材料立库资产安全管理

材料立库资产安全管理一、制度体系构建（一）权责划定。各单位主要负责人是第一责任人，分管领导是直接责任人，具体业务部门负责人是具体责任人。设立材料立库资产安全领导小组，由单位主要领导担任组长，统筹协调全单位资产安全管理工作。领导小组下设办公室，办公室设在综合管理部，负责日常工作。各业务部门指定专人负责本部门资产安全管理工作，并定期向领导小组办公室报告工作情况。1.明确各级责任人职责。主要负责人负责全面领导，制定资产安全管理政策，审批重大事项。分管领导负责组织实施，监督考核。具体业务部门负责人负责本部门资产的安全管理，落实各项具体措施。领导小组办公室负责统筹协调，监督检查，信息报送。专责人员负责日常管理，记录台账，定期盘点。2.建立责任追究制度。对违反资产安全管理规定，造成损失的，依法依规追究相关责任人责任。情节轻微的，给予通报批评，责令整改。情节严重的，给予党纪政纪处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。（二）标准制定。根据国家相关法律法规和行业标准，结合本单位实际情况，制定材料立库资产安全管理制度。制度应包括资产分类，价值评估，采购管理，入库验收，存储管理，领用管理，盘点清查，报废处置等内容。制度应明确各项工作的流程，职责，要求，确保制度的可操作性和实用性。1.资产分类标准。根据资产的性质，用途，价值等因素，将资产分为固定资产，流动资产，低值易耗品等类别。固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上的资产。流动资产是指可以在一年内变现或者消耗的资产。低值易耗品是指单位价值低于规定标准，使用期限不超过一年的资产。2.价值评估标准。固定资产按照国家规定的折旧方法计提折旧。流动资产按照实际成本计价。低值易耗品采用一次摊销或者分次摊销的方法。资产价值评估应真实，准确，符合国家相关规定。3.采购管理标准。建立采购申请制度，明确采购流程，审批权限，供应商选择标准。采购应遵循公开，公平，公正的原则，优先选择质量可靠，价格合理的供应商。采购合同应明确双方的权利义务，质量标准，交货时间，付款方式等内容。（三）流程规范。制定材料立库资产安全管理的各项流程，包括资产采购，入库验收，存储管理，领用管理，盘点清查，报废处置等流程。流程应明确每个环节的职责，要求，时限，确保流程的规范性和高效性。1.采购流程。采购需求部门提出采购申请，填写采购申请表，经部门负责人审核，领导小组办公室审批后，方可进行采购。采购过程中，应进行市场调研，选择合适的供应商，并签订采购合同。2.入库验收流程。采购的资产到货后，由仓库管理员和业务部门共同进行验收，验收合格后，方可办理入库手续。验收内容包括资产的数量，质量，规格型号等。验收不合格的，应及时退回供应商，并要求供应商进行整改。3.存储管理流程。资产入库后，应进行分类存放，设置明显的标识，并做好防潮，防火，防盗等工作。仓库管理员应定期检查资产状况，确保资产的安全完整。4.领用管理流程。领用资产时，应填写领用申请表，经部门负责人审核，领导小组办公室审批后，方可办理领用手续。领用人应妥善保管领用的资产，并按期归还。5.盘点清查流程。每年进行一次全面盘点，每月进行一次抽查。盘点前，应制定盘点计划，明确盘点范围，人员安排，时间安排等。盘点过程中，应认真核对资产的数量，质量，规格型号等，并将盘点结果与账面记录进行核对。6.报废处置流程。资产达到报废年限或者无法继续使用的，应填写报废申请表，经部门负责人审核，领导小组办公室审批后，方可进行报废处置。报废处置应遵循公开，公平，公正的原则，可以通过拍卖，变卖等方式进行处置。二、采购管理强化（一）需求管理。各部门根据工作需要，提出资产采购需求，填写采购申请表，经部门负责人审核，领导小组办公室审批后，方可进行采购。采购申请表应包括资产名称，规格型号，数量，预算金额，用途等内容。1.需求计划编制。各部门应根据工作计划和实际需要，编制年度资产采购计划，经领导小组办公室审核后，报单位领导审批。采购计划应包括采购资产的种类，数量，预算金额，采购时间等内容。2.需求审核。领导小组办公室对各部门提交的采购申请表进行审核，审核内容包括采购的必要性，合理性，预算的合规性等。审核不通过的，应退回部门重新填写。（二）供应商管理。建立供应商库，对供应商进行分类管理。供应商库应包括供应商的名称，地址，联系方式，资质证明，信誉评价等内容。选择供应商时，应遵循公开，公平，公正的原则，优先选择质量可靠，价格合理的供应商。1.供应商入库。供应商申请入库时，应提交相关资质证明，信誉评价等材料，经领导小组办公室审核后，方可入库。供应商库应定期更新，淘汰不合格的供应商。2.供应商评价。对供应商进行定期评价，评价内容包括产品质量，交货时间，售后服务等。评价结果应作为选择供应商的重要依据。（三）采购执行。采购过程中，应进行市场调研，选择合适的供应商，并签订采购合同。采购合同应明确双方的权利义务，质量标准，交货时间，付款方式等内容。1.采购方式。采购可以采用招标，询价，比价，直接购买等方式。采购方式应根据资产的种类，数量，预算金额等因素选择。2.合同管理。采购合同签订后，应进行备案，并严格执行。合同履行过程中，应加强沟通，及时解决出现的问题。三、存储管理规范（一）库房管理。材料立库应选择安全，干燥，通风的场所，并设置明显的标识。库房应进行分类存放，设置明显的标识，并做好防潮，防火，防盗等工作。1.库房建设。库房建设应符合国家相关标准，并设置安全出口，消防设施，监控设备等。库房内应设置货架，托盘等存储设备，并保持整洁有序。2.库房分区。库房应根据资产的种类，用途，价值等因素进行分区存放。不同类别的资产应分开存放，并设置明显的标识。（二）资产管理。资产入库后，应进行登记，建立资产台账，并定期进行盘点。资产台账应包括资产名称，规格型号，数量，价值，存放地点，领用人等内容。1.资产登记。资产入库时，应进行登记，填写资产登记表，并粘贴资产标签。资产标签应包括资产名称，规格型号，数量，存放地点等内容。2.资产盘点。每年进行一次全面盘点，每月进行一次抽查。盘点过程中，应认真核对资产的数量，质量，规格型号等，并将盘点结果与账面记录进行核对。（三）安全管理。库房应设置门禁系统，监控设备，消防设施等，并定期进行安全检查。库房内应禁止烟火，并设置安全警示标志。1.门禁管理。库房应设置门禁系统，并严格控制出入。非库房管理人员不得擅自进入库房。2.监控管理。库房应安装监控设备，并定期检查监控设备是否正常运行。3.消防管理。库房应设置消防设施，并定期进行消防演练。库房内应禁止烟火，并设置安全警示标志。四、领用管理严格（一）领用审批。领用资产时，应填写领用申请表，经部门负责人审核，领导小组办公室审批后，方可办理领用手续。领用申请表应包括资产名称，规格型号，数量，领用人，用途等内容。1.领用流程。领用人填写领用申请表，经部门负责人审核，领导小组办公室审批后，方可办理领用手续。领用人应妥善保管领用的资产，并按期归还。2.领用记录。每次领用资产时，应进行记录，并更新资产台账。领用记录应包括领用时间，领用人，资产名称，规格型号，数量等内容。（二）领用监督。领导小组办公室应定期对资产领用情况进行检查，发现问题的，应及时纠正。1.检查内容。检查内容包括领用手续是否齐全，领用资产是否与申请表一致，领用人是否妥善保管资产等。2.问题处理。发现问题的，应及时纠正，并追究相关责任人责任。（三）归还管理。领用的资产使用完毕后，应及时归还。归还时，应进行验收，并更新资产台账。1.归还流程。领用人填写资产归还表，经部门负责人审核，领导小组办公室审批后，方可办理归还手续。2.验收内容。验收内容包括资产的数量，质量，规格型号等。验收合格的，方可办理归还手续。五、盘点清查机制（一）盘点计划。每年进行一次全面盘点，每月进行一次抽查。盘点前，应制定盘点计划，明确盘点范围，人员安排，时间安排等。盘点计划应报领导小组办公室审批。1.盘点范围。盘点范围应包括所有资产，包括固定资产，流动资产，低值易耗品等。2.人员安排。盘点人员应由领导小组办公室指定，并经过培训。3.时间安排。盘点时间应根据资产的种类，数量等因素确定。（二）盘点实施。盘点过程中，应认真核对资产的数量，质量，规格型号等，并将盘点结果与账面记录进行核对。1.盘点方法。盘点方法可以采用实地盘点，抽样盘点等方式。2.盘点记录。每次盘点时，应进行记录，并填写盘点表。盘点表应包括资产名称，规格型号，数量，存放地点，账面记录，实际盘点数量，差异等内容。（三）盘点结果处理。盘点结束后，应将盘点结果与账面记录进行核对，发现差异的，应及时查找原因，并采取措施进行纠正。1.差异分析。对盘点差异进行分析，查找原因，并制定纠正措施。2.结果报告。将盘点结果报领导小组办公室，并由领导小组办公室进行审核。六、报废处置程序（一）报废申请。资产达到报废年限或者无法继续使用的，应填写报废申请表，经部门负责人审核，领导小组办公室审批后，方可进行报废处置。报废申请表应包括资产名称，规格型号，数量，价值，使用年限，报废原因等内容。1.报废原因。报废原因应包括达到报废年限，无法继续使用，损坏严重等。2.申请流程。领用人填写报废申请表，经部门负责人审核，领导小组办公室审批后，方可进行报废处置。（二）报废鉴定。领导小组办公室应组织专家对报废资产进行鉴定，鉴定内容包括资产的使用年限，损坏程度，残值等。1.鉴定标准。鉴定标准应包括国家相关标准，行业相关标准，以及本单位实际情况。2.鉴定结果。鉴定结果应作为报废处置的重要依据。（三）报废处置。报废资产可以通过拍卖，变卖等方式进行处置。处置过程中，应遵循公开，公平，公正的原则，并做好相关记录。1.处置方式。处置方式可以采用拍卖，变卖，报废等方式。2.收益处理。处置收益应上缴单位财务部门，并纳入单位收入。七、监督考核机制（一）内部监督。领导小组办公室应定期对资产安全管理工作进行监督检查，发现问题的，应及时纠正。1.监督内容。监督内容包括制度执行情况，流程规范情况，资产管理情况等。2.问题处理。发现问题的，应及时纠正，并追究相关责任人责任。（二）外部监督。接受上级主管部门的监督检查，并及时整改发现的问题。1.监督方式。监督方式可以采用定期检查，