权冻结、查封、评估、拍卖、变更登记、优先购买权、瑕疵处置、执行异议、特殊股权执行规则第一部分单项选择题（共30题）答题说明：每题只有一个正确答案，请选择最符合法律规定的选项。1.人民法院冻结被执行人持有的有限责任公司股权，冻结期限最长为（）A.1年B.2年C.3年D.5年【答案】C【解析】根据民事诉讼法司法解释，股权、其他投资权益冻结期限最长为三年，期满未续冻自动失效。2.人民法院冻结股权后，应当首先向哪个单位送达协助执行通知书（）A.公司住所地街道办B.市场监督管理登记机关C.人民银行D.税务机关【答案】B【解析】股权查封冻结以市场监管部门登记冻结为公示生效要件，同时需向目标公司送达冻结文书。3.有限责任公司股权司法拍卖时，享有法定优先购买权的主体是（）A.申请执行人B.公司其他股东C.公司债权人D.公司职工【答案】B【解析】有限责任公司股权对外转让、司法拍卖，其他股东享有同等条件下优先购买权。4.被执行人持有的未实缴出资股权，人民法院（）A.不得查封冻结B.可以查封冻结并处置C.仅能冻结不能拍卖D.必须先追缴出资再执行【答案】B【解析】未实缴出资的股权具有财产价值，可以查封、评估、拍卖，买受人受让股权后依法承继出资义务。5.股权冻结期间，目标公司不得实施的行为是（）A.正常经营B.向被执行人分配股息红利C.对外签订合同D.开展招投标业务【答案】B【解析】股权冻结后，禁止被执行人收取、处置股权收益，公司不得擅自向被执行人支付分红、股息。6.司法拍卖股权，首次拍卖保留价最低可以按评估价的（）确定A.50%B.70%C.80%D.90%【答案】B【解析】司法财产拍卖首次保留价不得低于评估价或者市价的百分之七十。7.股权拍卖流拍后，再次拍卖的保留价降价幅度最多不超过（）A.10%B.20%C.30%D.40%【答案】B【解析】再次拍卖降价幅度不得超过前次保留价的20%。8.上市公司流通股股权执行，主要依托的处置平台是（）A.线下司法拍卖平台B.证券交易所及券商系统C.产权交易中心D.公共资源交易中心【答案】B【解析】上市公司股票由证券登记结算机构协助冻结、扣划、处置，依托证券交易系统完成。9.案外人以其为股权实际出资人、代持人为由排除股权执行，人民法院一般（）A.支持案外人异议B.不予支持C.中止执行D.终止执行【答案】B【解析】股权以登记公示为权利外观，隐名股东、实际出资人不得以代持关系对抗善意申请执行人。10.人民法院处置股权前，应当对股权价值进行（）A.当事人议价即可，无需评估B.司法评估C.自行估算D.以注册资本直接认定【答案】B【解析】处置非上市公司股权，原则上应当委托专业机构进行司法评估，确定财产价值。11.股权冻结期限届满，未办理续冻手续的，冻结效力（）A.自动延续3个月B.自动失效C.继续有效至结案D.由法院裁定是否有效【答案】B【解析】查封、冻结期限届满未续行的，自动失效，无需法院另行裁定解除。12.有限责任公司股权拍卖成交后，办理变更登记的义务主体是（）A.仅买受人B.目标公司及登记机关C.仅申请执行人D.仅法院【答案】B【解析】法院出具裁定及协助执行通知书，目标公司配合、市场监管部门办理变更登记。13.已设立质押的股权，人民法院（）A.不得冻结B.可以冻结、处置，优先保障质权人优先受偿权C.只能冻结不能拍卖D.直接解除质押后处置【答案】B【解析】质押股权可查封冻结、司法处置，处置价款优先清偿质押债权，剩余部分用于清偿普通债权。14.被执行人所持股权价值为负、无处置价值的，法院可以（）A.强制转让给债权人B.裁定终结本次处置C.强制公司回购D.直接注销股权【答案】B【解析】股权无实际价值、无人竞买、不具备处置条件的，可终结本次财产处置，留存冻结状态。15.股东认缴出资未到期，法院执行该股东股权时，下列说法正确的是（）A.绝对不能执行B.可以执行，受让股权主体承继出资义务C.必须加速到期出资后再执行D.只能冻结不能拍卖【答案】B【解析】认缴未到期股权可司法拍卖，买受人受让股权后依法承担相应出资义务。16.司法拍卖有限责任公司股权，应当提前通知（）行使优先购买权A.全体债权人B.公司其他股东C.公司员工D.公司法定代表人【答案】B【解析】拍卖前必须依法通知其他股东，保障其同等条件下优先购买权。17.股权拍卖成交后，人民法院应当向登记机关出具（）A.判决书B.执行裁定书及协助执行通知书C.调解书D.催告函【答案】B【解析】股权变更登记依据拍卖成交裁定+协助执行通知书办理，具有强制过户效力。18.下列哪种股权一般不得随意司法拍卖转让（）A.普通民营企业股权B.国有独资、国有控股股权C.认缴未到期股权D.已质押股权【答案】B【解析】国有股权处置需严格遵守国资监管、挂牌交易等特殊规定，不得直接普通司法拍卖。19.申请执行人申请冻结股权，无需提供的材料是（）A.执行依据B.股权线索材料C.被执行人身份证明D.目标公司经营合同【答案】D【解析】冻结股权无需提交目标公司经营合同。20.股权冻结后，被执行人擅自转让、质押股权的行为效力为（）A.有效B.无效，不得对抗申请执行人C.效力待定D.可撤销【答案】B【解析】冻结期间擅自处分股权的行为，不得对抗人民法院执行及申请执行人。21.夫妻共有股权执行，下列说法正确的是（）A.一律不能执行配偶份额B.可执行被执行人名下份额，依法保留配偶合法权益C.直接执行全部股权D.必须先离婚分割再执行【答案】B【解析】可直接处置被执行人名下夫妻共有股权份额，依法保护配偶优先购买权、财产权益。22.私募基金股权（份额）执行，正确的是（）A.不受基金合同限制直接强制转让B.遵守基金封闭期、转让限制，依法处置C.只能冻结不能处置D.直接要求基金管理人退款【答案】B【解析】基金份额执行需尊重合同约定、监管规则，在合规前提下冻结、处置。23.股权评估中，公司拒不提供财务账册的，法院可以（）A.终止评估B.依据现有材料评估，不利后果由公司、被执行人承担C.不予执行D.直接按零价值处置【答案】B【解析】义务人拒不配合提供资料的，承担举证不能、评估不利后果。24.股权以物抵债的法定前提是（）A.当事人同意或流拍后依法裁定B.法院可直接裁定抵债C.无需评估直接抵债D.申请人单方申请即可【答案】A【解析】股权以物抵债主要适用于拍卖流拍后依法裁定或双方合意抵债。25.下列不属于股权执行常见异议类型的是（）A.隐名股东排除执行异议B.优先购买权异议C.租赁权异议D.股权权属异议【答案】C【解析】股权不存在租赁权，租赁权异议不属于股权执行异议范畴。26.股份有限公司记名股票执行，核心依据是（）A.股东名册与登记信息B.口头约定C.公司证明D.出资凭证【答案】A【解析】股份公司股权权利归属以股东名册、登记公示信息为准。27.法院冻结股权后，目标公司违规向被执行人分红，法院可以（）A.责令追回分红款项B.直接处罚公司股东C.不予追责D.终结执行【答案】A【解析】协助义务人违规支付收益的，法院有权责令限期追回、依法追责。28.多个法院轮候冻结同一股权时，处置及受偿顺序依据（）A.立案时间先后B.冻结登记先后顺序C.标的额大小D.申请人身份【答案】B【解析】轮候冻结以登记公示时间先后确定顺位与处置权利。29.股权执行中，优先购买权人逾期不参与竞拍、不表态的，视为（）A.自动放弃优先购买权B.优先购买权保留C.效力待定D.法院可强制其购买【答案】A【解析】依法通知后逾期未行使权利的，视为自动放弃优先购买权。30.股权执行结案的标准不包括（）A.股权拍卖成交过户B.股权依法抵债C.股权无价值终结处置D.仅完成冻结未处置【答案】D【解析】仅冻结未处置、未兑现债权的，不构成该项财产执行结案。第二部分多项选择题（共15题）答题说明：每题两个及以上正确答案，多选、少选、错选均不得分。1.人民法院依法可以强制执行的股权范围包括（）A.被执行人名下有限责任公司股权B.认缴未实缴到位股权C.已质押股权（剩余价值部分）D.被执行人持有的基金份额【答案】ABCD2.股权冻结必须送达协助执行文书的主体有（）A.市场监督管理部门B.目标公司C.证券登记结算机构（上市公司）D.被执行人【答案】ABCD3.有限责任公司股权司法拍卖前置程序包括（）A.股权冻结公示B.司法价值评估C.通知其他股东行使优先购买权D.网络公开拍卖公告【答案】ABCD4.隐名股权代持情形下，执行审查规则正确的有（）A.股权以登记名义人为准B.隐名股东不得对抗善意执行债权人C.代持协议不能排除强制执行D.实际出资人当然享有排除执行权利【答案】ABC5.股权冻结期间，目标公司禁止行为包括（）A.向被执行人分配股息红利B.为被执行人办理股权变更、转让C.为被执行人办理股权质押、注销D.正常开展经营活动【答案】ABC6.股权评估价值主要参考依据包括（）A.公司净资产B.财务报表、审计报告C.行业估值、盈利能力D.注册资本认缴金额【答案】ABC7.下列股权处置存在特殊限制、需要专项审批的有（）A.国有股权B.金融机构股权C.上市公司限售股D.普通民营小微企业股权【答案】ABC8.股权流拍后，法院可采取的处置方式有（）A.再次降价拍卖B.依法裁定以物抵债C.终结本次财产处置D.直接强制注销股权【答案】ABC9.股权执行中常见风险点有（）A.代持权属争议B.出资瑕疵、认缴未到期C.多重质押、多轮冻结D.公司无资产、股权负价值【答案】ABCD10.股权拍卖成交后法院应当完成的工作有（）A.出具成交裁定B.送达协助过户文书C.解除原有冻结、质押限制D.移交股权权益【答案】ABCD11.可以作为股权有效财产线索的有（）A.企业公示信息B.工商登记档案C.公司章程、股东名册D.出资证明、验资报告【答案】ABCD12.关于股东优先购买权，说法正确的有（）A.同等条件下优先于外部竞买人B.逾期不行使视为放弃C.拍卖全程可随时行使D.仅有限责任公司股东享有【答案】ABD13.认缴出资瑕疵股权执行后果包括（）A.股权可正常拍卖B.买受人承继出资义务C.原股东可能承担补充责任D.股权直接无效【答案】ABC14.轮候冻结规则正确的有（）A.首冻法院享有优先处置权B.首冻解除后轮候自动生效C.轮候冻结无独立处置权D.多轮冻结同时有效【答案】ABC15.股权执行结案方式包含（）A.拍卖成交过户B.以物抵债裁定生效C.申请人放弃该财产D.股权无价值终结处置【答案】ABCD第三部分判断题（共15题）答题说明：正确选正确，错误选错误。1.股权冻结期限最长为三年，到期可依法续冻。（正确）2.隐名实际出资人可以对抗法院对登记名义股权的强制执行。（错误）3.有限责任公司股权司法拍卖，其他股东享有同等条件优先购买权。（正确）4.未实缴出资的股权不可以司法拍卖处置。（错误）5.股权冻结后，目标公司不得擅自向被执行人分配股息红利。（正确）6.上市公司股票与非上市公司股权执行流程、协助机关完全一致。（错误）7.首冻法院享有优先处置权，轮候冻结不生效、不处置。（正确）8.股权拍卖流拍降价幅度可以超过前次保留价的20%。（错误）9.司法拍卖成交裁定送达即发生股权权属转移效力。（正确）10.已质押股权不得冻结、不得处置。（错误）11.公司拒不提供财务资料导致无法准确评估的，由被执行人承担不利后果。（正确）12.国有股权可直接通过普通司法网络拍卖处置。（错误）13.优先购买权人逾期不参与竞拍的，视为自动放弃权利。（正确）14.股权冻结期满未续冻，自动失效。（正确）15.夫妻共有股权不得执行被执行人名下份额。（错误）第四部分简答题（共6道核心简答题，考试高频考点）1.简述人民法院股权执行的基本流程答案要点：（1）财产查控，查询被执行人名下股权登记信息；（2）依法冻结股权，向登记机关、目标公司送达协助文书；（3）委托司法评估，确定股权价值；（4）启动司法拍卖，依法通知股东行使优先购买权；（5）公开拍卖、竞价成交；（6）出具成交裁定、协助过户文书，办理权属变更；（7）价款分配、结案归档。2.简述隐名代持股权的执行裁判规则答案要点：（1）股权权属以工商登记、公示股东名册为准，坚持外观主义原则；（2）隐名股东、实际出资人与名义股东的内部代持协议，仅约束双方；（3）内部约定不得对抗善意申请执行人及人民法院强制执行；（4）案外人以实际出资为由排除执行的，一般不予支持。3.简述认缴未实缴股权的执行规则答案要点：（1）认缴未到期、未实缴股权属于可执行财产，可冻结、评估、拍卖；（2）股权拍卖成交后，买受人受让股权，依法承继对应的出资义务；（3）原股东存在出资瑕疵、抽逃出资的，仍需依法承担补充清偿责任；（4）拍卖公示中必须明确披露出资瑕疵风险。4.简述股权冻结的法律效力答案要点：（1）禁止被执行人转让、质押、赠与、处分股权；（2）禁止目标公司为被执行人办理股权变更登记；（3）禁止目标公司向被执行人分配股息、红利、收益；（4）冻结具有公示对抗效力，后续处分行为不得对抗执行；（5）冻结期限最长三年，期满自动失效。5.简述有限责任公司股权拍卖中优先购买权的行使规则答案要点：（1）拍卖前依法书面通知全体其他股东；（2）股东在同等交易条件下享有优先购买权；（3）股东逾期不表态、不参与竞价的，视为放弃；（4）优先购买权仅适用于有限责任公司，不适用于股份公司、上市公司流通股。6.简述轮候冻结与首冻的区别与处置规则答案要点：（1）首冻：首次登记冻结，合法有效，享有优先处置、优先受偿顺位；（2）轮候冻结：登记后暂不生效，属于排队等候状态；（3）首冻解除、失效后，顺位在先轮候冻结自动生效；（4）仅首冻法院有权启动评估、拍卖处置，轮候法院不得擅自处置。第五部分案例分析题（2道压轴真题题型）