2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）自测试题库及答案本溪

2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）自测试题库及答案本溪一、单项选择题（共50题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.下列关于公司信贷的基本概念，说法错误的是（）。A.公司信贷是指商业银行以法人和其他经济组织为服务对象的信贷业务B.信贷是银行利用自身资金实力或信用优势，通过信贷资产运用赚取收益的行为C.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式D.公司信贷不包括票据贴现业务2.在波特五力模型中，用于评估行业竞争程度的因素不包括（）。A.现有竞争者的竞争强度B.替代品的威胁C.购买者的讨价还价能力D.国家宏观经济政策3.某企业2025年末的流动资产为3000万元，流动负债为2000万元，存货为1000万元，预付账款为200万元，则该企业的速动比率为（）。A.1.50B.1.00C.0.90D.1.104.银行对借款人进行信用评级时，首要考虑的因素通常是（）。A.借款人的盈利能力B.借款人的偿债能力C.借款人的发展前景D.借款人的资本结构5.下列各项中，不属于贷款担保方式的是（）。A.抵押B.质押C.保证D.信用留置6.在区域风险分析中，衡量区域信贷资产质量的指标主要是（）。A.区域GDP增长率B.区域信贷平均损失率C.区域社会消费品零售总额D.区域固定资产投资额7.某企业申请一笔1000万元的流动资金贷款，期限1年，年利率为4.35%，按月付息，到期还本。若使用等额本金还款法（假设按月还本付息），第一个月应还本金金额约为（）。A.83.33万元B.1000万元C.4.35万元D.87.00万元8.银行在进行贷款风险分类时，对于“次级类贷款”的定义是（）。A.借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息C.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成较大损失D.在采取所有可能的措施甚至一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回9.下列关于贷款利率的表述，正确的是（）。A.浮动利率是指在借贷期限内随市场利率变化而定期调整的利率B.固定利率更能规避市场利率风险C.贷款利率不得低于中国人民银行规定的基准利率D.浮动利率通常对借款人更有利，因为利率只降不升10.银团贷款中，作为牵头行的主要职责不包括（）。A.接受借款人委托，筹组银团B.负责贷款协议的谈判与签署C.负责贷后管理与贷款收回D.在贷款份额内承担贷款风险11.在分析借款人的非财务因素时，管理层素质是核心内容。下列不属于管理层素质分析范畴的是（）。A.教育背景B.行业经验C.个人的婚姻状况D.信用记录12.某企业财务报表显示：应收账款周转率为5次，平均应收账款余额为200万元，则该年赊销收入净额为（）。A.1000万元B.40万元C.500万元D.2500万元13.下列关于项目评估的说法中，错误的是（）。A.项目评估是银行对项目可行性研究报告的全面再评价B.项目评估以可行性研究报告为基础，但侧重点不同C.银行项目评估只需关注项目的财务效益D.项目评估包括项目建设必要性评估、技术评估等14.贷款发放审查中，首要审查的内容是（）。A.贷款用途是否符合约定B.担保是否落实C.资本金是否到位D.借款人资格是否合规15.下列属于季节性融资需求的是（）。A.企业因扩大生产规模而增加固定资产投入B.企业因长期销售增长导致的营运资金增加C.企业因原材料季节性储备而增加的资金需求D.企业因进行并购重组而产生的资金需求16.某公司2025年年末总资产为8000万元，总负债为5000万元，所有者权益为3000万元，则该公司的资产负债率为（）。A.62.5%B.37.5%C.160%D.60%17.在贷款风险预警机制中，关于预警信号的处理，下列说法正确的是（）。A.发现预警信号后，应立即冻结借款人账户B.发现预警信号后，应视情况采取要求补充担保、停止发放贷款等措施C.预警信号只是参考，银行无需采取实质行动D.只有出现红色预警信号时才需要上报18.下列关于呆账核销的说法，错误的是（）。A.呆账核销是指银行通过内部程序对确认无法收回的贷款进行账务处理B.呆账核销实行“账销案存”原则C.呆账核销后，银行就放弃了债权D.呆账核销应符合国家财税部门的有关规定19.在绿色信贷中，银行对“两高一剩”行业的信贷政策通常是（）。A.重点支持，降低利率B.维持现状，不加干预C.压缩退出，提高门槛D.完全禁止，一律不贷20.某项目的净现值（NPV）为正数，则说明（）。A.项目不可行B.项目的内部收益率低于基准收益率C.项目的获利能力超过了基准要求D.项目投资回收期短于规定期限21.下列指标中，用于反映企业长期偿债能力的是（）。A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.利息保障倍数22.银行在信贷分析中，常使用“5Cs”系统，其中“Capacity”指的是（）。A.品德B.能力C.资本D.担保23.对于固定资产贷款，贷款资金支付方式通常采用（）。A.自主支付B.受托支付C.一次性支付D.分期支付24.某企业本年实现净利润200万元，利息费用50万元，所得税费用50万元，则该企业的利息保障倍数为（）。A.4B.5C.3D.625.在行业风险分析中，处于（）阶段的企业，信贷风险相对较低，现金流稳定。A.启动期B.成长期C.成熟期D.衰退期26.下列关于抵债资产管理的说法，正确的是（）。A.抵债资产收取后，银行可以长期持有B.抵债资产应当尽快变现、处置C.抵债资产只能用于银行自用D.抵债资产的价值必须等于贷款本息27.贷款期限的设定主要依据不包括（）。A.借款人的还款能力B.借款人的资金需求期限C.银行的资金来源结构D.借款人的年龄28.在财务报表分析中，计算“现金流动负债比”时，分子通常使用（）。A.经营活动产生的现金流量净额B.投资活动产生的现金流量净额C.筹资活动产生的现金流量净额D.现金及现金等价物净增加额29.下列属于商业银行对借款人进行贷后检查的主要内容是（）。A.借款人的注册资本变动情况B.借款人的法人代表更替情况C.借款人的经营状况及财务状况D.借款人的公司章程修改情况30.某企业向银行申请贷款，以其持有的上市公司股权作为质押，该质押属于（）。A.动产质押B.不动产抵押C.权利质押D.存单质押31.银行在评估借款人信用风险时，如果发现借款人存在大量关联交易，应重点关注（）。A.关联交易的定价是否公允B.关联方的纳税情况C.关联方的人员数量D.关联方的注册地32.下列关于贷款重组的说法，错误的是（）。A.贷款重组是银行对已发生风险的贷款进行调整B.重组后贷款的分类类别可以上调C.重组通常包括调整期限、利率、还款方式等D.重组必须有担保措施的变更或加强33.在计算应收账款周转天数时，使用的公式是（）。A.计算期天数/应收账款周转率B.平均应收账款余额/赊销收入净额C.赊销收入净额/平均应收账款余额D.360/存货周转率34.银行在对客户进行信用评级时，定量分析通常基于（）。A.客户的财务报表B.客户的管理层访谈C.客户的市场口碑D.客户的行业地位35.下列不属于不良贷款的是（）。A.正常类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款36.某项目总投资为5000万元，资本金为2000万元，则项目的资本金比例为（）。A.25%B.40%C.50%D.60%37.银行在审查贷款保证人时，不需要关注的是（）。A.保证人的主体资格B.保证人的资信状况C.保证人的家庭住址D.保证人的代偿能力38.在流动资金贷款需求量测算中，通常参考的公式是（）。A.新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金B.新增流动资金贷款额度=营运资金量+借款人自有资金C.新增流动资金贷款额度=总资产-总负债D.新增流动资金贷款额度=固定资产投资额×资本金比例39.下列关于贷款审批的表述，正确的是（）。A.贷款审批必须实行审贷分离、分级审批B.审贷分离是指贷款调查与贷款审查由同一人完成C.贷款审批人可以超越授权审批贷款D.贷款审批只需关注借款人的财务状况40.某企业的存货周转率为4次，计算期天数为360天，则存货周转天数为（）。A.90天B.120天C.144天D.80天41.在公司信贷中，银行面临的主要风险类型不包括（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.道德风险（虽然存在，但通常归类于信用风险或操作风险，此处选最不直接属于传统信贷分类的）注：严格来说，信贷面临信用、市场、操作、流动性、法律、声誉等风险。道德风险更多是经济学术语。此处考察对风险分类的理解，D选项相对最不标准。42.下列关于贷款承诺费的说法，正确的是（）。A.贷款承诺费是指借款人已提取的贷款金额所支付的费用B.贷款承诺费是对借款人未使用贷款额度收取的费用C.贷款承诺费通常按月收取，包含在利息之中D.所有贷款都必须收取承诺费43.银行在评估项目偿债能力时，常用的指标是（）。A.投资利润率B.偿债备付率C.净现值率D.内部收益率44.某企业2025年销售收入为10000万元，销售成本为6000万元，平均存货为1000万元，则该企业的存货周转率为（）。A.10次B.6次C.4次D.8次45.下列属于信贷产品生命周期中“成长期”特征的是（）。A.产品销售量迅速增长，银行竞争加剧B.产品销售量低，成本高，风险大C.产品销售量稳定，利润达到顶峰D.产品销售量下降，利润减少46.在贷款合同管理中，如果借款人擅自改变贷款用途，银行有权采取的措施是（）。A.提高贷款利率B.停止发放贷款，提前收回贷款C.延长贷款期限D.奖励借款人47.下列关于贷款损失准备金计提的说法，正确的是（）。A.准备金计提只需针对不良贷款B.正常类贷款也需要计提准备金C.准备金计提比例由银行随意决定D.专项准备金是根据贷款分类结果计提的48.某企业的毛利率为30%，销售净利率为10%，则该企业的成本费用利润率（假设期间费用为0）相关计算中，若销售收入为100万元，毛利为30万元，净利润为10万元，则期间费用为（）。A.20万元B.10万元C.30万元D.40万元49.银行在进行信贷决策时，应遵循的“真实性原则”是指（）。A.贷款用途必须真实B.财务报表必须真实C.借款人身份必须真实D.以上都是50.在本溪地区某钢铁企业的信贷分析中，除了常规的财务分析外，还应特别关注（）。A.当地的气候条件B.环保政策对钢铁产能的限制C.企业员工的通勤距离D.企业的广告投放策略二、多项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）51.公司信贷产品的定价原则包括（）。A.利润最大化原则B.风险补偿原则C.市场竞争原则D.合法合规原则E.随意定价原则52.下列属于企业非财务因素分析内容的有（）。A.行业风险分析B.经营风险分析C.管理风险分析D.自然因素分析E.财务比率分析53.银行在评估贷款抵押物价值时，应考虑的因素包括（）。A.抵押物的地理位置B.抵押物的变现能力C.抵押物的合法性D.抵押物的物理状态E.抵押物的所有权归属54.下列各项中，可能导致企业流动资金贷款需求增加的因素有（）。A.季节性存货增加B.应收账款周转天数延长C.应付账款周转天数缩短D.固定资产投资增加E.长期股权投资增加55.贷款风险分类的方法主要有（）。A.借款人生产经营情况B.借款人财务状况C.贷款担保情况D.贷款偿还记录E.银行信贷人员的主观判断56.下列关于贷款保证人资格的说法，正确的有（）。A.具有代为清偿债务能力的法人、其他组织可以作保证人B.国家机关经国务院批准可以为特定债务作保证C.学校、幼儿园等以公益为目的的事业单位不得为保证人D.企业法人的分支机构在有法人书面授权时，可以在授权范围内提供保证E.自然人不能作为保证人57.银团贷款中，参与行的职责包括（）。A.参加银团会议B.按照协议份额提供贷款C.协助牵头行进行贷后管理D.独立审批贷款E.决定贷款利率58.在分析借款人盈利能力时，常用的指标有（）。A.销售毛利率B.销售净利率C.资产回报率（ROA）D.净资产收益率（ROE）E.资产负债率59.下列属于贷款发放前需要落实的条件（先决条件）有（）。A.资本金足额到位B.担保手续已办理完毕C.项目已取得合法的批准文件D.借款人已提交借款借据E.贷款合同已签署60.银行在贷后管理中发现借款人出现风险预警信号时，可以采取的风险处置措施包括（）。A.要求追加担保B.调整贷款期限C.宣布贷款提前到期D.起诉借款人E.继续按原计划发放剩余贷款61.下列关于项目融资的说法，正确的有（）。A.项目融资是以项目的资产、预期收益或权益作为抵押而取得的融资B.贷款人通常只追索项目资产和收益C.项目融资通常用于大型基础设施建设D.项目融资的还款来源主要依赖项目自身的现金流E.项目融资不需要任何担保62.影响行业风险的结构性因素包括（）。A.市场集中度B.行业进入壁垒C.行业退出壁垒D.产品差异化程度E.宏观经济周期63.下列属于银行操作风险表现形式的有（）。A.内部人员欺诈B.外部欺诈C.业务流程设计缺陷D.系统故障E.利率波动64.在计算现金流量时，下列属于经营活动产生的现金流出的有（）。A.购买商品、接受服务支付的现金B.支付给职工的现金C.支付的各项税费D.购建固定资产支付的现金E.偿还债务支付的现金65.银行在审核借款人贷款用途时，应重点关注（）。A.用途是否合法合规B.用途是否在营业执照经营范围内C.用途是否真实D.用途是否与借款人经营规模相匹配E.用途是否涉及高风险领域66.下列属于可疑类贷款特征的有（）。A.借款人无法足额偿还贷款本息B.即使执行担保，也肯定会造成较大损失C.借款人处于停产状态D.借款人已经资不抵债E.借款人正在进行重组67.贷款审查事项主要包括（）。A.借款人主体资格B.贷款用途合规性C.贷款风险及效益D.担保的有效性E.贷款人的信用记录68.下列关于贷款停息、减息、免息和缓息的说法，正确的有（）。A.除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、免息B.银行可以自主决定对符合条件的贷款进行缓息C.办理缓息手续必须严格审查借款人的资信状况D.减息可以用于银行促销贷款产品E.免息会导致银行利润减少69.在绿色信贷指引下，银行对环保不达标企业的处理措施包括（）。A.限制新增授信B.压缩现有授信C.终止业务合作D.提高贷款利率作为惩罚E.协助企业进行环保整改70.下列属于企业财务报表中“所有者权益”项目的有（）。A.实收资本（或股本）B.资本公积C.盈余公积D.未分配利润E.应付股利71.银行在进行信贷营销时，针对机构客户的营销策略包括（）。A.了解客户需求B.设计定制化产品C.建立长期合作关系D.利用价格战吸引客户E.忽视客户投诉72.下列关于贷款期限管理的说法，正确的有（）。A.短期贷款是指期限在1年以内（含1年）的贷款B.中期贷款是指期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款C.长期贷款是指期限在5年以上（不含5年）的贷款D.展期期限累计不得超过原贷款期限E.展期必须经过银行审批73.下列关于不良贷款清收的措施，正确的有（）。A.现金清收B.以资抵债C.重组D.呆账核销E.等待借款人主动还款74.在评估借款人信用状况时，银行可以通过（）渠道获取信息。A.借款人财务报表B.征信报告C.工商管理部门D.税务部门E.媒体报道75.本溪某制造企业申请贷款，银行在评估其担保能力时，若该企业提供机器设备抵押，需注意（）。A.机器设备是否为通用设备B.机器设备的折旧情况C.机器设备是否已出租D.机器设备的价值评估E.机器设备的保险情况三、判断题（共15题，每题1分。请判断各题说法的正确或错误）76.公司信贷中，银行与借款人之间是平等的民事主体关系，应遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。（）77.企业的速动比率越高，说明企业的短期偿债能力越强，对银行越有利，因此速动比率越高越好。（）78.贷款展期应在贷款到期前由借款人向银行提出申请，经银行审查同意后，可以办理展期手续。（）79.在项目融资中，贷款人对借款人的追索权是无限的，可以追索到借款人除项目资产以外的其他资产。（）80.银行在办理贷款业务时，可以将贷款调查、审查、审批的职责合并，以提高效率。（）81.抵押物的评估价值在任何情况下都等于贷款发放的金额。（）82.企业的应收账款周转天数越短，说明企业应收账款回收速度越快，资金占用越少。（）83.银行对借款人的信用评级结果一旦确定，在贷款存续期间就不得调整。（）84.流动资金贷款既可以用于弥补借款人日常生产经营的流动性缺口，也可以用于固定资产投资。（）85.银团贷款的牵头行必须承担最大的贷款份额。（）86.借款人经营状况恶化是贷款风险分类的重要预警信号，银行应及时调整贷款类别。（）87.银行在贷后管理中，如果发现借款人擅自改变资金用途，有权要求借款人限期纠正或提前收回贷款。（）88.所有权的绝对性、排他性、永续性是所有权的基本特征，因此银行接受抵押时，只需关注抵押物的所有权归属，无需关注其使用价值。（）89.贷款损失准备金计提是银行为了防范贷款风险而设立的专项储备，属于银行的成本支出。（）90.在本溪地区，银行在发放房地产贷款时，应严格执行国家及地方房地产调控政策，关注当地房地产市场波动风险。（）四、案例分析题（共5题，每题4分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）案例背景：本溪宏达精密制造有限公司（以下简称“宏达公司”）是一家位于辽宁省本溪市的高新技术企业，主要生产汽车零部件。2025年末，公司拟向某商业银行申请一笔2000万元的流动资金贷款，用于补充日常营运资金。银行信贷人员对其进行了调查，收集到如下财务信息（单位：万元）：流动资产：6000（其中货币资金800，应收账款2500，存货2000，预付账款700）流动负债：4000固定资产：3000长期负债：1000所有者权益：40002025年营业收入：100002025年营业成本：70002025年净利润：12002025年利息费用：200此外，银行了解到：1.宏达公司近年来经营稳定，但2025年下半年主要原材料价格大幅上涨，导致毛利率有所下降。2.公司应收账款账龄分析显示，有600万元账款已逾期超过90天。3.公司拟以其位于本溪高新区的一处厂房（评估价值3500万元）作为抵押物。91.根据上述数据，计算宏达公司2025年末的流动比率是（）。A.1.50B.1.25C.1.75D.2.0092.宏达公司的速动资产为（）万元。A.4000B.3300C.2500D.300093.宏达公司2025年的利息保障倍数为（）。A.6B.7C.8D.594.关于宏达公司的应收账款情况，下列分析正确的是（）。A.应收账款周转率=10000/2500=4次，周转情况良好B.应收账款中逾期占比过高，存在较大回收风险C.应收账款占流动资产比例合理，无需关注D.应收账款周转天数=360/4=90天，属于行业正常水平95.综合考虑案例信息，银行在审批该笔贷款时，应采取的最审慎措施是（）。A.因抵押物价值充足（3500万>2000万），直接全额批准贷款B.考虑到原材料上涨风险和应收账款逾期问题，应要求追加保证担保或降低贷款额度C.拒绝贷款，因为宏达公司毛利率下降D.忽视应收账款逾期情况，因为公司整体盈利能力强答案与解析一、单项选择题1.【答案】D【解析】公司信贷包括票据贴现业务。票据贴现是指持票人将未到期的商业汇票转让给银行，银行扣除贴息后将剩余款项支付给持票人的一种授信业务。2.【答案】D【解析】波特五力模型包括：现有竞争者的竞争强度、替代品的威胁、购买者的讨价还价能力、供应商的讨价还价能力、新进入者的威胁。国家宏观经济政策属于PEST分析范畴。3.【答案】C【解析】速动比率=(流动资产-存货-预付账款)/流动负债=(3000-1000-200)/2000=1800/2000=0.9。注意预付账款通常不计入速动资产。4.【答案】B【解析】偿还能力是银行贷款安全性的根本保障，因此是首要考虑因素。5.【答案】D【解析】担保方式包括抵押、质押和保证。留置是债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。这通常不是商业银行主动设计的担保方式，而是法律赋予的权利（如运输合同），且不属于常规的信贷担保种类分类。6.【答案】B【解析】区域信贷资产质量直接反映了该区域的信贷风险水平，通常用不良贷款率、信贷平均损失率等指标衡量。7.【答案】A【解析】等额本金还款法每月归还本金相等。第一个月还本金=1000/12≈83.33万元。8.【答案】B【解析】次级类贷款定义：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。注意C是可疑类，D是损失类。9.【答案】A【解析】浮动利率随市场变化调整。B项固定利率不能规避市场利率上升的风险；C项贷款利率可以下浮（如LPR减点）；D项浮动利率双向波动。10.【答案】C【解析】牵头行负责组织银团、分销份额、安排协议谈判等，但通常不负责贷后管理的全部工作，代理行负责贷后管理。牵头行主要承担组织职责，虽然在份额内承担风险，但C选项“负责贷后管理与贷款收回”通常是代理行的职责。11.【答案】C【解析】管理层素质主要关注教育背景、行业经验、管理风格、信用记录、业绩表现等。个人婚姻状况属于个人隐私，与企业管理层素质无直接关联。12.【答案】A【解析】赊销收入净额=应收账款周转率×平均应收账款余额=5×200=1000万元。13.【答案】C【解析】银行项目评估不仅关注财务效益，还必须关注技术可行性、市场环境、政策合规性等非财务因素。14.【答案】A【解析】贷款用途是贷款合规性的核心，是首要审查内容。15.【答案】C【解析】季节性融资需求源于存货的季节性波动。A是长期融资，B是长期增长融资，D是战略融资。16.【答案】A【解析】资产负债率=总负债/总资产=5000/8000=62.5%。17.【答案】B【解析】发现预警信号后，应根据风险程度采取相应措施，如要求补充担保、压缩授信、停止发放贷款等，而不是立即冻结或无视。18.【答案】C【解析】呆账核销实行“账销案存”，银行核销后仍保留追索权，除非债权已彻底消灭。19.【答案】C【解析】对“两高一剩”（高污染、高能耗、产能过剩）行业，银行通常采取限制、退出或提高门槛的政策。20.【答案】C【解析】NPV>0，说明项目现金流现值大于初始投资，获利能力超过基准收益率，项目可行。21.【答案】D【解析】A、B、C均为短期偿债能力指标。利息保障倍数反映支付利息的能力，属于长期偿债能力指标。22.【答案】B【解析】5Cs：Character（品德）、Capacity（能力）、Capital（资本）、Collateral（担保）、Conditions（环境）。23.【答案】BA.固定资产贷款通常金额大、用途明确，为防止资金挪用，原则上采用受托支付方式。24.【答案】B【解析】利息保障倍数=(净利润+利息费用+所得税费用)/利息费用=(200+50+50)/50=300/50=6。或者使用EBIT/利息。25.【答案】C【解析】成熟期行业风险最低，现金流稳定，增长放缓但市场地位稳固。26.【答案】B【解析】抵债资产收取后应尽快处置变现，以减少持有成本和贬值风险。27.【答案】D【解析】贷款期限主要依据还款能力、资金需求周期、银行资金结构等，借款人年龄通常不是决定性因素（除非是个人经营性贷款且年龄过大）。28.【答案】A【解析】现金流动负债比=经营活动产生的现金流量净额/流动负债。29.【答案】C【解析】贷后检查的核心是监控借款人的经营状况和财务状况变化，以及贷款资金使用情况。30.【答案】C【解析】股权属于权利，因此是权利质押。31.【答案】A【解析】关联交易风险主要在于定价不公允、利润转移或虚增利润，因此重点审查定价公允性。32.【答案】D【解析】贷款重组不一定必须变更担保，也可以是调整期限、利率等还款条件，但通常重组需要确认担保有效性或加强。33.【答案】A【解析】周转天数=计算期天数/周转率。34.【答案】A【解析】定量分析主要基于财务数据，定性分析基于非财务信息。35.【答案】A【解析】不良贷款包括次级、可疑、损失三类。正常类贷款不属于不良贷款。36.【答案】B【解析】资本金比例=2000/5000=40%。37.【答案】C【解析】审查保证人主要关注主体资格、资信、代偿能力、担保意愿等。家庭住址非核心关注点。38.【答案】A【解析】这是银监会规定的流动资金贷款需求量测算基本公式。39.【答案】A【解析】审贷分离、分级审批是信贷审批的基本原则。40.【答案】A【解析】存货周转天数=360/4=90天。41.【答案】D【解析】在银行风险管理框架中，主要风险类别为信用、市场、操作、流动性、法律、声誉等。道德风险通常作为导致信用风险或操作风险的原因，而非独立的风险类别。42.【答案】B【解析】承诺费是对未使用额度收取的费用，补偿银行承诺资金的机会成本。43.【答案】B【解析】偿债备付率（DSCR）是评估项目偿债能力的关键指标，指可用于还本付息的资金与当期应还本付息金额的比值。44.【答案】B【解析】存货周转率=营业成本/平均存货=6000/1000=6次。45.【答案】A【解析】成长期特征：销售迅速增长，竞争加剧，利润上升。B是启动期，C是成熟期，D是衰退期。46.【答案】B【解析】擅自改变用途属于违约，银行有权依合同约定采取停止发放、提前收回贷款等救济措施。47.【答案】D【解析】专项准备金是根据贷款风险分类结果计提的，针对不同类别的贷款计提不同比例。A错，正常类也需提；B对；C错，有监管规定。48.【答案】A【解析】毛利=销售收入-销售成本=100-60=30。净利润=10。期间费用=毛利-净利润=30-10=20万元。49.【答案】D【解析】真实性原则贯穿贷前调查全流程，包括身份、用途、财务等各方面真实。50.【答案】B【解析】本溪是老工业基地，钢铁企业面临较大的环保压力，环保政策是核心风险因素。二、多项选择题51.【答案】ABCD【解析】定价原则包括利润最大化、风险补偿、市场竞争、合法合规等。随意定价是错误的。52.【答案】ABCD【解析】非财务因素包括行业、经营、管理、自然、政策等。E属于财务因素。53.【答案】ABCDE【解析】抵押物评估需考虑地理位置、变现能力、合法性、物理状态、权属等。54.【答案】ABC【解析】营运资金需求变动受存货、应收、应付等流动资产/负债项目影响。D、E属于长期资产投资，影响长期资金需求。55.【答案】ABCDE【解析】贷款分类是综合判断过程，涉及借款人各方面情况及银行人员判断。56.【答案】ABCD【解析】《担保法》规定，自然人、法人均可作保证人。国家机关除特殊情况外不得作保证人。公益事业单位不得作保证。分支机构在授权内可作保证。57.【答案】ABC【解析】参与行按协议提供贷款，参加会议，协助管理。D错，审批权在银行内部，不因参与银团而独立审批；E错，利率由银团协商确定。58.【答案】ABCD【解析】E是偿债能力指标。59.【答案】ABCDE【解析】先决条件包括资本金到位、担保落实、批文齐全、合同签署、提交借据等。60.【答案】ABCD【解析】风险处置包括追加担保、调整期限、提前收回、诉讼等。E错误，应停止发放。61.【答案】ABCD【解析】项目融资具有有限追索、以项目资产/收益为担保、用于大型项目、依赖自身现金流等特点。通常需要担保（虽然有限，但不是没有）。62.【答案】ABCD【解析】结构性因素指行业内部结构，如集中度、壁垒、差异化。E是周期性因素。63.【答案】ABCD【解析】操作风险源于人员、流程、系统、外部事件。E是市场风险。64.【答案】ABC【解析】D属于投资活动，E属于筹资活动。65.【答案】ABCDE【解析】审核用途需关注合法性、真实性、匹配性及风险。66.【答案】ABCD【解析】可疑类特征：无法足额偿还、执行担保也造成大损失、停产、资不抵债。E可能是重组，不一定是可疑类的直接定义，但可疑类贷款往往在重组过程中。67.【答案】ABCDE【解析】审查事项涵盖主体、用途、风险、担保、信用记录等。68.【答案】ABC【解析】停、减、免息权限在国务院。缓息银行可自主决定。D错误，不能随意用于促销。69.【答案】ABC【解析】绿色信贷对环保不达标企业采取限制、压缩、终止等措施。E是协助，不是直接信贷措施。70.【答案】ABCD【解析】E属于负债。71.【答案】ABC【解析】机构客户营销注重需求、定制、关系。D价格战不可持续，E忽视投诉错误。72.【答案】ABCE【