2026年6月银行从业中级《法律法规》真题卷

2026年6月银行从业中级《法律法规》真题卷1.【单选题】国际上一些银行自律组织在对银行业的发展和协调进程中发挥着重要作用，下列不属于境外银行自律组织的是()。A.全球银行B.国际清算银行C.美国（江南博哥）银行家协会D.中国香港银行公会正确答案：A参考解析：国际上一些银行自律组织在对银行业的发展和协调进程中发挥着重要作用，如国际清算银行、美国银行家协会和香港银行公会等。故本题选A。2.【单选题】被害人由于被告人的犯罪行为而遭受物质损失的，在刑事诉讼过程中，（）有权提起附带民事诉讼。A.人民法院B.被害人或其法定代理人、近亲属C.人民检察院D.当地民政部门正确答案：B参考解析：《刑事诉讼法》第九十九条规定，被害人由于被告人的犯罪行为而遭受物质损失的，在刑事诉讼过程中，有权提起附带民事诉讼。被害人死亡或者丧失行为能力的，被害人的法定代理人、近亲属有权提起附带民事诉讼。故本题选B。3.【单选题】银团贷款业务中，对借款人或贷款项目进行贷前尽职调查，并在此基础上，与借款人进行前期谈判的职责，主要由()负责。A.牵头行B.各参加行C.代理行D.委托行正确答案：A参考解析：银团贷款由借款人或银行发起牵头行应当与借款人谈妥银团贷款的初步条件，并获得借款人签署的银团贷款委任书。牵头行应当按照授信工作尽职的相关要求，对借款人或贷款项目进行贷前尽职调查，并在此基础上，与借款人进行前期谈判，商谈贷款的用途、额度、利率期限、担保形式、提款条件、还款方式和相关费用等，并据此编制银团贷款信息备忘录。故本题选A。4.【单选题】银行资产负债管理的长期目标是()。A.实现资产回报率(ROA)最大化B.实现净利息收益率(NIM)最大化C.实现股权收益率(ROE)最大化D.实现经风险调整后的资本回报率(RAROC)最大化正确答案：D参考解析：结合管理内涵和职能，资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，统筹把握资产负债的总量和结构，促进流动性、安全性和效益性的协调统一，实现经济资本回报率（RAROC）最大化，进而持续提升股东价值回报。故本题选D。5.【单选题】2023年，中央金融工作会议指出，要把()作为金融工作的永恒主题。A.金融强国B.防范风险C.金融服务实体经济D.金融创新正确答案：B参考解析：中国特色金融发展之路的基本要义是：坚持党中央对金融工作的集中统一领导，坚持以人民为中心的价值取向，坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨，坚持把防控风险作为金融工作的永恒主题，坚持在市场化法治化轨道上推进金融创新发展，坚持深化金融供给侧结构性改革，坚持统筹金融开放和安全，坚持稳中求进工作总基调。故本题选B。6.【单选题】信托法律关系主体一般不包括()A.受托人B.委托人C.托管人D.受益人正确答案：C参考解析：信托法律关系的主体一般包括委托人、受托人和受益人。故本题选C。7.【单选题】负责金融机构反洗钱内控制度有效实施的主体是()A.反洗钱牵头部门B.金融机构负责人C.中国银行保险监督管理委员会D.财政部门正确答案：B参考解析：金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责金融机构应当反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。故本题选B。8.【单选题】根据《中华人民共和国行政处罚法》以下不属于行政处罚种类的是()。A.警告B.行政拘留C.停职检查D.没收违法所得，没收非法财物正确答案：C参考解析：根据《行政处罚法》，我国行政处罚的种类有以下几个方面：

(1)警告、通报批评;（A项）

(2)罚款、没收违法所得、没收非法财物;（D项）

(3)暂扣许可证件、降低资质等级、吊销许可证件;

(4)限制开展生产经营活动、责令停产停业、责令关闭、限制从业;

(5)行政拘留;（B项）

(6)法律、行政法规规定的其他行政处罚。

故本题选C。9.【单选题】商业银行终止原因不包括()A.被停止营业B.被宣告破产C.解散D.被撤销正确答案：A参考解析：《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。故本题选A。10.【单选题】从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行重新评估时增加的内容是()。A.资本充足性B.资产质量C.市场风险敏感度D.盈利水平正确答案：C参考解析：从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。故本题选C。11.【单选题】交易双方自行约定在未来某个日期，以约定的价格和数量买卖标的金融产品，这种金融衍生产品是()。A.互换B.远期C.短期D.期权正确答案：B参考解析：B选项，远期：交易双方自行约定在未来某个日期，以约定的价格和数量买卖标的金融产品。远期合约是一种非标准化的合约，可以在场外市场（OTC）进行交易。

A选项，互换是指交易双方签订互换协议，在未来约定时期内交换不同内容或不同性质的现金流的合约。

C选项，干扰项。

D选项，期权是赋予持有人在约定时间内按约定价格买入或卖出标的资产的权利，但不是义务。12.【单选题】《巴塞尔协议Ⅱ》构建了“三大支柱”的监管框架，第三支柱规定的银行信息的披露频率为()。A.每半年B.每年C.每月D.每季度正确答案：A参考解析：为了确保市场约束的有效实施，银行应提高透明度，定期向公众提供可靠的信息和关键数据，反映银行真实财务状况、经营活动、风险状况和风险管理活动等方面的信息。巴塞尔资本协议第三支柱规定的披露频率应该为每半年进行一次。有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一致性概述的定性披露可每年一次。故本题选A。13.【单选题】出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据称为()A.支票B.银行本票C.商业汇票D.汇款正确答案：C参考解析：C选项，商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

A选项，支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

B选项，银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

D选项，干扰项。14.【单选题】在期权交易中，买方只能在期权到期日方能行使权利的是()。A.欧式期权B.亚式期权C.英式期权D.美式期权正确答案：A参考解析：（超纲·非教材内容）

A选项正确：欧式期权，指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权(即行使买入或卖出标的资产的权利)，既不能提前也不能推迟。如果买方要提前执行权利，期权卖出者可以拒绝履约；如果推迟，期权则将被作废。

B选项：亚式期权属于奇异期权（场外期权），行权结算价格不是到期日单点价格，而是存续期内一段时间标的资产平均价格，和行权时间无关。

C选项：金融衍生品标准分类中无标准“英式期权”，属于干扰项。

D选项：美式期权，指期权买方到期日前任意交易日（包括到期日）都可以随时行权。15.【单选题】风险监管是一种按照()全面持续地评价银行经营状况的监管方式。A.CAMEL评级标准系统B.内部评级系统C.ROCA评级标准系统D.风险计量系统正确答案：A参考解析：风险监管是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAMEL评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。故本题选A。16.【单选题】下列犯罪中，不属于银行人员职务犯罪的是()。A.破坏金融管理秩序罪B.受贿C.签订合同失职罪D.贪污正确答案：A参考解析：根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。

①针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等；（故本题选A）

②银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。(BCD项）17.【单选题】下列选项中，哪项不是商业银行的企业信息咨询服务？()A.信息咨询B.资信证明C.资信调查D.投资分析正确答案：D参考解析：企业信息咨询服务。商业银行通过资金运动的记录，以及与资金运动有关的经济金融等相关资料的收集和整理，根据特定需要，以不同形式提供给信息咨询者。主要内容包括：

（1）信息咨询。（A项）

（2）资信证明。（B项）

（3）资信调查。（C项）

D项属于“资产管理顾问业务”。资产管理顾问业务主要是指商业银行为结构投资者或个人提供全面的资产管理服务，包括投资组合建议、投资分析、专项筹划、信息提供和风险防控等几个方面。18.【单选题】下列关于同业拆借的表述中，正确的是()。A.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行B.对信用等级相同的金融机构来说，同业拆借利率一般高于债券回购利率C.同业拆借市场是指由各类金融机构相互间进行有担保的短期资金借贷活动而形成的市场D.借入资金称为拆出，贷出资金称为拆入正确答案：B参考解析：A错误：同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场，同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。

B正确：对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。

C错误：同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。

D错误：借入资金称为拆入，贷出资金称为拆出。19.【单选题】（）在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，是银行进行价值管理的核心指标。A.拨备前利润B.净利息收益率C.平均净资产回报率D.风险调整后资本回报率正确答案：D参考解析：D正确：风险调整后资本回报率(RAROC)，又称经济资本回报率，是经风险调整后的净收益与经济资本的比率。RAROC在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。

A选项：拨备前利润即指尚未扣除当期提取拨备的利润，它等于当期营业利润与当期提取的拨备之和。银行计提拨备的政策是影响拨备前利润的重要因素。银行管理者如何评估目前的资产质量，如何界定目前的潜在风险，都会反映在银行当期损益表的本期计提拨备中，从而影响到银行当期营业利润。

B选项：净利息收益率指净利息收入占生息资产的比率，它反映了银行生息资产创造净利息收入的能力。

C选项：平均净资产回报率等于净利润/净资产平均余额，是评价银行盈利性的最重要指标，是计划所有比例分析的出发点。20.【单选题】根据《中华人民共和国行政复议法》和《中华人民共和国行政诉讼法》，以下说法错误的是()。A.任何情况下，公民、法人或者其他组织对行政复议决定不服的，都可以向人民法院提起行政诉讼B.人民法院已经依法受理行政诉讼的同一事项，不得申请行政复议C.行政复议机关已经依法受理行政复议的同一事项，在法定行政复议期限内不得申请行政诉讼D.法律、法规规定应当先向行政复议机关申请行政复议的事项，在法定行政复议期限内不得申请行政诉讼正确答案：A参考解析：A项错误：通常情况下，行政复议决定并非对具体行政行为的最终裁决，公民、法人或者其他组织对行政复议决定不服的，可以依照《行政诉讼法》的规定向人民法院提起行政诉讼。根据国务院或者省、自治区、直辖市人民政府对行政区划的勘定、调整或者征用土地的决定，省、自治区、直辖市人民政府确认土地、矿藏、水流、森林、山岭、草原、荒地、滩涂、海域等自然资源的所有权或者使用权的行政复议决定为最终裁决。21.【单选题】通货膨胀的影响不包括()。A.本国货币的价值量下降B.实际购买力下降C.外国资本进入D.人民币对美元币值贬值正确答案：C参考解析：C选项：通胀通常伴随货币贬值、国内物价与经营成本抬升、投资收益不确定性增加，外资会流出而非流入。22.【单选题】提高资本充足率的最佳办法()A.增加零售领域贷款B.增加风险权重较高的资产C.分红D.将贷款转移同业正确答案：A参考解析：商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：一是增加资本；二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。

(一)分子对策：商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。

(二)分母对策：要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模，二是调整结构。

（1）就第一种方法而言，就是需要银行缩小总体的资产规模，这种方法在提高资本充足率方面能够起到立竿见影的效果；但对一家正常经营的商业银行来说，需要保持适度的规模增长来保持市场份额、提高盈利能力，因此很少有采取直接减少信贷投放，或处置资产等降低规模的方法。（故不选D）

（2）其中，调整资产结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产（B错误）。对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大，对住房按揭、个人贷款、信用卡等业务，平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以多发放零售贷款（A正确）；对公司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放，在发放贷款时，要求客户尽量提供合格的抵质押品，且要保证抵质押品足值等。

C错误：分红会减少银行的留存收益，进而减少核心一级资本，不利于提高资本充足率。23.【单选题】持有收益率的计算公式是（）。A.持有收益率=(卖出价格-买入价格+利息)/买入价格x100%B.持有收益率=(卖出价格-买入价格+利息)/卖出价格x100%C.持有收益率=(卖出价格-买入价格)/买入价格x100%D.持有收益率=(卖出价格-买入价格)/卖出价格x100%正确答案：A参考解析：持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)/购买价格×100%。故本题选A。24.【单选题】违约损失率估计应基于（），包括各项直接和间接的损失或成本，同时还应考虑违约债项回收金额的时间价值影响。A.经济损失B.违约债项C.预期损失D.风险暴露正确答案：A参考解析：违约损失率估计应基于经济损失，包括各项直接和间接的损失或成本（如本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用，相关人员费用、管理费用等），同时还应考虑违约债项回收金额的时间价值影响。故本题选A。25.【单选题】银行业金融机构绩效考评指标中，发展转型类指标用于评价银行业金融机构根据宏观经济政策、结构调整及自身需要，推动业务发展和战略转型的情况。下列不属于发展转型类指标的是()。A.业务及客户发展指标B.收入结构调整指标C.公众金融教育指标D.资产负债结构调整指标正确答案：C参考解析：银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标：

(1)合规经营类指标。合规经营类指标用于评价银行业金融机构遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括合规执行、内控评价、违规处罚等方面。银行业金融机构应当区分内部自查、外部检查以及违规程度，确定合规经营类指标中违规处罚的具体分值和权重。对于外部检查发现并实施监管措施或行政处罚的，应当调低绩效考评等级。

(2)风险管理类指标。风险管理类指标用于评价银行业金融机构风险状况及变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标等。

(3)经营效益类指标。经营效益类指标用于评价银行业金融机构经营成果、经营效率和价值创造能力，包括利润指标、成本控制指标、风险调整后收益指标等。在经营效益类指标中，应当以风险调整后收益指标为核心。(4)发展转型类指标。发展转型类指标用于评价银行业金融机构根据宏观经济政策、结构调整及自身需要，推动业务发展和战略转型的情况，包括业务及客户发展指标、资产负债结构调整指标、收入结构调整指标等。（ABD项）(5)社会责任类指标。社会责任类指标用于评价银行业金融机构提供金融服务、支持节能减排和环境保护、提高社会公众金融意识的情况，包括服务质量和公平对待消费者、绿色信贷、公众金融教育等。（C项）26.【单选题】国家有关部门主要通过提供紧急贷款弥补金融机构的()。A.临时流动性缺口B.永久流动性缺口C.利率敏感性缺口D.久期缺口正确答案：A参考解析：在我国，中国人民银行主要通过提供紧急贷款弥补金融机构临时流动性缺口、对高风险金融机构进行救助等方式履行最后贷款人职能，在维护金融稳定中发挥了重要作用。故本题选A。27.【单选题】从债券所有权转移与否角度划分购业务可以分为()。A.债券正回购，买断式回购B.买断式回购，质押式回购C.质押式回购，债券逆回购D.债券正回购，债券逆回购正确答案：B参考解析：D选项：从交易发起人的角度债券回购可以分为正回购和逆回购，抵押债券借入资金的行为被称为债券正回购；接受抵押借出资金的行为被称为债券逆回购。

B选项：从债券所有权转移与否可以分为买断式回购和质押式回购，买断式回购又叫做开放式回购，债券所有权发生了实质性的转移，融出资金方可以自由处置债券；质押式回购又叫封闭式回购，抵押债券所有权没有发生实质性的转移。28.【单选题】根据《民法典》及担保制度司法解释,下列几种情形中属于非典型担保的是()A.定金B.土地使用权抵押C.所有权保留买卖D.应收账款质押正确答案：C参考解析：ABD项，根据《民法典》及担保制度司法解释，非典型担保是指那些不属于传统担保方式（如保证、抵押、质押、留置和定金）的担保形式。

C项，《民法典》合同编、担保制度司法解释明确四类具有担保功能的非典型担保：所有权保留买卖、融资租赁、保理、让与担保。29.【单选题】下列关于同业业务期限管理的说法，错误的是()。A.同业借款业务不进入全国银行间同业拆借中心的电子交易系统B.同业借款业务最长期限自提款之日起不超过1年C.监管对同业投资未作出明确期限要求D.除同业借款外，其他同业融资业务期限不超过1年正确答案：B参考解析：A正确：同业借款业务不进入全国银行间同业拆借中心的电子交易系统(或人民银行认可的其他同业拆借交易系统)。

B错误，CD正确：金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中，同业借款业务最长期限不得超过3年，其他同业融资业务最长期限不得超过1年，业务到期后不得展期。监管部门仅对5类同业融资业务进行了明确的期限要求，但对同业投资业务没有作出明确的期限要求，金融机构应坚持审慎原则合理确定期限。30.【单选题】公安机关、人民检察院或者人民法院依法责令犯罪嫌疑人或者被告人提供保证人或者交纳保证金并出具保证书，保证其不逃避或者妨碍侦查、起诉和审判、并随传随到的一种强制措施。上述描述的刑事诉讼强制措施是()。A.取保候审B.拘传C.监视居住D.拘留正确答案：A参考解析：《刑事诉讼法》规定的强制措施包括拘传、取保候审、监视居住、拘留和逮捕五种。

（1）拘传是指公安机关、人民检察院或者人民法院对于没有拘留、逮捕的犯罪嫌疑人、被告人强制其到指定地点接受讯问的方法，是强制措施中最轻微的一种。(B项）

（2）取保候审是指公安机关、人民检察院或者人民法院依法责令犯罪嫌疑人或者被告人提供保证人或者交纳保证金并出具保证书，保证其不逃避或者妨碍侦查、起诉、审判并随传随到的一种强制措施。（A项正确）

（3）监视居住是指公安机关、人民检察院或者人民法院依法责令犯罪嫌疑人或者被告人不得擅自离开住所或指定的居所，并对其行动加以监视的一种强制措施。（C项）

（4）拘留是指公安机关、人民检察院对于现行犯或者重大嫌疑分子，在遇有法定的紧急情况下依法采取的临时剥夺其人身自由的一种强制措施。（D项）

（5）逮捕是指公安机关、人民检察院或者人民法院为防止犯罪嫌疑人、被告人逃避或者妨碍侦查、起诉、审判的进行，防止其发生社会危险性，依法采取的暂时剥夺其人身自由，予以羁押的强制措施。31.【单选题】关于巴塞尔协议，下列说法错误的是（）A.《巴塞尔协议Ⅲ》最终方案减小信用风险高级内部评级法的使用范围B.《巴塞尔协议I》主要关注信用风险、市场风险、操作风险C.《巴塞尔协议Ⅲ》引入杠杆率监管标准D.《巴塞尔协议Ⅱ》构建了“三大支柱”的监管框架正确答案：B参考解析：A正确：2017年版《巴塞尔协议Ⅲ最终方案》信用风险内部评级法修订方向是减小对模型依赖程度更高的高级内部评级法的使用范围，并对模型参数加以限制。

B错误：《巴塞尔协议Ⅱ》第一支柱：最低资本要求。明确商业银行总资本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%,资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。《巴塞尔协议I》主要关注信用风险。

C正确：《巴塞尔协议Ⅲ》引入杠杆率监管标准。杠杆率不得低于3%。

D正确：《巴塞尔协议Ⅱ》构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。32.【单选题】下列不属于我国商业银行员工薪酬结构构成的有()。A.福利性收入B.固定薪酬C.客户支付的酬劳D.可变薪酬正确答案：C参考解析：薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成。故本题选C。33.【单选题】关于行政许可的申请和延续，以下不符合法律规定的是()。A.行政许可由要从事特定活动的公民法人或者其他组织向行政机关提交申请，然后由行政机关依法作出准予行政许可的决定B.行政许可的被许可人需要延续依法取得的行政许可的有效期的，一般可以在行政许可有效期届满三十日前向决定行政许可的行政机关提出延续行政许可的申请C.需要颁发行政许可证件的，由行政机关向申请人颁发加盖本行政机关印章的行政许可证件D.行政机关收到被许可人延续行政许可的申请，在该行政许可有效期届满后未作决定的，视为不准予延续正确答案：D参考解析：D错误：行政许可的被许可人需要延续依法取得的行政许可的有效期的，一般可以在行政许可有效期届满三十日前向决定行政许可的行政机关提出延续行政许可的申请。行政机关应当根据被许可人的申请，在该行政许可有效期届满前作出是否准予延续的决定；逾期未作决定的，视为准予延续。34.【单选题】下列选项中，不属于清廉金融行为的是（）。A.履职回避B.收受客户贵重礼品C.为客户的朋友办理个人业务D.经办业务如实反馈信息正确答案：B参考解析：B选项行为违反了清廉金融。35.【单选题】商业银行经营者为了提高股价而采取长期发展不利的短期措施，因这种行为带来损失的可能性是（）。A.战略风险B.市场风险C.流动性风险D.合规风险正确答案：A参考解析：A选项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

B选项，市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

C选项，流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

D选项，合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。36.【单选题】下列说法，不符合全面风险管理应当遵循的“独立性”原则的是（）。A.赋予风险管理部总经理足够的权限B.风险管理部对前台业务部门有制衡手段C.在总行及分行单独设立风险管理部D.首席风险官向董事会汇报前须首先向行长汇报正确答案：D参考解析：ABC正：建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。

D错误：首席风险官应当直接向董事会汇报，以确保其独立性和权威性，而不是先向行长汇报。37.【单选题】人民银行为金融机构提供贷款，金融机构在人民银行的存款规模将（）A.增加B.减少C.不确定D.不变正确答案：A参考解析：当中国人民银行为金融机构提供贷款时，这些贷款资金会直接存入金融机构在中国人民银行的账户中。因此，金融机构在中国人民银行的存款规模会增加。故本题选A。38.【单选题】存款保险制度最高偿付限额为（）。A.30万元B.50万元C.100万元D.200万元正确答案：B参考解析：存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付；超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。故本题选B。39.【单选题】资产负债管理中，浮动利率资产与负债之间的差额称之为()。A.剪刀差B.缺口C.净资产D.基差正确答案：B参考解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。具体是指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。简言之，当预期利率会上升时，增加缺口；反之亦然。这里所指的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额，但是当上述资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，同样也需要进行缺口管理。故本题选B。40.【单选题】以下说法正确的是()。A.中国香港采用双峰监管B.美国采用多头监管C.日本和荷兰采用单一监管D.澳大利亚采用双峰监管正确答案：D参考解析：D正确，C错误：“双峰”监管型：这种模式是设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用，澳大利亚和荷兰是这种模式的代表。

统一监管型：按监管主体数量划分法又称为单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管还是业务监管，都由一个机构负责监管。目前有日本、韩国等国家实行这种模式。（日本是统一监管型）

A选项：中国香港采用分业功能监管体制，由金管局、证监会、保监局、积金局四大独立法定机构分别监管银行、证券期货、保险、强积金行业；金融集团混业经营时实行跨机构协同功能监管，未设立统一的集团顶层监管机构。（超纲）

B选项：美国对银行业的监管实行双重多头监管，对混业经营实行的伞形监管和联合监管模式。41.【单选题】银行增发（），原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。A.优先股B.资本期票C.资本债券D.普通股正确答案：D参考解析：普通股的增发会稀释原有股东的持股比例，从而减弱其对银行经营的控制权；而优先股、资本期票和资本债券一般不会影响原有股东的控制权。

选项A：优先股持有人通常没有投票权，因此增发优先股不会削弱原有股东对银行经营的控制权。

选项B：资本期票是一种债务工具，增发资本期票不会改变原有股东的股权结构，也不会影响其控制权。

选项C：资本债券也是一种债务工具，增发资本债券同样不会改变原有股东的股权结构，也不会影响其控制权。

选项D：普通股持有人具有投票权，增发普通股会稀释原有股东的持股比例，从而减弱其对银行经营的控制权。42.【单选题】根据银行的相关规定，同一客户在同一商业银行开立借记卡原则上不得超过（）张；同一代理人在同一商业银行代理开卡原则上不得超过（）张。A.4；4B.4；3C.3；4D.3；3正确答案：B参考解析：《中国银监会关于银行业打击治理电信网络新型违法犯罪有关工作事项的通知》（银监发〔2015]48号）规定，各银行业金融机构要严格执行《个人存款账户实名制规定》（国务院令第285号），同一客户在同一商业银行开立借记卡原则上不得超过4张；同一代理人在同一商业银行代理开卡原则上不得超过3张。故本题选B。43.【单选题】某银行积极推进绿色信贷，并申请加入赤道原则，这是尽到了银行的()。A.社会责任B.政治责任C.环境责任D.经济责任正确答案：C参考解析：C选项，环境责任是指银行业金融机构支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展。如开展绿色信贷，加入赤道原则，尽到了环境责任。其中赤道原则是一套非强制的自愿性准则，用以决定、衡量以及管理社会及环境风险，不是一个明确的法律条文，但却是金融机构不得不遵守的行业准则；

A选项，社会责任是指银行业金融机构以符合社会道德和公益要求的经营理念为指导，积极维护消费者、员工和社区大众的社会公共利益；提倡慈善责任，积极投身社会公益活动，构建社会和谐，促进社会发展。如金融扶贫、金融知识普及教育等。

D选项，经济责任是指银行业金融机构在遵守法律条件下，营造公平、安全、稳定的行业竞争秩序，以优质的专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造经济价值。如加强防范金融风险、积极支持政府经济政策、加强合规管理、完善公司治理结构、重视消费者的权益保障等。

B选项，干扰项。44.【单选题】2023年债券许可发行中，企业债券的发行审核职责已划归（）。A.中国人民银行B.中国证券监督管理委员会C.国家金融监督管理总局D.国家发展和改革委员会正确答案：B参考解析：在我国，企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、原由国家发展和改革委员会监督管理的债券。根据2023年《党和国家机构改革方案》,为理顺债券管理体制，目前已将国家发展和改革委员会的企业债券发行审核职责划入中国证券监督管理委员会，由中国证券监督管理委员会统一负责公司(企业)债券发行审核工作。故本题选B。45.【单选题】贵金属成为银行重要产品的主要原因是()。A.贮藏手段、商品属性B.贮藏手段、货币属性C.价值尺度、商品属性D.商品属性、货币属性正确答案：D参考解析：众所周知，商业银行是货币经营者，包括本币和外币。而贵金属成为商业银行经营的重要产品类别之一，也正是因为贵金属的货币属性，而贵金属同时具有很强的商品属性。商业银行贵金属业务充分体现了贵金属的货币和商品两重属性。故本题选D。46.【单选题】想要开办基金业务，需要向（）申请审批资格。A.国家金融监督管理总局B.银行业协会C.国家证券监督管理委员会D.中国人民银行正确答案：C参考解析：中国证券监督管理委员会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。2023年3月，根据中共中央、国务院印发的《党和国家机构改革方案》,明确调整为国务院直属机构，强化资本市场监管职责。故本题选C。47.【单选题】关于银行卡的说法中，错误的是（）A.借记卡不要贷前审查信用B.准贷记卡循环信贷C.贷记卡免息还款期20-60天D.准贷记卡存款没有利息正确答案：D参考解析：D错误：准贷记卡存款有利息。

47.【单选题】关于银行卡的说法中，错误的是（）A.借记卡不要贷前审查信用B.准贷记卡循环信贷C.贷记卡免息还款期20-60天D.准贷记卡存款没有利息正确答案：D参考解析：D错误：准贷记卡存款有利息。

48.【单选题】在风险识别的基础上，通过对所收集的大量风险信息加以分析，采用定量和定性相结合的方法，对风险发生的可能性、风险损失程度、风险敞口等进行测算、量化评估，确定风险水平。是下列哪个行为?（）A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制正确答案：B参考解析：B正确：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。风险计量是提升银行精细化管理水平、优化资源配置的基础，风险计量的结果可以应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本、风险定价、绩效考核等领域。银行的风险计量能力已经成为衡量其风险管理水平的重要内容。

风险计量既可以基于专家经验，也可以采用统计模型的方法，商业银行应当根据不同的业务性质、规模、复杂程度以及数据的可得性，对不同类别的风险选择适当的计量方法，无论选取哪种方法，都应该确保风险计量的准确性。近年来，国际先进银行为提高管理水平和竞争力，应用先进的风险计量技术，不断开发出风险量化方法。巴塞尔委员会吸取国际先进银行的管理经验，针对信用风险、市场风险等风险类型，总结提出了更高级的计量方法。

A选项：风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，为下一步风险计量和防控打好基础。

C选项：风险监测是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测，关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制；同时，向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管控措施及其质量和效果。

D选项：风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避、补偿等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。49.【单选题】下列关于先履行抗辩权的表述错误的是A.两个债务有先后履行顺序B.先履行一方未履行或未按规定履行C.当事人双方因同一合同互负债务D.双方互负的债务没有先后履行顺序且其中一方的债务已届清偿期正确答案：D参考解析：当事人行使先履行抗辩权应符合以下条件：

(1)双方当事人互负债务；（C项）

(2)两个债务有先后履行顺序；（A项）

(3)先履行一方未履行或未按约定履行。（B项）

故本题选D。50.【单选题】关于行业兴衰影响因素的表述，错误的是()。A.政府主要通过财政政策来对各行业进行管理和调控进而影响行业的发展B.社会观念的变化对企业生产成本和收益等方面产生影响C.经济全球化可能导致产业的全球化转移，进而影响一个国家的产业结构D.新技术的使用会创造新的行业，同时也会加速淘汰旧的行业正确答案：A参考解析：A错误：政府主要通过产业政策来对各行业进行管理和调控进而影响行业的发展。产业政策是国家干预经济的一种形式，是为了实现一定的社会经济目标而对行业发展进行干预的各种政策的总和。政府政策的核心是产业结构政策和产业组织政策。51.【多选题】关于银行的效率指标，下列说法正确的有()。A.人均净利润是评价银行经营效率的重要指标之一B.营业净收入=营业收入-营业支出和费用C.人均净利润=净利润/员工数量x100%D.成本收入比=营业费用/营业净收入x100%E.成本收入比是评价银行经营效率的重要指标之一正确答案：A,B,C,D,E参考解析：ABCDE均正确。52.【多选题】属于银行卡产业发展趋势的有()。A.利率市场化及因客定价B.数字化无卡支付C.场景化获客D.金融科技与银行卡业务深度融合E.信用卡取现越来越多正确答案：A,B,C,D参考解析：在新支付时代，科技迅猛发展，创新层出不穷，为银行卡转型发展提供了无限可能未来银行卡产业发展呈现出数字化无卡支付、利率市场化、金融科技化、场景化和逐步出现的银行卡独立公司等发展趋势。

一、数字化支付无卡支付方兴未艾

二、利率市场化及因客定价逐步推进

三、金融科技与银行卡业务深度结合

四、场景化获客为银行卡业务发展助力

故本题选ABCD。E错误。52.【多选题】属于银行卡产业发展趋势的有()。A.利率市场化及因客定价B.数字化无卡支付C.场景化获客D.金融科技与银行卡业务深度融合E.信用卡取现越来越多正确答案：A,B,C,D参考解析：在新支付时代，科技迅猛发展，创新层出不穷，为银行卡转型发展提供了无限可能未来银行卡产业发展呈现出数字化无卡支付、利率市场化、金融科技化、场景化和逐步出现的银行卡独立公司等发展趋势。

一、数字化支付无卡支付方兴未艾

二、利率市场化及因客定价逐步推进

三、金融科技与银行卡业务深度结合

四、场景化获客为银行卡业务发展助力

故本题选ABCD。E错误。53.【多选题】利率水平变动会影响汇率变动，当一国提高利率水平或本国利率水平高于外国利率时，对汇率的影响包括()。A.会引起资本流出，使本币升值，外汇贬值B.会引起资本从本国流出，外汇升值本币贬值C.会引起资本流入，使本币升值，外汇贬值D.会引起对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值E.会引起外汇需求增大，外汇升值，本币贬值正确答案：C,D参考解析：A错误。提高利率水平通常会吸引资本流入，而不是引起资本流出。因此，这不会导致本币升值和外汇贬值。

B错误。提高利率水平会使资本流入本国，而不是流出。因此，这不会导致外汇升值和本币贬值。

E错误。提高利率水平会减少对外汇的需求，因为投资者更倾向于持有高利率的本国货币。因此，这不会导致外汇升值和本币贬值。54.【多选题】货币政策传导的汇率渠道也叫国际贸易渠道，如果本国货币供应量增加，其产生的传导效应包括()。A.会导致本国货币的供给下降B.会导致本国的利率下降C.会使本国净出口增加D.会导致本国总产出的增加E.会使本国货币贬值正确答案：B,C,D,E参考解析：汇率渠道也称国际贸易渠道，是指货币政策的变动通过货币供给量影响汇率，进而对净出口产生影响的过程。这种渠道的作用过程如下：如果货币供应量增加，会导致本国的利率下降，从而对本国货币的需求也将下降，由此影响本国货币贬值，使净出口增加，商品需求增加，最终导致总产出的增加。故本题选BCDE。A选项为干扰项。55.【多选题】当经济过热时，中央银行可采取的货币政策措施有()A.降低基准利率B.在公开市场上卖出有价证券C.提高再贴现率D.增加再贷款规模E.提高法定存款准备金率正确答案：B,C,E参考解析：当经济衰退、中央银行需要放松银根时，就可以通过从金融市场上购买有价证券，增加市场货币供应量，从而为商业银行提供更多的资金，以扩大贷款规模，达到刺激经济发展的目的。反之，当经济过热，出现通货膨胀，中央银行需要紧缩银根时，就可以通过在金融市场上出售有价证券（B正确），减少市场货币供应量（CE正确，D错误），导致银行体系的准备金减少，使商业银行的信贷规模缩小，达到抑制过度需求、降低经济增长速度的作用。

A错误，降低基准利率属于扩张性货币政策，会降低融资成本，增加信贷和投资，不适合在经济过热时使用。56.【多选题】商业银行代理政策性银行业务主要包括（）。A.代理财政性贷款B.代理专项资金管理C.代理贷款项目管理D.代理现金支付E.代理资金结算正确答案：B,C,D,E参考解析：BCDE项，代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。

A项，代理中央银行业务主要包括代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。57.【多选题】下列关于撤销权表述，正确的有()。A.债务人与第三人合谋以明显不合理低价转让财产的，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权B.请求撤销的时间为知道撤销事由之日起2年内C.撤销权的行使范围以债权人的债权为限D.债务人无偿转让财产的，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权E.债务人怠于行使到期债权，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权正确答案：A,C,D参考解析：B错误。根据《民法典》第五百四十一条的规定，撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

E错误。这种情况属于代位权而非撤销权。根据《民法典》第五百三十五条的规定，因债务人怠于行使其债权或者与该债权有关的从权利，影响债权人的到期债权实现的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人对相对人的权利。58.【多选题】下列关于银行卡业务的表述，错误的有（）A.信用卡具有无抵押、无担保贷款性质B.贷记卡要求交存一定金额的备用金，不具备透支功能C.借记卡要求先存款后消费，不具备透支功能D.贷记卡可以先消费，后还款E.借记卡和贷记卡统称信用卡正确答案：B,E参考解析：B错误：贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可以在信用额度内先消费、后还款，不需要交存备用金，并且具备透支功能。

E错误：借记卡和贷记卡是两种不同的银行卡类型。贷记卡通常被称为信用卡，而借记卡则不是信用卡。信用卡主要指贷记卡和准贷记卡。59.【多选题】财务顾问业务的主要服务内容包括()。A.财务融资顾问B.财务制度顾问C.收购兼并顾问D.理财投资顾问E.财务重组顾问正确答案：A,B,C,D,E参考解析：财务顾问服务

主要服务内容包括以下几个方面：

(1)财务融资顾问。商业银行在对客户融资结构和融资成本进行科学分析比较的基础上，运用多种形式的融资工具，为客户设计新的结构性融资方案，协助客户合理调整融资结构，降低融资成本。

(2)财务制度顾问。商业银行对客户现行财务制度进行重新设计，提出有关建议方案，帮助客户降低财务成本，优化财务结构，提高财务管理效率和质量。

(3)财务重组顾问。商业银行为因经营管理不善或受外部不利因素影响导致盈利下降、经营亏损、资金短缺、偿债困难等情况的客户提供服务，协助客户与债权人达成和解，争取减少债务本金、利息或修改其他债务条件以解决财务危机，尽早恢复客户正常经营管理。

(4)理财投资顾问。商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

(5)收购兼并顾问。商业银行为客户收购、出售、分立、合并和资产置换等提供建议方案，并参与整个过程的策划和操作，以协助客户实现经营策略的调整。

故本题选ABCDE。60.【多选题】确保对金融机构的市场约束机制能够有效发挥作用，应具备的条件有()。A.市场参与者风险意识淡薄B.发达的金融市场C.良好的公司治理机制D.充分有效的信息披露制度E.完善的法律体系正确答案：B,C,D,E参考解析：市场约束机制的运行条件包括：发达的金融市场；充分有效的信息披露机制；必须拥有维护市场正常运行的完善的法律体系；市场参与者具有较强的金融风险意识；良好的公司治理机制。故本题选BCDE。A为干扰项。61.【多选题】下列选项中，在绩效考评实践中容易存在的问题有()。A.风险和合规指标权重过高，对业务发展和经营效益重视不够B.过分强调市场份额，未充分考虑自身条件而与同业盲目攀比C.过于兼顾收益与风险、长期与短期激励相协调的原则D.绩效考评的传导机制不完善，存在简单分解、层层加码的情形E.质量管理不科学，未充分考虑金融风险滞后性、隐匿性的特点正确答案：B,D,E参考解析：在绩效考评实践中，往往容易存在以下问题:

一是过分强调市场份额，未充分考虑自身条件而与同业盲目攀比;

二是风险和合规指标权重偏低，过分强调业务发展和经营效益;(A错误）

三是绩效考评的传导机制不完善，存在简单分解、层层加码的情形;

四是质量管理不科学，未充分考虑金融风险滞后性、隐匿性的特点，导致经营行为短期化。

C错误：C项不是“问题”，而是要求，故不符合题意。

62.【多选题】下列破产重整期间的说法中，正确的是()A.债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务B.在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权继续行使C.债务人合法占有的他人财产，该财产的权利人在重整期间要求取回的，应当符合事先约定的条件D.在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配E.未经人民法院同意，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权正确答案：A,C,D,E参考解析：重整期间产生如下法律效果:

(1)在重整期间，经债务人申请，人民法院批准，债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。管理人负责管理财产和营业事务的，可以聘任债务人的经营管理人员负责营业事务。（A正确）

(2)在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。但是，担保物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害担保权人权利的，担保权人可以向人民法院请求恢复行使担保权。在重整期间，债务人或者管理人为继续营业而借款的，可以为该借款设定担保。（B错误）

(3)债务人合法占有的他人财产，该财产的权利人在重整期间要求取回的，应当符合事先约定的条件。（C正确）

(4)在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。（D正确）

(5)在重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。但是，经人民法院同意的除外。（E正确）63.【多选题】商业银行在经济资本配置、业务绩效考核领域常用的、以经济资本为计量基础的指标有（）。A.资产收益率(ROA)B.经风险调整的资本收益率(RAROC)C.经济增加值(EVA)D.资产负债率E.股东权益收益率(ROE)正确答案：B,C参考解析：RAROC（风险调整后的资本回报率）、EVA（经济增加值）均以经济资本为计量依据，是商业银行开展经济资本配置、业务绩效考核的核心指标；ROA、ROE依托账面会计数据，资产负债率为杠杆指标，均不基于经济资本计算，因此选BC。63.【多选题】商业银行在经济资本配置、业务绩效考核领域常用的、以经济资本为计量基础的指标有（）。A.资产收益率(ROA)B.经风险调整的资本收益率(RAROC)C.经济增加值(EVA)D.资产负债率E.股东权益收益率(ROE)正确答案：B,C参考解析：RAROC（风险调整后的资本回报率）、EVA（经济增加值）均以经济资本为计量依据，是商业银行开展经济资本配置、业务绩效考核的核心指标；ROA、ROE依托账面会计数据，资产负债率为杠杆指标，均不基于经济资本计算，因此选BC。64.【多选题】商业银行向中央银行借款的主要途径有()。A.债券回购B.再贴现C.同业拆借D.再贷款E.发行金融债券正确答案：B,D参考解析：商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。故本题选BD。65.【多选题】中央银行影响利率的手段