方兴小学固定资产管理自查财务自查报告(3篇)

方兴小学固定资产管理自查财务自查报告(3篇)第一篇根据区教育局、区财政局联合印发的《关于开展202X年度全区公办中小学校固定资产管理及财务规范专项自查工作的通知》要求，方兴小学于202X年X月X日至X月X日，组建由校长任组长，分管后勤副校长任副组长，财务室、后勤处、教务处、德育处、各年级组资产管理员为成员的自查工作专班，对202X年1月1日至202X年12月31日期间学校所有固定资产的全生命周期管理情况、所有财务收支活动的合规性开展全面自查，覆盖学校全部3个校区、所有行政及教学部门、所有银行账户、所有资产类别，累计梳理固定资产台账条目1247条，核对财务凭证1792份，访谈相关岗位工作人员28人，现将自查情况详细说明如下。本次自查严格遵循“全覆盖、无死角、重溯源、可追溯”的原则，对照《中小学校财务制度》《行政事业单位国有资产管理办法》等政策要求，逐一核查资产从采购、验收、领用、维护到报废的全流程手续，核对财务收支从预算编制、收入上缴到支出报销、决算公开的全链条凭证，确保自查结果真实准确，不隐瞒问题、不回避矛盾。首先是固定资产自查开展情况，本次梳理的固定资产账面原值合计2694.6万元，共分为五大类：第一类为房屋及构筑物，账面原值共计1892.6万元，包含1号教学楼、2号教学楼、行政综合楼、食堂、风雨操场、门卫室共6项，经实地勘测核对，所有构筑物产权清晰，均已办理不动产权登记，不存在产权纠纷，实际面积与账面登记面积一致，无闲置、出租出借未入账情况，202X年未发生房屋及构筑物的新增、处置变动。第二类为通用设备，账面原值共计426.8万元，包含计算机182台、打印机63台、投影仪42台、空调127台、音响设备19套、校车2辆等，经逐一盘点核对，实有通用设备1803台/套，账实相符率98.7%，其中3台2018年采购的笔记本电脑因主板损坏、维修成本超过重置成本的60%，已停用12个月但未办理报废核销手续，账面仍登记为在用状态；12台202X年8月采购的班级空调，领用登记仅标注到年级组，未明确具体使用班级及责任人；2辆校车的保养、维修记录完整，均按要求完成年检，无违规使用情况。第三类为专用设备，账面原值共计217.3万元，包含科学实验室仪器1247件、音体美教学器材862件、卫生保健室设备37件、校园安保设备42件等，经盘点核对，实有专用设备2168件/套，账实相符率99.2%，其中2件科学实验室用高精度分光光度计，202X年9月领用时未登记使用人信息，经溯源核实为六年级科学教研组公用设备，尚未补登领用台账；8套202X年10月采购的美术室陶艺设备，验收单仅由后勤处签字，未经过使用部门德育处的核验签字，入账手续存在瑕疵。第四类为图书和档案，账面原值共计89.7万元，包含馆藏图书42689册、教学档案1276盒，经盘点核对，实有图书42809册，其中120册为202X年9月辖区爱心企业捐赠的课外读物，已入馆流通但未录入固定资产台账，属于账外资产；所有教学档案均按要求归档，不存在遗失、损毁情况，档案保管符合保密要求。第五类为家具、用具、装具及动植物，账面原值共计68.2万元，包含课桌椅2862套、办公桌椅124套、食堂厨具36套、校园绿化苗木1200余株，经盘点核对，实有课桌椅2859套，差额3套为202X年11月学生搬运活动时损坏，已丢弃但未办理报损手续；所有办公家具、食堂厨具均在位使用，绿化苗木成活率98%，无违规处置情况。针对固定资产管理流程的自查结果显示，202X年学校新增固定资产共计127.6万元，所有采购项目均严格按照政府采购流程执行，采购前提交了采购申请及预算审批材料，采购后均完成验收登记，不存在超标准采购、无预算采购情况；资产领用均执行签字登记制度，但部分年级组存在领用后部门内部调剂未报备的情况，导致账实核对存在偏差；资产处置方面，202X年共处置报废固定资产12.3万元，均已提交区国资部门审批，处置收入3200元已全额上缴财政，无擅自处置、私分处置收入情况；资产盘点方面，202X年仅开展了年中、年末两次全面盘点，不符合区国资部门要求的每季度至少开展一次全面盘点的规定，盘点记录仅由后勤处留存，未同步抄送财务室、教务处存档。其次是财务自查开展情况，202X年学校收支整体合规，未出现重大违规问题，分模块核查结果如下：第一是预算管理，202X年学校年初预算总额为2862.4万元，其中基本支出1942.7万元，项目支出919.7万元，全年实际支出2678.9万元，预算执行率93.6%，其中基本支出执行率98.2%，项目支出执行率85.1%，存在项目支出执行进度偏慢的问题，主要是202X年校园安全升级项目因招投标流程延期，导致资金支付滞后，未及时向财政部门申请预算调整，造成部分资金闲置。第二是收入管理，202X年学校累计实现收入2789.3万元，其中财政拨款收入2621.4万元，事业收入（课后服务收费）152.6万元，其他收入（捐赠收入、利息收入）15.3万元，所有非税收入均按要求及时足额上缴财政专户，不存在坐收坐支、私设“小金库”、隐瞒收入的情况，课后服务收费严格按照物价部门核定的每生每学期300元标准收取，无超标准收费、强制收费情况。第三是支出管理，202X年学校累计支出2678.9万元，其中人员经费支出1682.3万元，公用经费支出421.7万元，项目支出574.9万元，所有支出均严格按照预算口径执行，无超预算支出、无预算支出情况，不存在违规发放津补贴、奖金、福利的情况，但部分支出凭证存在手续不全的问题：202X年3月一笔1200元的办公耗材采购发票，未附耗材明细清单，无法核实采购内容是否与实际需求一致；202X年6月一笔2800元的校园文化宣传展板制作支出，验收单仅由后勤主任签字，未经过使用部门德育处的核验签字，无法确认服务质量是否达标；202X年9月一笔8600元的教研活动差旅费报销，未附教研活动通知、参会人员签到表，仅提供了交通、住宿发票。第四是往来款管理，截至202X年12月31日，学校往来款账面余额为87.2万元，其中应收款32.6万元，应付款54.6万元，经逐笔核查，存在2笔长期挂账未清理的情况：一笔2021年10月原教务主任出差预借的2000元差旅费，未及时办理报销冲账手续，挂账时长超过24个月；一笔2020年12月收到的某企业捐赠的3.2万元防疫物资款，误计入其他应付款科目，未按规定计入捐赠收入，科目核算错误。第五是三公经费管理，202X年三公经费预算为6.8万元，实际支出5.2万元，预算执行率76.5%，其中公务接待费支出1.2万元，累计接待17批次共62人，所有接待均附有公函、接待清单，严格按照人均80元的标准执行，无超标准接待、同城接待情况；公务用车运行维护费支出4万元，主要用于2辆校车的燃油、维修、保险，无公车私用、私车公养情况；无因公出国（境）支出，无公款旅游情况。第六是学生资助及代收费管理，202X年累计发放家庭经济困难学生资助金42.6万元，覆盖学生213人次，所有资助金均通过银行直接发放到学生家长账户，发放前经过班级初审、学校复核、区教育局审批的流程，公示期不少于7天，不存在冒领、截留、挪用资助金的情况；代收费方面，202X年春季、秋季共收取作业本费、校服费合计128.7万元，严格按照物价部门核定的标准收取，学期末结算后结余1240元，于202X年11月统一退还给学生，超出了规定的学期结束后1个月内结清代收费的时限要求。本次自查累计发现问题12项，其中固定资产类问题4项，财务类问题8项，具体如下：固定资产类问题一是部分待报废资产未及时核销，3台损坏的笔记本电脑、3套损坏的课桌椅长期挂账，导致账面资产与实际资产不符；二是部分新增资产入账手续不全，120册捐赠图书未入账形成账外资产，8套陶艺设备验收手续不全；三是资产领用、盘点制度执行不到位，12台空调未明确使用责任人，2件分光光度计未登记使用人，未按要求每季度开展资产盘点。财务类问题一是部分支出凭证手续不完善，3笔共计12600元的支出缺少明细清单、验收签字、活动通知等佐证材料；二是往来款清理不及时、核算不规范，2000元个人借款长期挂账，3.2万元捐赠收入科目核算错误；三是代收费结算不及时，1240元代收费结余延迟3个月退还学生；四是项目预算执行率偏低，202X年项目支出执行率仅85.1%，未及时申请预算调整导致资金闲置。针对上述问题，学校自查专班逐一制定整改措施，明确责任人和完成时限，确保所有问题清零：固定资产类整改方面，一是针对待报废资产挂账问题，已于202X年X月X日完成3台笔记本电脑、3套课桌椅的报废申请材料提交，预计X月X日前完成区国资部门审批及账面核销工作，后续明确资产停用后15个工作日内必须启动报废审批流程；二是针对账外资产及入账手续不全问题，已于202X年X月X日完成120册捐赠图书的价值评估及台账补录工作，补盖了德育处对8套陶艺设备的验收签字，后续明确所有捐赠资产必须在到库后7个工作日内完成估值入账，所有资产验收必须有使用部门、后勤部门、财务部门三方签字后方可入账；三是针对领用及盘点制度执行不到位问题，已于202X年X月X日完成12台空调的使用责任人登记，明确各班班主任为班级资产第一责任人，补登了2件分光光度计的领用记录，修订了《方兴小学固定资产盘点制度》，明确每季度最后一周由后勤处、财务室、教务处联合开展全面盘点，盘点记录三方签字后分别存档，盘点发现的差异必须在3个工作日内核实整改完毕。财务类整改方面，一是针对支出凭证手续不完善问题，已于202X年X月X日补全1200元办公耗材的明细清单、2800元校园文化支出的德育处验收签字、8600元教研差旅费的活动通知及签到表，所有补充材料均附入对应凭证存档，后续修订《方兴小学财务报销管理制度》，明确所有报销凭证必须附全佐证材料，否则财务室不予报销；二是针对往来款问题，已于202X年X月X日通知原教务主任在15个工作日内完成2000元差旅费的报销冲账，逾期将从其绩效工资中扣除，已于X月X日完成3.2万元捐赠收入的科目调整，后续明确每年12月开展一次往来款全面清理，所有个人借款必须在出差或公务活动结束后1个月内报销冲账，严禁长期挂账；三是针对代收费结算不及时问题，已于202X年X月X日完成所有代收费结余的退还工作，后续明确每学期期末前10天必须完成代收费的结算，结余资金直接打入学生缴费账户，不得延迟；四是针对预算执行率偏低问题，已于202X年X月X日建立预算执行月度通报制度，每个月5日前通报各部门预算执行进度，进度低于时间节点的部门必须提交说明及整改计划，项目支出进度滞后超过20%的，及时向财政部门申请预算调整，提高资金使用效率。下一步学校将从三个层面夯实管理基础，避免同类问题再次发生：第一，强化业务培训，每学期组织一次后勤、财务、各部门资产管理员的专项培训，邀请区教育局、区财政局、区国资部门的业务骨干讲解固定资产管理、财务规范的相关政策要求，提高工作人员的合规意识和业务能力；第二，建立常态化自查机制，每半年开展一次固定资产管理及财务规范自查，由自查专班牵头，覆盖所有部门、所有资产、所有收支，发现问题及时整改，形成自查报告上报区教育局；第三，强化责任追究，修订《方兴小学资产管理及财务工作责任追究办法》，明确各岗位的工作职责，对出现资产丢失、财务违规等问题的责任人，视情节轻重给予批评教育、绩效扣分、通报批评等处分，情节严重的上报区教育局处理。第二篇方兴小学202X年完成2号教学楼改扩建及配套设施升级项目后，为全面厘清项目形成的固定资产底数、排查项目资金使用及常规财务管理风险，夯实后续办学的资产及财务规范基础，学校于202X年10月8日至10月22日组织开展改扩建项目专项及常规固定资产、财务自查，本次自查邀请区教育局财务科2名专干、第三方会计师事务所2名注册会计师全程参与，保证自查过程的专业性和结果的客观性，累计核对项目采购合同127份、固定资产台账条目426条、项目资金支付凭证312份、常规财务凭证897份，实地盘点资产1892台/套，现将自查情况说明如下。本次自查分为项目专项自查和常规管理自查两个板块，项目专项自查覆盖2号教学楼改扩建从立项、招投标、施工、验收到资产入账、资金支付的全流程，常规管理自查覆盖202X年1月至9月学校所有非项目类的固定资产及财务收支，确保既排查项目专项风险，也梳理常规管理漏洞。首先是改扩建项目形成固定资产自查情况，本次2号教学楼改扩建项目总投资1800万元，其中固定资产类投资1280万元，涵盖房屋构筑物、通用设备、专用设备、家具用具四大类，经逐一盘点核对：房屋构筑物类，2号教学楼改扩建后总面积7200平方米，账面登记原值760万元，已完成不动产权变更登记，产权清晰，实际面积与账面登记一致，无结构安全问题，已通过住建部门竣工验收，不存在账实不符情况。通用设备类，项目采购交互式智慧白板60套、立式空调80台、教室照明设备1200盏、校园智能化设备1套，账面原值320万元，经逐一核对序列号、型号，实有设备与采购合同一致的共597台/套，账实相符率98.9%，其中3套智慧白板供应商发货时错发为同价位升级型号，未签订采购变更协议，账面登记型号与实际型号不符；12盏照明设备安装后因学生打闹损坏，已更换但未办理旧设备报损手续，账面仍登记为原有设备；80台空调领用登记仅标注到年级组，未明确到具体班级及责任人；校园智能化设备中的消防报警系统1套，财务入账时误计入长期待摊费用科目，未纳入固定资产台账核算，形成账外资产。专用设备类，项目采购美术室陶艺设备1套、音乐室钢琴及音响设备12套、科学实验室仪器362件、智慧校园录播设备2套，账面原值136万元，经盘点核对，所有设备均在位使用，运行正常，其中4套音乐室音响设备验收单仅由后勤处签字，未经过艺术教研组的核验签字，入账手续存在瑕疵；2套录播设备的使用说明书、保修卡未按要求存档，丢失后无法联系供应商提供售后服务。家具用具类，项目采购学生课桌椅2000套、办公桌椅36套、功能室储物柜120组，账面原值64万元，经盘点核对，实有课桌椅1998套，差额2套为开学搬运过程中损坏丢弃，未办理报损手续；36套办公桌椅全部配发给行政及教研人员使用，领用登记齐全，无账实不符情况。另外，改扩建过程中拆除的旧固定资产，包括旧课桌椅300套、旧投影仪20台、旧照明设备800盏，账面原值共计120万元，已统一移交区国资处置平台进行公开处置，但未及时办理资产核销手续，账面仍登记为在用资产。其次是改扩建项目资金使用自查情况，本次项目总预算1800万元，实际总支出1762万元，结余38万元已按要求全额上缴财政，资金来源全部为财政专项拨款，无自筹资金，经逐笔核对支付凭证：项目所有采购均严格执行政府采购流程，公开招投标程序合规，无围标、串标情况，但是存在4笔支出手续不规范的问题：一是202X年6月支付的24万元智能化设备采购款，支付凭证仅附有学校后勤处的验收签字，未附项目监理单位的验收确认单，不符合项目资金支付的流程要求；二是202X年7月支付的8万元设计费变更款，因项目设计调整增加了智能化布线设计内容，学校仅与设计单位签订了补充协议，未按要求向财政部门提交预算变更申请，审批手续不全；三是202X年8月支付的12万元建筑垃圾清运费，发票为增值税普通发票，未按要求备注项目地址及项目名称，不符合增值税发票开具的相关规定，无法作为税前扣除凭证；四是项目合同约定的履约保证金176.2万元，于202X年9月15日到期，学校直到自查启动时仍未退还施工单位，超出合同约定的到期后7个工作日内退还的时限要求。第三是常规固定资产及财务自查情况，本次同步对202X年1月至9月的常规固定资产及财务收支开展自查，固定资产方面：202X年1至9月常规新增固定资产87.2万元，全部按要求入账，账实相符率98.3%，其中202X年5月采购的6.8万元防疫物资，包括口罩、消毒液、体温枪等，财务入账时直接计入办公费科目，未纳入低值易耗品台账管理，无法核对实际领用及库存情况；1台2021年采购的价值1.2万元的摄像机，202X年3月借给辖区社区开展公益活动使用，未办理出借登记手续，截至自查时仍未归还。财务方面：202X年1至9月常规总收入1982.6万元，总支出1742.3万元，收支合规，但是存在3项不规范问题：一是202X年2月至8月改扩建期间，学校临时租用辖区某培训机构场地办公，支付租金12万元，报销凭证仅附有出租方开具的发票，未附房屋租赁合同，无法核实租赁价格、期限是否符合约定；二是改扩建期间给值班老师发放的误餐补贴共计3.2万元，发放表仅有领款人签字，未附值班表及签到记录，无法核实值班人员身份及值班时长是否符合补贴发放要求；三是学校沿街1间门面房202X年租金12万元，于202X年4月到账，直到202X年6月才上缴财政专户，滞留时间2个月，存在坐支风险。本次自查累计发现问题13项，其中项目专项问题9项，常规管理问题4项，具体如下：项目专项固定资产管理问题包括：部分资产型号与合同不符未签订变更协议，待报废及拆除资产未及时核销，部分资产未明确使用责任人，消防系统未入固定资产台账，部分资产验收手续不全、保修资料丢失；项目专项资金使用问题包括：部分款项支付缺少监理验收签字，设计变更未走财政审批流程，发票开具不符合规定，履约保证金退还不及时。常规管理问题包括：防疫物资未纳入低值易耗品台账管理，资产出借未办理登记手续，租金报销未附租赁合同，误餐补贴发放缺少值班佐证材料，租金收入上缴不及时。针对上述问题，学校第一时间召开整改工作部署会，逐一明确整改责任人和完成时限，目前所有问题均已启动整改，部分问题已完成清零：项目专项固定资产整改方面，已于202X年10月16日与智慧白板供应商补签采购型号变更协议，修改固定资产台账登记信息，确保账实一致；已于10月17日完成12盏损坏照明设备、2套损坏课桌椅的报损手续，完成拆除的旧资产核销材料提交，预计10月30日前完成区国资部门审批及账面核销；已于10月18日完成80台空调的使用责任人登记，明确各班班主任为第一责任人，签订资产保管责任书；已于10月18日完成消防系统的会计科目调整，从长期待摊费用转入固定资产科目，补录资产台账；已于10月19日补盖艺术教研组对4套音响设备的验收签字，联系供应商重新提供了2套录播设备的使用说明书及保修卡，存档备查。项目专项资金整改方面，已于202X年10月17日补附监理单位对24万元智能化设备的验收确认单，存入支付凭证档案；已于10月18日向财政部门提交8万元设计费变更的审批申请，10月21日已获得审批通过；已于10月19日联系清运费供应商重新开具了备注项目信息的增值税发票，替换原凭证附件；已于10月20日将176.2万元履约保证金全额退还施工单位，向施工单位致歉并明确后续严格按合同约定执行资金支付要求。常规管理整改方面，固定资产类已于202X年10月18日完成6.8万元防疫物资的低值易耗品台账补录，登记入库、领用及库存明细，后续每季度盘点一次；已于10月19日联系借用摄像机的社区，收回设备并补登出借、归还登记手续，后续明确资产出借必须经过分管副校长审批，签订借用协议后方可带出校园。财务类已于202X年10月17日补附临时办公场地的租赁合同，存入凭证档案；已于10月18日补全3.2万元误餐补贴对应的值班表及签到记录，存档备查；已于10月19日修订《方兴小学非税收入管理办法》，明确所有非税收入到账后3个工作日内必须上缴财政专户，严禁滞留，后续由财务室负责人牵头落实收入上缴情况。下一步学校将从四个层面完善重大项目及常规管理机制，从源头防范风险：第一，建立重大项目全流程管控机制，今后学校实施50万元以上的重大项目，必须安排财务人员、资产管理员全程参与，从项目立项、招投标、采购、验收到资金支付、资产入账全流程跟踪，提前排查风险，避免出现手续不全、流程不合规的问题；第二，完善项目专项审计制度，重大项目完工后3个月内必须聘请第三方机构开展专项审计，对项目资产、资金情况进行全面核查，发现问题及时整改，未完成审计的项目不得办理竣工验收手续；第三，建立部门联动工作机制，后勤、财务、教学部门每季度召开一次工作协调会，通报资产管理、财务运行情况，及时解决跨部门的工作衔接问题，提高工作效率和合规性；第四，强化合同管理，所有对外签订的合同必须经过法律顾问审核，明确双方权利义务，资金支付、资产交付、保修责任等条款必须清晰，由办公室统一存档，安排专人负责跟踪合同执行情况，确保按合同约定落实各项要求。第三篇方兴小学原校长李某某2019年9月至2024年8月任期届满，按照区教育局《关于开展中小学校长任期经济责任审计前自查工作的通知》要求，学校于2024年8月15日至8月30日组织开展任期内固定资产管理及财务收支全面自查，本次自查覆盖2019年9月1日至2024年8月31日期间学校所有固定资产增减变动、所有财务收支活动，涉及资产总额3760万元、收支总额2.46亿元，累计梳理固定资产台账变动记录627条、财务凭证8942份，访谈历任后勤、财务工作人员12人，现将自查情况说明如下。本次自查严格对照《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》要求，重点核查任期内重大经济决策、国有资产管理、财务收支合规性、民生资金落实等方面的情况，客观评价原校长任期内的经济责任履行情况，排查存在的风险隐患，为后续经济责任审计提供准确依据。首先是任期内固定资产管理自查情况，2019年8月末学校固定资产账面原值为2120万元，2024年8月末为3760万元，任期内累计新增固定资产1640万元，处置固定资产200万元，资产规模增长77.3%，主要用于2号教学楼改扩建、功能室升级、信息化设备采购、教学器材更新等方面。从管理流程自查来看：资产配置方面，任期内所有新增固定资产均严格执行政府采购流程，无超标准采购、无预算采购情况，采购预算均经过校委会审议通过后上报区教育局、财政局审批，但是存在2笔合计18万元的办公设备采购，为政府采购电商平台下单采购，未留存电商平台下单截图及订单信息，采购溯源手续不全；资产使用方面，任期内无对外出租、出借固定资产谋取利益的情况，但是2022年3月将1台价值12万元的校园电视台摄像机借给区教育局宣教中心开展宣传活动使用，未办理出借审批及登记手续，直到2024年8月自查时才收回设备；资产处置方面，任期内累计处置固定资产180万元，均按要求提交区国资部门审批，处置收入共计12.6万元，均全额上缴财政，但是2021年处置的50台旧电脑，处置收入1.2万元到账后，滞留在学校往来账户18个月才上缴财政，未按要求在5个工作日内上缴；资产盘点方面，任期内每年年末开展一次全面固定资产盘点，但是2020年、2021年的盘点记录仅加盖后勤处公章，无参与盘点的财务、教务部门人员签字，盘点结果的真实性、完整性无法核实；资产台账方面，任期内固定资产账实相符率平均为98.2%，其中2023年新增的1500册社会捐赠图书，未及时纳入固定资产台账，直到2024年才补录入账，存在账外资产的风险。其次是任期内财务收支自查情况，任期内学校累计实现总收入1.24亿元，其中财政拨款收入1.12亿元，事业收入（课后服务、代收费）800万元，其他收入（捐赠、利息）400万元；累计总支出1.22亿元，结余200万元已全额上缴财政，收支整体合规。分模块自查情况：预算管理方面，任期内年均预算执行率为88%，其中2021年项目支出预算执行率仅为72%，主要是当年功能室升级项目因招投标流程延期，导致资金支付滞后，未及时向财政部门申请预算调整，造成320万元资金闲置超过6个月；收入管理方面，所有非税收入均按要求上缴财政，无坐收坐支、私设“小金库”情况，但是2020年学生校服代收费结余2.1万元，未按要求退还给学生，直接冲抵了2021年的校服代收费，不符合代收费“收支两条线、学期末结清”的管理要求；支出管理方面，任期内无违规发放津补贴、奖金、福利的情况，无公款旅游、超标准接待情况，但是存在3笔合计7.6万元的教研活动支出，报销凭证仅附有发票及消费明细，未附教研活动方案、参会人员签到表，无法核实活动的真实性；2022年支付的15万元校园绿化支出，仅附有学校后勤处的验收单，未附第三方绿化工程验收报告，无法核实工程质量是否达标；往来款管理方面，2019年末往来款余额为120万元，2024年末为85万元，任期内累计清理往来款35万元，但是存在一笔2018年的应收款3.2万元，为原后勤主任张某的公务借款，张某2019年调离学校后未归还借款，学校未进行催收，也未按要求办理坏账核销手续，挂账时长超过6年；三公经费管理方面，任期内三公经费逐年下降，年均降幅12%，公务接待均附有公函、接待清单，无超标准接待情况，但是2021年10月接待外地兄弟学校参观学习，接待对象4人，陪餐人员6人，超过了陪餐人数不得超过接待对象三分之一的规定；学生资助管理方面，任期内累计发放家庭经济困难学生资助金120万元，覆盖学生860人次，所有资助金均通过银行直接发放到家长账户，无冒领、截留、挪用情况，但是2022年秋季资助金发放记录中，有12名学生的签字为班主任代签，未取得学生家长的签字确认，存在发放风险。本次自查累计发现问题14项，其中固定资产管理类问题5项，财务管理类问题7项，制度执行类问题2项，具体如下：固定资产管理类问题包括：部分资产采购、处置手续不全，2笔电商采购未留存订单信息，1.2万元处置收入滞留往来账户；资产使用、盘点制度执行不到位，摄像机出借未办理登记，2020、2021年盘点记录无签字；部分资产入账不及时，1500册捐赠图书延迟1年入账。财务管理类问题包括：预算执行率偏低，2021年项目支出执行率仅72%，未及时调整预算；部分支出凭证手续不全，3笔教研支出缺少佐证材料，绿化支出缺少第三方验收报告；往来款清理不及时，3.2万元个人借款长期挂账未催收；代收费管理不规范，2.1万元校服结余未退还学生直接结转下年；三公经费执行不严格，2021年一次公务接待陪餐人数超标。制度执行类问题包括：资产、财务管理制度更新不及时，部分制度仍然沿用2017年的版本，不符合最新的政策要求；岗位责任不清晰，部分资产、财务工作的责任边界模糊，出现问题无法追溯到具体责任人；内部监督机制缺失，任期内未开展过内部审计，对资产、财务的违规问题未能及时发现。针对上述问题，学校整改专班逐一制定整改方案，确保所有问题整改到位，同时完善长效机制，避免同类问题重复发生：固定资产类整改方面，已于2024年8月22日补全2笔共18万元电商采购的订单截图、