第六章再保险

14五月20261第六章再保险

14五月20262学习目的与要求

再保险是“保险的保险”。通过本章的学习要求学生重点掌握再保险的定义及相关概念；再保险与原保险、共同保险的关系；再保险合同形式及其业务实施，熟悉再保险的作用，了解当前再保险市场发展情况。14五月20263本章重点与难点

再保险及其相关概念再保险的分类及合同形式再保险与原保险、共同保险之间的关系比例再保险业务的具体实施

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本章教学内容

§6~1再保险概述

§6~2再保险的业务实施14五月20265

一、再保险的定义及其相关概念

再保险：又称分保，是指保险人为了分散风险而将原承保的全部或部分保险业务转移给另一个保险人的行为。其特点：它是保险人之间的一种业务经营活动；再保险合同是独立合同。《保险法》第29条14五月20266相关概念1.原保险人与再保险人

2.分保费与分保手续费（或称分保佣金）固定佣金率（又称统扯佣金率）累进手续费

3.自留额与分保额

《保险法》第99条、第100条14五月20267分保费与分保手续费（或称分保佣金）分保费：又称再保险费，是指分出公司为转嫁风险责任而向分入公司缴纳的保费。分保手续费：又称分保佣金，是指分出公司为弥补分保业务交往中及招揽业务过程中的开支而向分入公司收取的费用（即分入公司支付给分出公司的费用报酬）。14五月20268

二、再保险与原保险的关系

联系：都是对风险责任的分散

区别：体现在如下三方面

1.合同当事人不同；

2.保险标的不同；

3.保险合同的性质不同。

教材P21414五月20269三、再保险的作用进一步分散风险。扩大承保能力。控制责任，稳定经营成果。降低营业费用，增加运用资金。有利于拓展新业务，扩大影响。14五月202610

四、再保险的分类按安排方式分类（主指再保险合同的形式）临时再保险合同合同再保险合同预约再保险合同

14五月202611临时再保险合同：是根据业务需要临时选择分保接受人，经协商达成协议，逐笔成交的分保合同。对于临时再保险的业务，分入人没有义务一定接受。注意：优缺点。14五月202612合同再保险合同：由分出人和分入人以预先签订合同的方式确定双方的权利义务关系，在一定时期内对一宗或一类业务进行约定。对于合同分保业务，分出人和分入人都没有选择余地分出人必须分出，分入人必须接受。特点：具有强制性。14五月202613预约再保险合同：介于合同再保险合同和临时再保险合同之间的一种再保险合同。对于合同中规定的业务，分出人有权选择是否分出，但一旦分出，分入人必须接受。预约再保险对分出人有临时再保险合同性质，对分入人有合同再保险合同性质。14五月202614按责任限制分类（主指再保险的业务方式）

比例再保险：以保额为计算基础。非比例再保险：以损失额或损失率为计算基础。14五月202615五、再保险的业务实施

（一）比例再保险

定义：又称金额再保险，指原保人与再保人签定再保险合同时，以保额为计算基础，按事先约定好的比例，分配保额、保费分摊赔款的再保险方式。

14五月202616注意：

在比例再保险中,分出人的自留额和分保额表现为保额的一定比例。这个比例亦是分割保费与赔款的依据，也就是说，保额、保费、赔款按同一比例分担。14五月202617比例再保险的种类成数再保险溢额再保险混合再保险14五月2026181.成数再保险

定义：它是最简单的一种再保险方式。指原保人将每一风险单位的保额，按双方商定的固定比例即成数，来确定原保人的自留额和再保人的分保额，再保险费、赔款的分摊均按同一比例计算。特点：“两优”——合同双方利益一致；手续简化。“两缺”——缺乏弹性；不能均衡风险责任。14五月202619例题1

原保险人与甲、乙两公司签定成数再保险合同，约定自留额为30%，甲、乙分别接受分保45%、25%。若原保额为100万元，则：原保险人

30%

甲公司

45%

乙公司

25%保额100万元自留额30万

分保额45万分保额25万保费1000元300元450元250元赔款10万元3万元4.5万元2.5万元14五月2026202.溢额再保险

定义：以保额为基础，由分出人确定自己承担的自留额，以自留额的一定倍数（称“线数”）为分出额，并按照自留额和分出额对保额的比例来对保费和赔款进行分摊的再保方式。

14五月202621它与成数再保的最大区别是：

自留额是确定数，不随保额的大小变动，而成数再保的自留额随保额大小变动。

注意：溢额再保的自留额固定，而每一危险单位的保额不同，故分保额和分保比例也不同，分保费计算和摊回赔款按分保比例计算。

特点：灵活确定自留额；手续烦琐费时。14五月202622

定义：将成数和溢额两种再保险方式混合运用，即把成数分保合同视同自留限额，以成数分保合同限额的若干线数，作为溢额分保限额的再保险方式。

3.成数溢额混合再保险14五月202623注意：

成数和溢额混和再保险在安排上可以有先有后，既可以先安排成数分保，也可先安排溢额分保。例题2，例题3。教材P220教材P22214五月202624(二)非比例再保险

定义：非比例再保险又称超损失再保险，指原保险人与再保险人签定再保险合同时，以赔款或损失为计算基础，对原保险人的某一笔业务规定最高的赔偿额或赔付率，超过部分的赔偿由再保险人承担的一种再保险。14五月202625分类：

险位超赔再保险超额赔款再保险

非比例再保险事故超赔再保险超赔付率再保险14五月202626说明：超额赔款也可以是非比例再保险的通称，这里指的是以赔款额度作为自留和分保界限的一种分保方式.事故超赔再保险是险位超赔在空间上的扩展超赔付率再保险是险位超赔在时间上的延伸14五月2026271.险位超赔再保险指以每一危险单位一次事故中有限危险单位所发生的赔款金额来计算自留额和分保额。如果在一次事故当中造成多个危险单位的损失，有的合同也规定危险单位个数限定。危险单位：又称险位，指保险标的发生一次危险事故可能造成的最大损害范围，它可根据时空范围来划分，实务上往往将一个投保单位视为一个险位。14五月202628险位超赔再保险的计赔方式举例假设某一超过10万英镑以后90万英镑的火险险位超赔分保合同，在一次事故中有4个险位受损，损失额分别为20万、30万、40万、50万。若对每次事故的危险单位没有限制，则合同双方摊付的赔款如何？若规定限制，最高可负责到险位额的3倍，则双方赔款如何摊付？发生赔款危险单位

无限制

有限制（3倍）

保险人

再保险人

保险人

再保险人20ⅰ1010101030ⅱ1020102040ⅲ1030103050ⅳ104010+40014五月2026292.事故超赔再保险又称巨灾超赔保障，指以一次巨灾事故所发生赔款的总和来计算自负责任额和分保责任额的再保险方式。它可以解决一次事故造成多个险位损失所形成的责任积累，因此是险位超赔分保在空间上的扩展。关键：一次事故的划分非常重要。一般从时间、地区两方面加以明确限定。

14五月202630

事故超赔再保险的计赔方式举例

例1：某一超过200万元以后500万元的事故超赔分保合同，在安徽水灾事故中，A、B、C三个工厂同一天分别损失200万元、300万元和400万元，则自负额和分保额各为多少？例2：某一超过100美元以后的100美元的巨灾超赔分保合同，菲律宾的一次火山爆发持续6天之久，规定火山爆发时间限制为72小时，该事故共损失400万美元，则自负额和分保额各为多少？14五月202631事故超赔分保合同可根据业务需要分层安排例3：某个超过500万法郎以后的1亿法郎的巨灾超赔合同分为四层安排再保险：第一层：超过500万以后的500万，1000＞一层＞500；第二层：超过1000万以后的1500万，2500＞二层＞1000；第三层：超过2500万以后的2500万，5000＞三层＞2500；第四层：超过5000万以后的5000万，10000＞一层＞5000。14五月2026323.赔付率超赔再保险又称损失中止超赔再保险，指按年度赔款累计总额或按年度赔款与保费的比率来计算自留额和分保额的再保险方式。这是在一定期间内控制风险的一种方式，适用于作物雹灾保险和年度变化较大、经营很难稳定的业务。该形式是对分出公司或某一部门财务损失的保障，是经营成果的分保，而非对个别危险负责。注意14五月202633赔付率超赔再保险的计赔方式举例

计赔关键：赔付率标准和限额的确定。原则上规定营业费用率+赔付率=保费收入。再保险人的责任限额一般为营业费用率的两倍。例题：某超赔付率再保险合同规定，赔付率超过70%~120%时由再保险人负责，最高限额为60万元，假设该年净保费收入100万元，赔款135万元，则原保险人、再保险人各自摊赔多少？14五月202634六、比例再保险与非比例再保险的比较分配责任方式不同责任分配基础不同费率制度不同佣金支付不同未满期责任准备金的提取不同结算方式不同14五月202635

本章小结本章共分两节内容。主要阐述再保险的分类、再保险与原保险、共同保险的关系及比例再保险业务的具体实施。再保险是保险人在原保险合同的基础上，通过签定合同将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。所以国际上把再保险称为“保险的保险”。《保险法》第29条指出：“保险人将其承担的保险业务，以分保的形式，部分转移给其他保险人的，为再保险。”14五月202636

再保险与原保险、共同保险不同。再保险与原保险的不同表现在三方面，即保险标的不同、保险合同性质不同、当事人不