2026年基金从业资格考试基金法律法规真题与答案

2026年基金从业资格考试基金法律法规真题与答案一、单项选择题（每题1分，共40分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填写在括号内）1.根据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人由下列哪类机构担任？A.商业银行B.证券公司C.基金管理公司D.保险公司【答案】C2.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同或法律法规时，应当采取的第一步措施是：A.向证监会报告B.拒绝执行并立即通知基金管理人C.向中国基金业协会报告D.召开基金份额持有人大会【答案】B3.下列关于基金合同生效条件的表述，正确的是：A.募集份额总额不少于1亿份B.募集金额不少于1亿元人民币C.募集份额总额不少于2亿份且募集金额不少于2亿元人民币D.募集份额总额不少于5000万份且募集金额不少于5000万元人民币【答案】C4.封闭式基金的基金份额在合同期限内：A.可以随时申购赎回B.只能在交易所交易C.每月开放一次赎回D.每季度开放一次申购【答案】B5.基金销售机构应当妥善保存客户身份资料及交易记录，保存期限自业务关系结束当年计起至少：A.3年B.5年C.10年D.15年【答案】D6.基金份额持有人大会就更换基金管理人事项作出决议，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的：A.1/2以上通过B.2/3以上通过C.3/4以上通过D.全体一致通过【答案】B7.公募基金宣传推介材料中，下列表述被明确禁止的是：A.本基金过往业绩不预示未来表现B.本基金风险等级为R3C.预期年化收益率为8%D.投资需谨慎【答案】C8.基金销售适用性要求销售机构把合适的产品卖给合适的投资者，其核心制度是：A.风险匹配B.收益承诺C.保本保收益D.刚性兑付【答案】A9.基金托管人应当每年聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对基金财务会计报告进行审计，审计报告应当在基金年度结束之日起：A.30日内公告B.60日内公告C.90日内公告D.120日内公告【答案】C10.下列关于货币市场基金投资范围的说法，错误的是：A.可投资于剩余期限在397天以内的债券B.可投资于AAA级短期融资券C.可投资于股票D.可投资于同业存单【答案】C11.基金信息披露义务人应当在每年结束之日起：A.30日内编制完成基金年度报告B.60日内编制完成基金年度报告C.90日内编制完成基金年度报告D.120日内编制完成基金年度报告【答案】C12.基金份额持有人享有的权利不包括：A.分享基金财产收益B.依法转让或申请赎回其持有的基金份额C.随时查阅基金投资明细底稿D.按照规定要求召开基金份额持有人大会【答案】C13.基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有的情形是：A.投资国债B.投资股票C.投资上市交易的公司债券D.向基金管理人、托管人出资【答案】D14.基金销售机构向普通投资者销售高风险等级产品时，应当履行的特别义务是：A.电话回访B.现场双录C.邮件确认D.短信提示【答案】B15.基金合同终止的情形不包括：A.基金合同期限届满B.基金份额持有人大会决定终止C.基金管理人、托管人职责终止D.基金净值连续3个交易日低于5000万元【答案】D16.下列关于基金定期定额投资业务的表述，正确的是：A.属于保本保收益业务B.投资者可随时终止协议C.销售机构可承诺收益D.无需签署风险揭示书【答案】B17.基金销售机构应当建立投资者评估数据库，投资者风险承受能力信息更新间隔不得超过：A.6个月B.1年C.2年D.3年【答案】B18.基金托管人发现基金财产遭受损失时，应当：A.立即向基金管理人索赔B.立即向证监会报告C.立即采取措施防止损失扩大并通知基金管理人D.立即召开基金份额持有人大会【答案】C19.公开募集基金的基金合同生效公告应由谁发布？A.基金管理人B.基金托管人C.证监会D.基金销售机构【答案】A20.基金销售机构应当至少每几年开展一次投资者适当性自查？A.半年B.1年C.2年D.3年【答案】B21.下列关于基金财产独立性的表述，错误的是：A.基金财产独立于基金管理人固有财产B.基金财产独立于基金托管人固有财产C.基金财产可用于清偿基金管理人债务D.基金财产独立于基金份额持有人其他财产【答案】C22.基金份额持有人大会日常机构的职权不包括：A.决定基金扩募B.决定修改基金合同C.决定更换基金会计师事务所D.决定更换基金管理人【答案】C23.基金销售机构向普通投资者销售产品前，应当告知的信息不包括：A.产品风险等级B.投资者风险承受能力C.投资者预期收益D.可能承担的损失【答案】C24.基金信息披露义务人应当在上半年结束之日起：A.30日内编制完成基金中期报告B.60日内编制完成基金中期报告C.90日内编制完成基金中期报告D.120日内编制完成基金中期报告【答案】B25.下列关于基金销售费用的表述，正确的是：A.销售机构可一次性返还全部申购费B.销售机构可低于成本销售C.销售机构可给予部分投资者申购费折扣D.销售机构可承诺收益冲抵申购费【答案】C26.基金托管人应当安全保管基金财产，下列做法正确的是：A.将不同基金财产合并记账B.将基金财产与自有财产混合存放C.为基金财产开设独立的资金账户和证券账户D.将基金财产存入基金管理人账户【答案】C27.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起：A.3个月内进行募集B.6个月内进行募集C.9个月内进行募集D.12个月内进行募集【答案】B28.基金销售机构应当建立应急风险管理制度，制度内容不包括：A.技术故障应急预案B.巨额赎回应急预案C.保本保收益预案D.舆情危机应对预案【答案】C29.下列关于基金业协会职责的表述，错误的是：A.制定行业自律规则B.对从业人员进行资格管理C.审批基金募集申请D.组织从业人员培训【答案】C30.基金销售机构应当建立投资者投诉处理制度，并在收到投诉后：A.5个工作日内答复B.10个工作日内答复C.15个工作日内答复D.30个工作日内答复【答案】C31.基金管理人运用基金财产进行关联交易时，应当：A.无需披露B.事后披露C.事前取得托管人同意并披露D.仅需向证监会报告【答案】C32.基金销售机构应当建立销售行为监控体系，监控记录保存期限不得少于：A.5年B.10年C.15年D.20年【答案】C33.基金托管人对基金财务会计报告出具意见，应当保证其：A.真实、准确、完整B.预测未来收益C.承诺保本D.无需审计【答案】A34.基金份额持有人大会就基金扩募事项作出决议，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的：A.1/2以上通过B.2/3以上通过C.3/4以上通过D.全体一致通过【答案】B35.基金销售机构应当建立投资者适当性匹配方案，匹配方案不包括：A.投资者风险承受能力等级B.产品风险等级C.投资者投资期限偏好D.投资者预期收益承诺【答案】D36.基金信息披露义务人应当在每个交易日公告：A.基金年度报告B.基金中期报告C.基金净值公告D.基金清算报告【答案】C37.基金销售机构应当建立反洗钱内部控制制度，制度内容不包括：A.客户身份识别B.可疑交易报告C.保本保收益措施D.客户风险等级划分【答案】C38.基金管理人应当自基金合同生效之日起：A.30日内办理备案B.60日内办理备案C.无需备案D.90日内办理备案【答案】C39.基金销售机构应当建立销售业务人员持续培训制度，每年培训时间不得少于：A.10学时B.15学时C.20学时D.30学时【答案】C40.基金托管人应当定期出具基金托管报告，报告频率为：A.每月B.每季度C.每半年D.每年【答案】B二、多项选择题（每题2分，共30分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）41.下列属于公开募集基金合同必备条款的有：A.基金运作方式B.基金收益分配原则C.基金财产清算方式D.基金管理人注册资本【答案】ABC42.基金销售机构向普通投资者销售高风险产品时，应当履行的程序包括：A.现场双录B.特别风险揭示C.投资者确认函D.承诺保本收益【答案】ABC43.基金托管人应当履行的职责包括：A.安全保管基金财产B.办理基金清算交割C.出具基金托管报告D.决定基金投资方向【答案】ABC44.下列属于基金信息披露义务人应当公告的临时报告事项有：A.基金经理变更B.基金管理人受到重大行政处罚C.基金净值下跌5%D.基金托管人受到重大行政处罚【答案】ABD45.基金管理人运用基金财产进行证券投资，应当遵守的规定包括：A.不得违规向基金管理人出资B.不得违规向基金托管人出资C.不得违规向他人贷款D.不得违规提供担保【答案】ABCD46.基金份额持有人大会的职权包括：A.决定基金扩募B.决定更换基金管理人C.决定更换基金托管人D.决定基金管理人薪酬【答案】ABC47.基金销售机构应当建立的制度包括：A.投资者适当性制度B.销售行为监控制度C.反洗钱制度D.保本保收益制度【答案】ABC48.下列关于基金财产独立性的表述，正确的有：A.基金财产独立于基金管理人固有财产B.基金财产独立于基金托管人固有财产C.基金财产可用于清偿基金管理人债务D.基金财产不得被强制执行【答案】ABD49.基金销售机构应当妥善保存的资料包括：A.投资者风险测评问卷B.投资者确认函C.双录资料D.保本收益承诺书【答案】ABC50.基金信息披露义务人应当在基金年度报告中披露的内容包括：A.基金投资策略B.基金费用明细C.基金关联方关系D.基金未来收益预测【答案】ABC三、填空题（每空1分，共20分）51.公开募集基金的募集期限自基金份额发售之日起不得超过________个月。【答案】352.基金销售机构应当建立投资者评估数据库，投资者风险承受能力信息更新间隔不得超过________年。【答案】153.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规，应当拒绝执行并立即通知________。【答案】基金管理人54.基金份额持有人大会就更换基金管理人作出决议，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的________以上通过。【答案】2/355.基金销售机构应当至少每________年开展一次投资者适当性自查。【答案】156.基金信息披露义务人应当在每年结束之日起________日内编制完成基金年度报告。【答案】9057.基金销售机构应当建立应急风险管理制度，其中不包括________预案。【答案】保本保收益58.基金托管人应当定期出具基金托管报告，报告频率为每________。【答案】季度59.基金销售机构应当建立销售业务人员持续培训制度，每年培训时间不得少于________学时。【答案】2060.基金销售机构向普通投资者销售高风险产品时，应当履行现场________。【答案】双录四、简答题（共30分）61.简述基金托管人对基金管理人投资指令的审查要点。（10分）【答案要点】（1）是否符合法律法规；（2）是否符合基金合同；（3）投资比例是否合规；（4）是否涉及关联交易；（5）是否超出投资范围；（6）是否存在利益输送；（7）是否损害基金份额持有人利益；（8）是否及时书面通知基金管理人违规情况。62.简述基金销售机构履行投资者适当性管理的主要流程。（10分）【答案要点】（1）了解投资者信息：身份、财务状况、投资经验、风险偏好；（2）进行风险测评并划分等级；（3）建立投资者评估数据库并动态更新；（4）了解产品信息并划分风险等级；（5）进行匹配销售，禁止低风险承受能力投资者购买高风险产品；（6）高风险产品销售履行特别程序：双录、特别风险揭示、投资者确认；（7）保存相关资料不少于15年；（8）每年开展适当性自查并报告。63.简述基金合同终止后的清算程序。（10分）【答案要点】（1）基金管理人组织清算组；（2）清算组公告基金合同终止及清算开始；（3）停止新增投资，变现资产；（4）支付清算费用、职工工资、税费、债务；（5）按份额比例分配剩余资产；（6）编制清算报告并经会计师事务所审计；（7）报证监会备案并公告；（8）办理基金财产账户注销；（9）清算资料保存不少于15年。五、应用题（共30分）64.某货币市场基金T日基金资产净值为100亿元，当日发生巨额赎回申请30亿元。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，请回答：（1）巨额赎回的认定标准；（5分）（2）基金管理人可采取的措施及程序；（10分）（3）若管理人选择部分延期赎回，延期部分应在多长时间内支付？（5分）【答案】（1）单个开放日净赎回申请超过上一日基金总份额的10%即构成巨额赎回。（2）管理人可以：①接受全部赎回；②部分延期赎回；③暂