银行从业《初级银行管理》考前必背笔记

银行从业《初级银行管理》——考前必背笔记宝马蓝字体加粗（标题）爱马仕橙字体加粗（考情、分值）状元红字体加粗、着重号（高频考点）上岸绿字体加粗、双下划线（口诀、技巧及拓展）知识点：我国经济政策环境一、树立新发展理念创新是引领发展的第一动力。协调是持续健康发展的内在要求。绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。开放是国家繁荣发展的必由之路。共享是中国特色社会主义的本质要求。一是全民共享，二是全面共享，三是共建共享，四是渐进共享。二、推动高质量发展党的二十大报告指出，坚持以推动高质量发展为主题，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，增强国内大循环内生动力和可靠性，提升国际循环质量和水平，加快建设现代化经济体系，着力提高全要素生产率，着力提升产业链供应链韧性和安全水平，着力推进城乡融合和区域协调发展，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。构建高水平社会主义市场经济体制。建设现代化产业体系。全面推进乡村振兴。促进区域协调发展。推进高水平对外开放。三、构建新发展格局党的二十大报告指出，必须完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持社会主义市场经济改革方向，坚持高水平对外开放，加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。（一）畅通国内大循环（二）促进国际国内双循环知识点：新时代金融工作的总体要求一、走中国特色金融发展之路二、金融工作的主要任务（一）要着力营造良好的货币金融环境（二）做好科技、绿色、普惠、养老、数字五篇金融大文章（三）优化融资结构（四）稳步扩大金融领域制度型开放三、加强清廉金融建设清廉金融文化建设要以党的建设为清廉金融文化建设立“根”，以思想政治工作为清廉金融文化建设铸“魂”，通过文化浸润提高监管干部和行业人员的党性修养、道德素养和廉洁操守。《意见》提出四方面重点工作和十六项具体任务。一是全面培育系统清廉金融文化生态。二是树牢清廉监管文化理念。三是推动银行保险机构廉洁从业。四是深化清廉金融文化宣传与研究。四、金融工作的原则第一，回归本源。第二，优化结构，完善金融市场、金融机构、金融产品体系。第三，强化监管，提高防范化解金融风险能力。第四，市场导向发挥市场在金融资源配置中的决定性作用。五、金融工作的三大任务（一）服务实体经济（二）防控金融风险（三）深化金融改革六、推动金融业高质量发展知识点：货币政策工具（一）一般性政策工具一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。（二）新型货币政策工具近年来，中国人民银行不断进行公开市场业务工具创新。主要包括：短期流动性调节工具（SLO）、常备借贷便利（SLF）等短期流动性调节工具，也包括中期借贷便利（MLF）、抵押补充贷款（PSL）、定向中期借贷便利（TMLF）等中长期流动性调节工具。（三）利率市场化利率市场化是发挥市场在资源配置中决定性作用的重要方面之一。近年来，我国利率市场化逐步推进，从贷款到存款，从大额到小额，目前利率市场化改革已取得关键性进展。一是利率管制基本放开。二是市场利率定价自律机制不断健全。三是金融市场基准利率体系不断健全。进一步加强上海银行间同业拆借利率（Shibor）和贷款报价利率（LPR）建设，培育完善金融市场基准利率体系。四是金融产品创新有序推进。（四）汇率形成机制市场化2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。2017年5月26日，人民银行在人民币兑美元中间价报价模型中引入“逆周期因子”，形成“收盘价+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”的中间价形成机制。三、货币政策的传导机制（一）存款准备金率的传导机制存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金。（二）基准利率的传导机制中央银行基准利率主要包括：再贷款利率再贴现利率存款准备金利率超额存款准备金利率知识点：全面加强金融监管（更新）一、严格执法、敢于亮剑二、全面强化“五大监管”知识点：防范和化解风险是金融工作的永恒主题（更新）一、持续防范化解重点金融风险二、把握好防范化解金融风险的“三对关系”知识点：扩大对外开放一、提高金融行业开放水平二、支持金融行业“走出去”知识点：金融市场一、金融市场概念、分类和功能（一）金融市场概念金融市场是货币和资本的交易活动、交易技术、交易制度、交易产品和交易场所的集合，是以金融工具为交易对象而形成的资金供求关系的总和。金融市场的构成要素包括交易主体、交易对象、交易工具、交易的组织形式和交易价格等。（二）金融市场分类1.货币市场和资本市场根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。2.现货市场、期货市场和期权市场3.一级市场和二级市场4.公开市场与协议市场此外，按交易的标的物还可将金融市场分为货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场等。（三）金融市场的功能1.货币资金融通功能2.优化资源配置的功能3.风险分散与风险管理功能4.经济调节功能5.交易及定价功能6.反映经济运行功能二、货币市场货币市场是指融资期限在1年以内（包括1年）的资金交易市场，又称为短期资金市场。货币市场的基本功能在于实现资金的流动性，从而便于各类经济主体可以随时获得或运用现实的货币。货币市场的主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性强、风险性小；交易量大、交易频繁。（一）同业拆借市场该市场主要有三个特征：一是主要限于商业银行等金融机构参加二是拆借期限短三是拆借利率市场化（二）回购市场回购市场有以下几个主要特征：一是参与者的广泛性；二是风险性；三是短期性，回购期限一般不超过1年，通常为隔夜或7天；四是利率的市场性。（三）票据市场票据市场即是以商业票据作为交易对象的市场。狭义的票据市场仅指交易性商业票据的交易市场，广义上的票据市场则包括融资性商业票据和交易性商业票据。三、资本市场资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在1年以上的长期资金融通市场。在资本市场上，发行主体所筹集的资金大多用于扩大再生产的投资，融通的资金期限长、流动性相对较差、风险较大而收益相对较高。（一）中长期债券市场（二）股票市场：股票市场一般分为发行市场（又称一级市场）和流通市场（又称二级市场）。（三）基金市场：公募基金和私募基金知识点：金融机构体系与金融工具一、金融机构概述我国的金融机构体系由货币当局、金融监管机构、银行金融机构和非银行金融机构组成。二、政策性银行、商业银行及非银行金融机构（一）开发性金融机构与政策性银行1994年，我国成立了3家政策性银行——国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。国家开发银行定位为开发性金融机构，服务国家重大战略，支持重点领域和薄弱环节的融资需求；中国进出口银行和中国农业发展银行则强化政策性职能定位，坚持以政策性业务为主体。（二）商业银行1.大型商业银行。中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、邮政储蓄银行。2.股份制商业银行。股份制商业银行是指大型商业银行以外的全国性股份制商业银行。如中信银行、光大银行、招商银行、广发银行等。3.城市商业银行。4.农村金融机构，主要包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村资金互助社和贷款公司。5.外资银行。外商独资银行；中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。（三）非银行金融机构1.证券类机构，主要包括证券交易所、证券公司、证券服务机构、期货公司和基金管理公司。2.保险类机构，主要包括保险公司和保险中介机构。3.其他非银行金融机构，主要包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司、金融资产投资公司和货币经纪公司等。三、金融工具的分类与特征按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具。按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。金融工具具有流动性、收益性、风险性的特点。知识点：金融基础设施一、金融基础设施概述2019年9月召开的中央全面深化改革委员会第十次会议审议通过了《统筹监管金融基础设施工作方案》。二、金融基础设施分类目前，我国金融市场基础设施主要有五大板块：（一）支付系统（PS）（二）中央证券存管（CSD）与证券结算系统（SSS）（三）中央对手方（CCP）（四）交易报告库（TR）（五）其他金融市场基础设施另外，基础征信系统也是重要的金融基础设施。金融信用信息基础数据库由专业运行机构建设、运行和维护，由国务院征信业监督管理部门（中国人民银行）监督管理。三、金融基础设施的发展2022年12月，人民银行发布的《金融基础设施监督管理办法（征求意见稿）》，拟将六类设施及其运营机构纳入我国金融基础设施统筹监管，即：金融资产登记托管系统、清算结算系统、交易设施、交易报告库、重要支付系统、基础征信系统。下一步，需要金融管理部门、地方密切配合，扎实推进相关改革工作，统一监管标准，健全准入管理，优化设施布局，健全治理结构，推动形成我国布局合理、治理有效、先进可靠、富有弹性的金融基础设施体系。知识点：金融监管理论基础金融监管基础理论中最成熟和规范的理论是社会公共利益论，这一理论主要从金融体系存在垄断、负外部性、市场失灵、信息不对称、金融产品具有公共产品特征等方面论证了实施金融监管的必要性。首先，金融市场存在信息不充分、不对称、委托一代理及有关利益冲突问题、搭便车等导致的市场失灵。其次，道德风险的存在。最后贷款人和存款保险制度可能激励金融机构和消费者产生道德风险，主要体现为金融消费者选择高风险金融机构、金融机构从事高风险投资、存款人不再追求适当的风险升水、金融机构保持较低的资本水平四种形式。再次，银行业市场失灵的外部性具有特殊性，可能导致系统性风险。最后，金融监管是维护广大金融消费者权益的重要保证。知识点：西方金融监管的历史沿革一、监管体系的建立二、金融管制的放松三、国际金融监管合作2010年9月，巴塞尔银行监管委员会发布了《巴塞尔协议Ⅲ》四、金融监管的改进（一）《巴塞尔协议》的主要变化《巴塞尔协议Ⅲ》主要包括以下内容：1.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力。2.修改资本定义，强化监管资本基础。3.建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷。4.建立宏观审慎资本要求，反映系统性风险。5.建立量化流动性监管标准。（二）《有效银行监管核心原则》的主要变化1.加强对系统重要性银行的监管2.引入宏观审慎视角3.重视危机管理、恢复和处置4.完善公司治理和信息披露知识点：西方金融监管的历史沿革（三）公司治理改革（四）金融稳定理事会的成立和改革进展金融稳定理事会成立后，在以下几方面工作取得了重大进展：1.督促修改国际会计标准。2.加强宏观审慎监管。3.扩大监管范围。4.推进执行国际监管标准。5.加强金融监管国际合作。6.加强薪酬和激励机制的监管。（一）美国金融监管1.发展历程（1）自由竞争时期（20世纪30年代以前）（2）“大萧条”后的严格监管时期（20世纪30年代至70年代）（3）再次放松监管时期（20世纪70年代至80年代）（4）审慎监管时期（20世纪90年代至2007年次贷危机前）（5）次贷危机后全面强化监管2.美国金融监管体系现状美国金融监管体制实行机构性监管和功能性监管相结合，是一种典型的“双重多头”监管体制。“双重”是指联邦政府和各州政府均有金融监管权力，“多头”是指由多个部门负有监管职责。（一）联邦层面的金融监管结构1.机构性监管。2.功能性监管。（二）州政府层面的金融监管结构州政府拥有多方面的金融监管权力，其中最完整地体现在保险行业。1.发展历程2.欧盟金融监管体系现状（一）设立系统性风险委员会（ESRB加强宏观审慎监管（二）成立欧洲金融监管当局（ESAs加强微观审慎监管（三）构建欧洲银行业单一监管机制（SSM赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。（三）英国金融监管1.发展历程英国金融市场发达，历史悠久，传统上管理模式以金融机构自律为主、中央银行监管为辅。自律为主、中央银行监管为辅。2.英国金融监管体系现状（一）金融政策委员会由英格兰银行行长任主席（二）审慎监管局负责对银行和其他吸收存款的机构（包括房屋抵押贷款协会和信用社）、保险公司和大型投资公司进行审慎监管。（三）金融行为监管局（FCA）独立于英格兰银行，直接对英国财政部和议会负责。知识点：中国金融监管的历史沿革一、金融监管的探索改革开放初期至1992年。二、分业监管的形成1995年颁布的《中华人民共和国商业银行法》规定商业银行不得从事证券投资与信托业务，也受到信托业务清理整顿的影响。其次，基本建立了金融法规体系，包括《中国人民银行法》《商业银行法》《证券法》《保险法》《银行业监督管理法》等。从1993年至2003年，即从中国证监会成立至中国银监会成立。基本确立银行监管理念，形成市场准入、非现场监管和现场检查监管“三驾马车”。三、金融监管的专业化四个目标通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；利通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。四项理念管法人、管风险、管内控、提高透明度六条良好监管标准促进金融稳定和金融创新共同发展；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；对各类监管设限科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要限制；鼓励公平竞争，反对无序竞争；对监管者和被监管者（双向问责，两级问责高效、节约地使用一切监管资源。四、强化监管协调2018年，中国银监会和中国保监会合并，成立中国银保监会，中国的金融监管进入新的历史时期。2020年9月，人民银行发布《金融控股公司监督管理试行办法》，一定程度上填补了金融控股集团的监管空2023年3月，中共中央、国务院印发《党和国家机构改革方案》，将中国人民银行对金融控股公司等金融集团的日常监管职责、有关金融消费者保护职责划入新组建的国家金融监督管理总局，中国的金融监管进入新的历史时期。知识点：监管目标、理念与标准一、监管目标《银行业监督管理法》第三条规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。四个具体目标：第一，通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；原银监会在确定银行业监管目标时将"保护广大存款人和金融消费者的利益"作为银行业监管的首要目标。第二，通过审慎有效的监管，增进市场信心；第三，通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解；第四，努力减少金融犯罪，维护金融稳定。二、监管理念与标准我国银行业监管的四项新理念，即“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。知识点：监管新举措一、推动银行业回归本源、专注主业二、深化“放管服”改革首先，持续推进简政放权。其次，不断加强事中事后监管。最后，持续改进优化政府服务。三、深化整治金融市场乱象四、加强银行业消费者权益保护第一，加强监管引领。第二，为规范销售市场秩序。第三，完善消费者保护各项规制。第四，完善投诉处理和纠纷化解机制。第五，扩展宣教效能，增强消费者风险意识。五、新时代新征程下的金融监管知识点：监管类指标二、信用风险监管指标不良贷款率不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于5%;不良资产率不良资产与资产总额之比，不得高于4％。拨备覆盖率贷款损失准备与不良贷款余额之比。基本标准为120%-150%贷款拔备率贷款损失准备与各项贷款余额之比。基本标准为1.5%-2.5%具体到单家机构的拨备覆盖率监管要求和贷款拨备率监管要求取决于三方面:贷款分类准确性，处置不良贷款主动性和资本充足程度。三、流动性风险监管指标流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率。资产规模不小于2000亿元人民币的商业银行应当持续达到流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例和流动性匹配率的最低监管标准。资产规模小于2000亿元人民币的商业银行应当持续达到优质流动性资产率、流动性比例和流动性匹配率的最低监管标准。1.流动性覆盖率确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。合格优质流动性资产流动性覆盖率=×100%未来30天现金净流出合格优质流动性资产是指满足相关条件的现金类资产，以及能够在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产未来30天现金净流出量是指在相关压力情景下，未来30天的预期现金流出总量与预期现金流入总量的差额可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的75%。商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%。2.净稳定资金比例商业银行净稳定资金比例的最低监管标准为不低于100%。可用稳定资金净稳定资金比例=×100%所需稳定资金3.流动性比例不低于25%流动性资产余额流动性比例=×100%流动性负债余额4.流动性匹配率要求不低于100%。加权资金来源流动性匹配率=×100%加权资金运用加权资金来源包括来自中央银行的资金、各项存款、同业存款、同业拆入、卖出回购（不含与中央银行的交易）、发行债券及发行同业存单等项目。来自中央银行的资金包括通过公开市场操作、常备借贷便利、中期借贷便利、再贷款等从中央银行融入的资金。加权资金运用包括各项贷款、存放同业、拆放同业、买人返售（不含与中央银行的交易）、投资同业存单、其他投资等项目。5.优质流动性资产充足率优质流动性资产充足率监管指标旨在确保商业银行保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，在压力情况下，银行可通过变现这些资产来满足未来30天内的流动性需求。优质流动性资产优质流动性资产充足率=×100%短期现金净流出优质流动性资产是指能够通过出售或抵（质）押方式，在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产短期现金净流出为可能现金流出减去确定现金流入。可能现金流出包括一般性存款、同业业务、发行债券、来自中央银行的资金和其他项目流出等。确定现金流入包括未来30天内到期的贷款、同业业务、投资债券和金融工具流入等。确定现金流入不可超过可能现金流出的75%。优质流动性资产充足率的最低监管标准为不低于100%。知识点：监管类指标四、市场风险监管指标商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过20％。知识点：监测类指标•监测类指标是软约束指标，主要用于日常分析、评价和监测银行风险状况。在开展时序或与同业比较时，该类指标如有异常波动，可进一步开展分析，必要时监管部门可以监管会谈等形式对商业银行进行提示。一、信用风险监测指标1.最大十家客户授信集中度该指标通过考察最大十家集团客户在本行授信净额与银行资本净额之比，分析该行面临的客户集中度风险。2.贷款迁徙率贷款迁徙率指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。正常贷款中变为不良贷款的金额正常贷款迁徙率=×100%正常贷款正常贷款迁徙率为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常贷款中变为后四类贷款的金额正常类贷款迁徙率=×100%正常类贷款关注类贷款中变为不良贷款的金额关注类贷款迁徙率=×100%关注类贷款不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款中变为可疑类和损失类贷款的金额次级类贷款迁徙率=×100%次级类贷款可疑类贷款中变为损失类贷款的金额可疑类贷款迁徙率=×100%可疑类贷款3.不良贷款偏离度通过考察外部审计后不良贷款率与审计前不良贷款率的差距，考察银行对贷款分类的审慎程度和真实风险水平。计算公式为：不良贷款偏离度=外部审计后不良贷款率一外部审计前不良贷款率4.表外业务垫款比例。反映表外业务垫款情况，分析银行表外业务资产质量和潜在风险情况。计算公式为各项垫款余额表外业务垫款比例=×100%表外信用风险资产余额+各项垫款余额5.不良贷款期末重组率反映银行业金融机构对本行不良贷款的管理策略以及不良贷款风险化解能力。计算公式为期末重组不良贷款额不良贷款期末重组率=×100%期末不良贷款总额6.逾期90天以上贷款与不良贷款比率该指标通过考察逾期90天以上贷款和不良贷款比例，分析不良贷款率和逾期90天以上贷款口径差异。7.新发放贷款不良率该指标主要用于反映新发放贷款的资产质量情况。（本年新发放贷款中形成不良贷款的部分+本年新发放贷款中处置不良贷款的部分）/本年累计新增贷款×8.当年新形成不良贷款率该指标主要用于反映报告期内新形成的不良贷款占贷款平均余额的比例，体现了当年新形成的不良贷款情况。（当年新形成的不良贷款+当年新形成的不良贷款处置部分）/年度贷款平均余额×100%9.贷款损失准备充足率该指标主要用于反映银行对贷款的实际计提拨备的重组水平。计算公式为：贷款实际计提准备/应计提准备×100%10.资产损失准备充足率主要用于反映银行对信用风险资产的实际计提拨备的充足水平。计算公式为：信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备×100%11.不良贷款处置回收率该指标指的是报告期内通过现金收回、以物抵债及其他方式处置的不良贷款总额占本年不良贷款处置额的比例，反映一家银行处置不良贷款的能力。（本年不良贷款处置回收现金+本年不良贷款处置以物抵债+本年不良贷款处置其他）/本年不良贷款处置额12.单一国别风险集中度对最大单一国家或地区最终境外债权/净资本×100%该指标指的是对最大单一国家或地区最终境外债权与净资本之比，反映了银行对最大单一国家或地区的风险集中度水平。二、流动性风险监测指标1.流动性缺口以合同到期日为基础，按特定方法测算未来各个时间段到期的表内外资产和负债，并将到期资产与到期负债相减获得的差额。未来各个时间段的流动性缺口=未来各个时间段到期的表内外资产-未来各个时间段到期的表内外负债。2.流动性缺口率未来各个时间段的流动性缺口与相应时间段到期的表内外资产的比例。未来各个时间段的流动性缺口/相应时间段到期的表内外资产*100%。3.核心负债比例=核心负债/总负债×100%银行的核心负债与负债总额的比率，从银行负债结构方面反映了银行负债的稳定程度。核心负债包括距离到期日3个月以上（含）的定期存款和发行债券，以及活期存款中的稳定部分，活期存款中的稳定部分等于过去12个月活期存款的最低值。4.同业融入比例商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。（同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存单）/总负债×100%5.最大十户存款比例最大十家存款客户存款总计/各项存款×100%反映了银行存款的集中度。6.最大十家同业融入比例（来自于最大十家同业机构交易对手同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存款）/总负债×100%7.超额备付金率 （在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款×100%银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例。该指标用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。8.重要币种的流动性覆盖率指对某种重要币种单独计算的流动性覆盖率。计算方法与流动性覆盖率相同。9.存贷比调整后贷款余额/调整后存款余额×100%返回检验突破次数该指标指的是内部模型法计算的最近250个工作日内每日理论损益超过VaR的次数。该指标通过统计VaR模型与对应的损益，检验银行市场风险内部模型的稳健性。突破次数越多，说明银行的内部模型可能存在问题。同时，突破次数的增多，也可以有效反映市场风险情况的变化，说明市场可能出现了原来未在计量考虑范围内的坏的变化。计算方法为：每日计算基于T-1日头寸的风险价值与T日的理论损益数据进行比较，如果损失超过风险价值则称为一次突破（损益按理论损益计算再加总最近250个工作日内的突破次数。该指标应小于等于10次。四、操作风险监测指标一类案件风险率=当年第一类案件的涉案金额之和/报告时点商业银行的总资产该指标指的是当年被确认的所有第一类案件的涉案金额之和与报告时点银行总资产之比，反映了一家商业银行一类性质非常恶劣的操作风险（一类案件）的状况。当该指标较高时，说明该银行的案件风险较高操作风险管理较差，提示其应加强案件防控，减少案件的发生。二类案件风险率=当年第二类案件的涉案金额之和/报告时点商业银行的总资产该指标指的是当年被确认的所有第二类案件的涉案金额之和与报告时点银行总资产之比，反映了一家商业银行一类性质比较恶劣的操作风险（二类案件）的状况。当该指标较高时，说明该银行的案件风险较高操作风险管理较差，提示其应加强案件防控，减少案件的发生一、银行业监督管理机构的监督管理职责国务院银行业监督管理机构及其派出机构的具体职责主要包括以下内容：（一）制定并发布监管规章、规则（二）实施行政许可（三）非现场监管（四）现场检查（五）报告和处置突发事件（六）对银行业自律组织的指导、监督二、银行业监督管理机构的监督管理措施（一）对违反审慎经营规则的监管措施银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列监管措施：（1）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；（2）限制分配红利和其他收入；（3）限制资产转让；（4）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；（5）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（6）停止批准增设分支机构。（二）对问题银行业金融机构的接管、促成重组、撤销等监管措施（三）其他监督管理措施（1）延伸调查。经批准可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取有关措施。（2）审慎性监督管理谈话。（3）强制披露。如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。（4）查询涉嫌违法账户和申请冻结涉嫌违法资金。三、法律责任《银行业监督管理法》既规定了银行业监督管理机构从事监督管理工作人员的法律责任，同时也规定了银行业金融机构的法律责任，承担法律责任的形式主要是行政责任和刑事责任。一、中国人民银行的职能在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。其中，制定和执行货币政策的目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。二、中国人民银行的监督管理权（一）检查监督权（二）建议检查监督权（三）中国人民银行在特定情况下的检查监督权三、法律责任为惩罚违法行为，针对各项禁止性规定，《中国人民银行法》设专章规定了相应的法律责任。一、商业银行的经营原则《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。二、商业银行的业务规则（一）存款业务规则一是经营存款业务特许制。二是以合法正当方式吸收存款。三是依法保护存款人合法权益。（二）贷款业务规则《商业银行法》从贷款业务指标、风险控制以及业务保障等方面对商业银行贷款业务进行了规定。三、商业银行的接管和终止（一）商业银行的接管接管是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，可以接管。对商业银行进行接管由国务院银行业监督管理机构作出决定，并组织实施。接管自接管决定实施之日起开始。接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。（二）商业银行的终止《商业银行法》规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。无论是因解散、被撤销还是被宣告破产而终止，商业银行在注销之前都必须经过清算。四、法律责任《商业银行法》设专章规定了商业银行、商业银行的工作人员、借款人、其他单位或者个人违反《商业银行法》所应承担的民事责任和行政责任。知识点：其他相关立法金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类。知识点：中国银行业协会中国银行业协会（CBA）成立于2000年5月，是经中国人民银行和民政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，是中国银行业自律组织。《中国银行业协会章程》规定，中国银行业协会履行自律、维权、协调、服务职责。知识点：中国信托业协会中国信托业协会（CTA）成立于2005年5月，是全国性信托业自律组织。中国信托业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，发挥相关管理部门与信托业间的桥梁和纽带作用，维护信托业合法权益，维护信托业市场秩序，提高信托业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进信托业的健康发展。知识点：中国财务公司协会中国财务公司协会（CNAFC）成立于1994年，是企业集团财务公司的行业自律性组织，是全国性、非营利性的社会团体法人。在中国境内批准设立的企业集团财务公司可自愿申请成为中国财务公司协会会员。中国财务公司协会的宗旨是遵守国家宪法、法律法规和国家政策，遵守社会道德风尚，认真履行“自律、维权、协调、服务”的职责，促进会员单位实现共同利益，推动财务公司行业规范、稳健发展。知识点：市场市场准入国际监管规则巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管核心原则》，原则4至原则7明确了市场准入监管应遵循的具体要求。原则4“许可的业务范围”强调了银行业务的特许性，要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。原则5“发照标准”要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况（包括资本规模）等。原则6“大笔所有权转让”是对银行股权变动的准入管理和持续监管要求，明确监管机构有权审查和拒绝有关转让在银行直接或间接持有的大笔所有权或控制权的申请，并有权对该转让设定审慎性条件原则7“重大收购”要求监管机构有权根据规定的标准批准或否决（或建议相关部门批准或否决）包括跨境设立机构在内的银行重大收购或投资，并对该收购或投资设定审慎性条件，以及确定银行的附属机构或组织结构不会给其带来过高的风险或阻碍有效监管。知识点：我国银行业市场准入法规体系经过持续的立法建设，我国建立了以《行政许可法》《商业银行法》《银行业监督管理法》等法律为核心，以《外资银行管理条例》等行政法规和行政许可事项实施办法等部门规章为主体的银行业金融机构市场准入法规体系。一、法律二、行政法规三、部门规章知识点：行政许可实施程序一、申请与受理申请材料不齐全或不符合规定要求的，告知申请人限期3个月内进行补正。二、审查申请材料受理后，进入实质性审查阶段。决定机关认为需要申请人对申请材料作出书面说明解释的，可以将问题一次汇总成书面意见，并要求申请人作出书面说明解释。申请人应在书面意见发出之日起2个月内书面说明解释。未能按时提交书面说明解释的，视为申请人自动放弃书面说明解释。三、决定与送达决定机关应在规定期限内完成审查，作出准予或者不予行政许可的书面决定，并在作出决定后向申请人送达书面决定。知识点：机构准入一、法人机构设立《商业银行法》规定设立商业银行的基本条件银行业监督管理机构制定的行政许可规章进一步细化了各类银行业金融机构的设立要求，包括许可条件、程序和时限。二、分支机构设立按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60％。收购《中资商业银行行政许可事项实施办法》《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》分别规定了商业银行投资设立、参股、收购境内法人金融机构的条件和程序。主要条件包括：具有良好的公司治理结构，风险管理和内部控制健全有效，具有良好的并表管理能力，监管评级良好，并对申请人权益性投资占净资产的比例、连续盈利年限、信息科技系统和信息安全体系、最近2年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件等方面提出要求。四、机构变更商业银行有下列变更事项之一的，应当经国务院银行业监督管理机构批准：包括变更名称，变更注册资本，变更总行或者分支行所在地，调整业务范围，变更持有资本总额或者股份总额5％以上的股东，修改章程，以及国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。知识点：机构终止解散成立的商业银行由于出现法定事由或者公司章程规定的情况，停止对外的经营活动，清算未了结的债权债务，使商业银行法人资格消灭的法律行为。因分立、合并或者出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当向国务院银行业监督管理机构提出申请，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等债务清偿计划。被撤销商业银行如果违反法律规定进行经营活动，国务院银行业监督管理机构有权吊销其经营许可证，撤销违法经营的商业银行。破产商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。知识点：业务准入具发行债务、资本补充工具是银行业金融机构拓宽资金来源，优化资产负债结构，提高风险抵御能力的重要途径。银行业金融机构募集次级定期债务、发行二级资本债券、混合资本债、金融债、无固定期限资本债券（即永续债）及依法须经银行业监督管理机构许可的其他债务、资本补充工具，对申请人公司治理结构、主要审慎监管指标、贷款风险分类准确性和拨备充足性等方面提出要求。信用卡业务分为发卡业务和收单业务。银行业金融机构申请开办信用卡业务，在公司治理、规章制度、内控机制和案防体系、从业人员、业务系统等方面应具备基本条件；开办外币信用卡业务的，应当具有经外汇管理部门批准的结汇、售汇业务资格和银行业监督管理机构批准的外汇业务资格（或外汇业务范围）。易业务衍生产品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数。衍生产品的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权基础类资格，只能从事套期保值类衍生产品交易；普通类资格，除基础类资格可以从事的衍生产品交易之外，还可以从事非套期保值类衍生产品交易。务离岸银行业务是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。商业银行申请开办离岸银行业务或增加业务品种，应当符合以下条件:主要审慎监管指标符合监管要求；风险管理和内控制度健全有效；达到规定的外汇资产规模，且外汇业务经营业绩良好；有符合开展离岸银行业务要求的外汇从业人员、场所和设施等。券化信贷资产证券化产品结构应简单明晰，建立风险自留制度，强化证券化参与主体的审慎义务，以及采用双评级安排等要求。2020年9月，银保监会发布《关于银行业金融机构信贷资产证券化信息登记有关事项的通知》，进一步优化银行业金融机构信贷资产证券化登记管理流程，银保监会不再对信贷资产证券化产品进行备案登记，实施信贷资产证券化信息登记。益权转让信贷资产收益权转让是借鉴资产证券化模式，通过收益权转让和现金流分层结构设计，提前变现部分信贷资产的可回收价值。银行业金融机构开展信贷资产流转业务，即将所持有的信贷资产及对应的受益权进行转让，应实施集中登记，以促进信贷资产流转规范化、透明化，实现对信贷资产流向的跟踪监测。由银行业信贷资产登记流转中心承担信贷资产集中登记职能。资工具理财直接融资工具是指由商业银行作为发起管理人设立、以单一企业的债权融资为资金投向、在指定的登记托管结算机构统一登记托管、在合格投资者之间公开交易、在指定渠道进行公开信息披露的标准化投资载体。商业银行发起设立理财直接融资工具应坚持服务实体经济、单独建账管理和风险隔离、资金投向明确、风险可控、信息公开透明的原则。理财直接融资工具的设立采取注册登记制，银行业监督管理机构理财直接融资工具专家评估组对相关申请进行评估。注册登记后，理财直接融资工具及其份额须在指定的登记托管结算机构进行统一登记。知识点：董事（理事）和高级管理人员任职资格管理任职资格核准（一）任职资格条件银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员的任职资格基本条件，遵纪守法，诚信勤勉，品行良好，有良好的从业记录，专业知识、工作经验和管理能力等。（二）任职资格申请和核准对于高管人员在同质同类银行业金融机构间平级调动或改任较低职务的，取消事前核准，改为备案制。银行业监督管理机构通过审核申请材料、考察谈话等方式对拟任人是否具备履职基本条件进行任职资格持续管理（一）银行业金融机构的管理责任银行业金融机构应当制定董事（理事）和高级管理人员任职管理制度，并及时向监管机构报告。银行业金融机构委派或聘任董事（理事）和高级管理人员前，应当对拟任人是否符合任职资格条件进行调查。银行业金融机构确认本机构董事（理事）和高级管理人员不符合任职资格条件时，应当停止其任职并书面报告监管机构。（二）任职资格持续监管银行业监督管理机构对金融机构制定的董事（理事）和高级管理人员管理制度进行评估和指导，并检查上述制度是否得到有效执行。监管机构建立和维护任职资格监管信息系统，整理和保管任职资格监管档案。金融机构向监管机构报告其董事（理事）和高级管理人员相关情况的书面材料，由监管机构及时将相应信息录入任职资格监管信息系统。任职资格终止任职资格终止包括撤销、失效和取消等情形。（一）撤销任职资格不符合任职资格条件的人员取得任职资格后，应撤销其任职资格。（二）任职资格失效主要是由于客观原因的出现导致董事（理事）和高级管理人员没有履职或难以履行职务，造成任职资格的失效。例如，监管机构发出任职资格核准文件三个月后，未实际到任履行相应职责，且未向监管机构提供正当理由等。（三）取消任职资格如果商业银行违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构可以取消直接负责的董事（理事）、高级管理人员一年以上直至终身的任职资格。取消任职资格是一种行政处罚措施。知识点：非现场监管概述定义非现场监管是指通过收集银行业金融机构以及行业整体的业务活动和风险状况的报表数据、经营管理情况及其他内外部资料等信息，对银行业金融机构以及行业整体风险状况和服务实体经济情况进行分析，作出评价，并采取相应措施的持续性监管过程。及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性。作用（一）基础性作用（二）风险识别和预警作用（三）指导现场检查（四）信息传递作用（五）持续监管作用特点一是非直接性。二是注重单体法人和系统整体的统一。三是注重静态与动态的统一。非现场监管体系（一）基础信息体系健全数据、信息采集和管理是非现场监管工作的良好基础。经营管理和风险信息来源包括但不限于：向银行业金融机构收集或通过参加会议、现场走访等方式获取的非现场监管报表、内部制度、文件报告等资料及其他信息；与银保监会内部有关部门共享得到的信息；从其他政府部门、社会中介机构、媒体等第三方获得的信息。（二）风险监测计量指标体系非现场监管主要使用54个基础指标，涵盖了资本充足、杠杆情况、信用风险、盈利性、流动性风险、市场风险等六个方面，对银行业金融机构风险状况可以有效计量和监测。（三）风险评估判断体系（四）风险预警体系非现场监管的要求银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。知识点：非现场监管流程监管对象法人集团监管周期单一监管周期包括制订监管计划、日常监测分析、风险评估、现场检查联动、监管评级和监管总结六个环节，形成持续性的非现场监管循环。非现场监管周期（一）制订监管计划（三）风险评估（四）现场检查联动（五）监管评级（六）监管总结----监管报告。知识点：系统性区域性风险的非现场监管各级监管机构应在单体机构非现场监管的基础上，将银行业体系视为一个整体，关注宏观经济与金融体系的相互影响，以及金融体系内部相互联系产生的风险及其蔓延，开展系统性区域性风险非现场监管。系统性区域性风险非现场监管应重点监测：一是国际主要经济体和国内宏观经济运行情况，评估特定行业、特定领域和经济周期波动对金融体系的冲击；二是金融体系运行情况，关注金融风险的跨部门传递；三是银行业风险情况，特别是系统重要性机构风险情况；四是法律政策调整情况，包括境内外法律制度、货币政策、财政政策、产业政策等对系统性区域性风险的影五是区域性风险情况，关注特定地域内的经济、金融市场以及地方性金融机构的风险状况。知识点：并表管理与监管一、总体要求银行业监督管理机构应当通过非现场监测与分析，全面掌握银行集团总体架构和股权结构，充分了解其全部业务活动，通过建立完善的风险评估框架，对其从事的银行业务和非银行业务可能带来的风险进行全面评估，并特别关注银行集团内境外机构、非银行金融机构和非金融机构风险状况对银行集团的影响。并表监管包括资本并表、会计并表和风险并表。银行业监督管理机构应当特别关注商业银行单一法人数据与银行集团并表数据的差异，识别内部交易的来源、规模及风险程度。二、并表监管重点银行业监督管理机构的并表监管应当重点关注银行集团的整体资本、财务和风险情况，并特别关注银行集团的跨境跨业经营以及内部交易可能带来的风险。三、并表监管方法并表监管包括定量和定性方法。定量监管主要是针对银行集团的资本充足状况，以及信用风险、流动性风险、操作风险和市场风险等进行识别、计量、监测和分析，进而在并表基础上对银行集团的风险状况进行量化评价。定性监管主要是针对银行集团的公司治理、内部控制、防火墙建设和风险管理等因素进行审查和评价。四、并表监管要求制订并定期更新完善银行集团层面的恢复计划，并将其纳入公司治理和风险管理整体框架之中五、跨业监管合作各银行业监督管理机构应当根据监管协调机制和监管合作协议，与保险、证券等其他监管机构保持良好沟通，共同推进信息共享，就重大问题进行磋商，及时了解银行集团跨业经营形成的各类风险状况以及相关监管机构对此的判断，加强监管协调与合作，避免监管重复和监管漏洞，防范金融风险跨业传染。六、跨境监管合作银行业监督管理机构可以与境外相关银行业监督管理机构以签订双边监管备忘录或其他形式开展监管合作，加强跨境监管协调及信息共享，实施必要的跨境监管措施，确保商业银行的境外机构得到有效监管。知识点：现场检查概述概念国务院银行业监督管理机构及派出机构派出检查人员在银行业金融机构的经营管理场所以及其他相关场所，采取查阅、复制文件资料、采集数据信息、查看实物、外部调查、访谈、询问、评估及测试等方式，对其公司治理、风险管理、内部控制、业务活动和风险状况等情况进行监督检查的行为。分类一）按照检查范围划分常规检查是纳入年度现场检查计划的检查。按检查范围可以分为风险管理及内控有效性等综合性检查，是在一定周期内对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及其风险状况进行的综合性检查。检查内容覆盖被查机构对外经营和内部管理的所有方面，由于检查内容繁多，属于较为大型和综合性的检查。临时检查在年度现场检查计划之外，根据重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件等临时工作任务开展的检查。稽核调查是适用简化现场检查流程对特定事项进行专门调查的活动。与现场检查相比，稽核调查参照一般现场检查程序，根据工作要求和实际情况，可以简化流程，不收集证据，不与调查对象交换意见，不出具检查工作报告和检查意见书，以调查报告作为稽核调查的成果。（二）按照现场检查的人员组织方式划分集成检查是指上一级监管部门（银保监会或省一级派出机构）集中抽调一家或多家下级部门人员，组成检查组并指定承担检查任务的方式。人员集中以后，可以集中开展总行的检查（全国性机构或地方法人机构也可以统一调配，派遣赴全国各地或辖内各地实施检查。属地检查是指由属地监管部门工作人员，对属于本部门监管范围内的银行业金融机构实施的检查。交叉检查对属于多个不同辖区的机构检查时，经过适当程序后，由不属于被查机构所在地监管部门的工作人员实施的检查。现场检查的意义和作用现场检查是银行业监管部门对金融机构实施金融监管的基本方式之一。在中国，现场检查已经成为加强金融监管、履行监管职责的重要手段，在市场准入、现场检查、非现场监管“三大”监管手段中具有突出重要的位置，是国务院银行业监督管理机构及其派出机构监管流程的重要组成部分，能有效并直观地识别、计量、监测和控制银行业金融机构自身存在的问题和风险，发挥查错纠弊、校验核实、评价指导、警示威慑等功能，督促银行业金融机构贯彻落实国家宏观政策及监管政策，提高经营管理水平、合法稳健经营，维护银行业金融机构和体系安全，更好地服务实体经济发展。知识点：现场检查的原则一、合法性原则（一）现场检查的主体必须合法（二）现场检查的程序必须合法（三）现场检查的形式必须合法二、廉洁性原则不得要求被检查单位提供不合理、不必要的办公场所和办公设备等，无正当理由不得要求被检查单位超出现场检查期限保留现场检查所用办公场所和办公设备等；不得接受被检查单位安排的宴请；不得无偿使用被检查单位车辆，确有困难的，可由被检查单位协助联系租车事宜或租用被检查单位车辆，由检查组按标准付费；不得无偿接受被检查单位的住宿安排，确有困难的，可由被检查单位协助联系符合住宿标准的宾馆，由检查组按标准付费。三、严查严处原则“三铁”，即检查问题铁面无私，检查人员不徇私情，所有问题一律反映，不能压案不报；检查取证铁板钉钉，严格按照程序进行取证，确保证据材料符合法律规定，发挥应有作用；检查处罚铁案不翻，完善所有程序，对违规问题的处理经得起时间考验，在尊重被处理机构和人员合法权益的基础上，经得起内外部的检查。“三见”，即责任追究要见人，实施“双罚”，即在处罚银行保险机构时，依法对相关责任人员采取责令纪律处分、行政处罚等方式追究法律责任；进行经济处罚要见钱，与违法行为造成的经济损失要匹配，提高违规成本；整改落实要见实效，所有整改必须一一落实，更好地发挥警示监督和震慑触动作用。知识点：现场检查的实施流程一、现场检查管理（一）现场检查管理（二）全国性银行业金融机构的现场检查管理和实施（三）地方银行业金融机构的现场检查管理和实施（四）中资银行业境外机构、外资银行业境内机构的现场检查管理和实施二、现场检查立项（一）确定检查项目（二）确定检查对象（三）制定现场检查计划（四）现场检查计划调整现场检查计划的调整是指增加或删减现场检查项目，改变检查对象，修改检查内容，延长、缩短或变更检查时间等。列入年度计划的个别项目确需调整的，应当说明调整意见及理由，每年中期集中调整一次。（五）临时检查和稽核调查项目立项经银保监会或银保监局主要负责人批准，银保监会或银保监局可以立项开展临时检查。各银保监局应当在临时立项后10个工作日内，将立项情况向银保监会报告。三、现场检查的执行（一）现场检查准备（二）现场检查实施（三）检查报告（四）检查处理对于现场检查发现的问题，监管部门将根据问题程度采取不同层次的处理措施。知识点：我国监管强制措施的类型一、对银行业金融机构的措施（一）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止增设分支机构申请的审查批准（二）限制资产转让（三）限制分配红利和其他收入二、对银行业金融机构股东的措施对于银行业金融机构股东，监管部门可以责令控股方转让股权或者限制部分股东的权利。该项措施主要是针对银行业金融机构的股东从事恶意控股、虚假出资以及严重影响该机构安全稳健运行、损害存款人利益行为的情况。三、对银行业金融机构董事、高级管理人员的措施针对银行从业人员，监管部门有权责令银行业金融机构撤换董事、高级管理人员或者限制其权利。知识点：实施监管强制措施的前提条件一是银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，经银行业监督管理机构责令限期改正后逾期未改正。审慎经营规则的内容可以包括风险管理、内部控制、资本充足率、流动性、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易等各个方面。二是银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，严重危及其稳健运行、损害存款人或其他客户合法权益。知识点：实施监管强制措施的程序银行业监督管理机构通过非现场监管和现场检查手段发现银行业金融机构存在符合实施监管强制措施前提条件的行为时，根据检查确认的事实，经监管检查人员报请国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，由国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构发布通知执行。银行业金融机构完成整改，经验收符合有关审慎经营规则时，监管部门应当自验收完毕之日起三日内解除有关措施，防止监管机构滥用监管权力。此外，银行业监督管理机构有权实施的行政强制措施还包括依法对银行业金融机构实行接管或者促成机构重组、撤销银行业金融机构等。知识点：行政处罚的原则一、公平、公正、公开原则二、过罚相当原则三、程序合法原则四、维护当事人的合法权益原则五、处罚与教育相结合原则知识点：行政处罚的种类一、警告警告既可适用于对机构的处罚，也可适用于对个人的处罚二、罚款不同于《刑法》中罚金，罚金是一种附加刑，只能由人民法院依法判决。罚款是实践中最为常见的一种行政处罚。罚款既可以适用对机构的处罚，也可适用于对个人的处三、没收违法所得既可以适用于对机构的处罚，也可适用于对个人的处罚。四、责令停业整顿极大地影响银行业金融机构的经济利益，只有对情节特别严重的行政违法行为才能适五、吊销金融许可证资格罚，指监管机构对于具有金融许可证的相关机构，吊销其从事金融业务许可证，剥夺其从事金融业经营活动权利的处罚。是一种非常严厉的行政处罚，只有法律和行政法规才能设定。高级管理人员一定期限直至终身任职资格适用须以在履行职务期间有违法、违规行为为前提。七、禁止一定期限直至终身从事银行业工即“禁止从事银行业工作是指实施违法、违规行为的责任人员不得参与、从事银行业金融机构经营管理与业务等相关活动，不得与银行业金融机构发生劳动或劳务关系”，这为行政处罚得到执行提供了具体判断的标准。八、法律、行政法规规定的其他行政处罚知识点：行政处罚的程序和实施一、立案银保监会及其派出机构发现当事人涉嫌违反法律、行政法规和银行业及保险监管规定，依法应当给予行政处罚且有管辖权的，应当予以立案。二、调查当事人违法、违规行为涉嫌犯罪的，监督检查部门应当及时移送公安机关或人民检察院。监督检查部门应当在立案之日起90日内完成调查工作。有特殊情况的，可以适当延长。调查终结，监督检查部门认为违法、违规行为应当予以行政处罚的，必须制作调查报告。三、取证行政处罚证据包括书证、物证、视听资料、电子数据、证人证言、当事人的陈述、鉴定意见、勘验笔录、现场笔录等。四、审理监督检查部门认为需要给予行政处罚的，应当将相关案件材料移送行政处罚委员会办公室。行政处罚委员会办公室应当在5日内作出是否接收的决定，并自接收之日起60日内完成审理工作。五、审议行政处罚委员会以审理报告为基础对案件进行审议，按照有关程序发表独立、客观、公正的审议意见。六、权利告知听证银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的，应当在提起听证申请时提交相关证据材料。七、决定与执行行政处罚委员会办公室应当在行政处罚决定作出7日内，依照《行政诉讼法》有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。当事人逾期不履行行政处罚决定的，作出行政处罚决定的机构可以加收行政处罚款或申请人民法院强制执行。知识点：行政复议概念行政复议是指公民、法人或者其他组织认为行政主体的行政行为侵犯其合法权益，依法向行政复议机关提出复查该行政行为的申请，行政复议机关依照法定程序对申请的行政行为进行合法性、适当性审查，并作出行政复议决定的一种法律制度。作用一是行政复议有利于解决行政争议。二是行政复议是行政监督的重要手段。三是行政复议作为一种重要的行政救济原则合法审查原则、合理性审查原则、公开原则、公正原则、效率原则、便民原则、一级复议原则和司法最终原则。范围行政相对人认为行政机关作出的行政行为侵犯其合法权益，依法可以向行政复议机关请求重新审查的范围。行政复议机关行政复议机关是指依照法律规定，有权受理行政复议的申请，依法对被申请的行政行为进行合法性、适当性审查并作出裁决的行政机关。行政复议的参加人行政复议的参加人是指行政复议活动的主体，是与申请人行政复议的行政行为有利害关系的当事人，其范围包括申请人、被申请人、第三人及代理人等。知识点：行政诉讼行政诉讼是指行政相对人与行政主体在行政法律关系领域发生纠纷后，依法向人民法院提起诉讼，人民法院依法定程序审查行政主体的行政行为的合法性，并判断相对人的主张是否妥当，以作出裁决的一种活动。一、行政诉讼的有关概念行政诉讼受案范围这一范围同时决定着司法机关对行政主体行为的监督范围，决定着受到行政侵害的公民、法人和其他组织诉讼的范围，也决定着行政终局裁决权的范围。行政诉讼管辖指人民法院之间受理第一审行政案件的职权分工。这种职权分工对审判机关来说，确定了同级人民法院之间审理行政案件的具体分工；对当事人来说，解决了发生争议后去哪一级哪一个法院去起诉或者应诉的问题。行政诉讼的诉讼参加人包括当事人、共同诉讼人、诉讼中的第三人和诉讼代理人。行政诉讼的证据行政诉讼的证据可以分为书证、物证、视听资料、电子数据、证人证言、当事人陈述、鉴定意见、勘验笔录和现场笔录八类。二、行政诉讼程序三、行政诉讼的执行行政诉讼的执行，必须在具备法律规定的一定条件后才能发生，没有这些条件，执行程序也就不能启动。一是须有执行根据，就是强制执行据以执行的法律文书，即生效的判决书、裁定书和赔偿调解书。二是须有可供执行的内容，一般是指赔偿，实施特定行为的义务。三是被执行人有能力履行而不履行义务。四是申请人在法定期限内提出了执行申请。知识点：金融犯罪概述一、金融犯罪的概念金融犯罪概念中应包含以下要素：发生在金融领域，违反金融管理法规，破坏金融管理秩序，依照《刑法》应受刑事处罚等。二、金融犯罪的特点一是跨省、跨地区金融犯罪日益增多。二是涉众型金融犯罪不断增长。三是犯罪形式日趋职业化、组织化和智能化。四是内外勾结作案特征逐渐凸显。三、金融犯罪的危害当金融犯罪发展到一定水平时，其危害结果不单单是巨大的财务损失，还会对金融机构、经济实体、地方经济甚至国家的信誉，包括经济活动中的诚信制度都会造成难以弥补的损害。巨额的资金损失会加剧金融机构的信用风险，造成其资产质量下降，形成大量坏账，一旦遭遇特殊情况，就可能出现支付困难，产生流动性风险。由于金融风险具有传递性，一家大型金融机构发生危机，很可能会波及其他金融机构。当风险积累到一定程度时，极易引发金融风波，进而扩大为金融全局的风险，直接威胁我国经济秩序和社会秩序的稳定。知识点：常见的金融犯罪行为按照犯罪手段的不同金融犯罪可分为欺诈型、伪造变造型、渎职型和其他方式型四大类按照犯罪主体是否为金融机构及金融机构工作人员可把金融犯罪分为特殊主体金融犯罪和一般主体金融犯罪；按照金融犯罪的罪过形式可把金融犯罪分为金融故意犯罪和金融过失犯罪。知识点：金融犯罪的典型案例一、伪造、变造、转让金融机构获取经营许可证、批准文件罪二、票据诈骗罪及伪造、变造金融票证罪票据诈骗包括以下情形：（1）明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；（2）明知是作废的汇票、本票、支票而使用的；（3）冒用他人的汇票、本票、支票的；（4）签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；（5）汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。伪造、变造金融票证包括以下情形：（1）伪造、变造汇票、本票、支票的；（2）伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的；（3）伪造、变造信用证或者附随的单据、文件的；（4）伪造信用卡的。三、违法发放贷款罪违法发放贷款罪是指银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，并构成犯罪的行为。四、信用卡诈骗罪涉及信用卡的犯罪主要有两类，一是妨害信用卡管理罪，二是信用卡诈骗罪。妨害信用卡管理罪是信用卡诈骗罪的预备行为。信用卡诈骗，包括以下情形：（1）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡；（2）使用作废的信用卡；（3）冒用他人信用卡；（4）恶意透支。知识点：负债业务的基本特征及管理原则一、基本特征第一，负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务。第二，负债具有偿还性。第三，负债具有潜在效益性，主要体现在以下两个方面：一是负债筹资运用所得收入大于负债成本；二是负债成本计入当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益。第四，负债是能用货币准确计量和估价的，因此负债都有确定的偿还金额，同时负债有确切的债权人和到期二、主要分类商业银行的负债业务：存款和借款按资金来源分类存款负债、借入负债和结算性负债按业务品种分类对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向中央银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。包括发行结构性存款、大额可转让定期存单，出售或发行商业票据等。三、管理原则商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：一是依法筹资原则二是成本控制原则。三是量力而行原则。四是加强质量管理原则。知识点：负债业务的主要风险操作风险内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间