XX建筑工程有限公司基地记账岗位职责

——XX建筑工程有限公司基地记账岗位职责一、总则为完善公司基地层级财务台账管理体系，补齐基地前端物资账务、零星费用、后勤营收记账管控缺口，明确基地记账员一线台账登记、对账、资料归档、现场督查权责，厘清基地记账（前端现场台账、原始单据归集、基地零星费用结算）、公司材料会计（后端总账稽核、凭证编制、档案终审归档）上下账务分工，规范基地材料收发、资产流转、运输租赁、食堂废料、账外物资全流程台账管理，杜绝基地物资账实不符、费用结算滞后、营收上交漏记、资料遗失等问题，匹配公司双线仓库核查机制，满足公司财务内控及体系内审要求，特制定本岗位职责。基地记账员对基地全部台账数据真实性、单据完整性、对账及时性承担直接岗位责任。二、岗位定位本岗位为基地一线专职台账记账岗位，行政归属基地负责人直接管理，业务接受公司财务科、材料会计统一指导；不负责公司总账账务处理、税务申报、资金收付付款工作，专注基地现场前端台账与费用结算业务：负责基地及售后材料进销台账、周转资产动态统计、运输及设备租赁费用结算、食堂及废料营收汇总、项目财务资料归档，同时督查项目仓库制度落地，定期和项目仓库对账，做好现场账务第一道把关，衔接项目部仓库与公司总部财务账务链路。三、具体岗位职责1.严守财务管控要求，落实公司财务管理制度：严格遵照国家财经纪律、公司统一财务管理制度、物资台账管理办法开展全部记账工作，规范台账登记、单据审核、费用结算、资料归档全流程操作；恪守财务岗位纪律，保证所有台账数据客观真实、单据留存完整，坚决杜绝私自改账、补单、漏记台账等违规行为，服从公司财务科及基地负责人双重业务管理。2.统计基地及售后材料收发数据，按时编制配套报表：专职负责基地库存材料、售后服务专用材料全部入库、领用、退回、调拨明细登记统计工作；严格审核材料出入库原始单据，保证所有收发料签字手续齐全、流程合规、数据精准无误；按照公司财务报送时限要求，按时准确编制基地材料收发存配套会计台账及简易报表，保障前端材料账务上报及时、可追溯。3.汇总资产及低值易耗品流转数据，定期开展双向对账：全程跟踪汇总公司周转材料、固定资产、现场低值易耗品全项目流动分布、调拨、归还、损耗动态数据，建立资产动态流转台账；按月定期对接各项目部仓库记账人员开展双向账务核对，逐一核对物资库存、在用数量、调拨记录，确保基地账面账簿记录、项目部仓库实物库存、现场实际物资完全相符，夯实账实一致管理要求。4.负责完工项目财务全套资料整理与归档：针对已竣工退场完工项目，统一归集整理项目全过程材料收发凭证、费用结算单据、月度会计台账报表、资产调拨单据、对账记录表等全套财务相关资料；按照公司会计档案管理统一标准，分类装订、编号登记、规范归档，做到一项一档、资料齐全，方便后续财务审计、成本复盘、资料调取查阅。5.督查项目仓库财务制度落地执行情况：常态化下沉各项目部仓库，现场检查仓库出入库手续办理、台账登记、物资盘点、单据保管等日常工作；督查项目部仓库是否严格执行公司财务物资管理制度、台账管理规范，针对台账登记不规范、手续缺失、盘点不及时等问题现场督促整改，同步做好检查记录，闭环整改台账管理隐患。6.汇总项目食堂经营利润、废料处置营收及上交台账：按月统计核算各项目部自营食堂月度经营收支，核算食堂实际经营利润；统一汇总全项目废钢、废旧材料、建筑垃圾等废料对外出售营收明细；逐一登记各项目营收资金上交时间、上交金额，核对上交凭证，形成专项营收上交汇总台账，同步上报公司财务科，管控后勤营收资金足额上缴。7.办理基地账外材料、内外运输费用结算对账：专项管理基地账外备用材料台账登记、盘点及核销工作；负责基地自有车辆内部运输费用核算、台账登记；同步完成外部租赁车辆运输服务费核对、单据归集、月度费用结算工作，梳理运输费用明细，保证运输费用结算有据可依、金额准确，对接财务完成费用入账前置工作。8.统计外租设备及周转材料租赁费用台账：对接设备租赁供应商、周转材料出租单位，按月统计现场外租施工机械设备、外租周转材料实际使用时长、计费标准及月度应付租费；建立租赁费用专项台账，核对租赁结算单、现场使用签证单，精准归集各项目租赁成本，为公司财务成本核算提供原始准确数据。9.完成上级交办的其他基地记账及台账相关工作：完成基地负责人、公司财务科及材料会计交办的专项账务自查、临时物资盘点、台账数据补录、财务资料配合审计调取、财务制度宣贯落地等其他基地记账、台账管理相关临时性工作。四、履职追责说明基地记账员未按本岗位职责履职，出现财务制度执行不严、材料台账手续不全数据有误、资产对账不及时导致账实不符、项目财务资料归档混乱、仓库督查流于形式、食堂及废料营收统计出错、运输及租赁费用结算偏差等问题，承担基地前端台账记账全部直接责任；因前端台账原始数据错误、单据缺失，造成公司后端财务核算失真、成本统计偏差、资金对账