业务计划案例分析

业务计划案例

业务计划书之目录

1.0前言

2.0外部经济环境分析

2.1经济状况

2.2政府法规

2.3科技环境

2.4市场/客户需求

2.5供应商

3.0内部经营业环境分析

3.1营业

3.2采购能力的监管

3.3工序流程的改善

3.4厂房、机器及设备

3.5人力资源

4.0强弱危机分析

5.0董事总经理宣言、宏图、使命宣言及价值观

5.1董事总经理宣言

5.2宏图

5.3使命宣言

5.4价值观

6.0长期目标（五年）

7.0年度目标

8.0检讨2002年目标达成状况

8.1长期目标（五年）

8.2年度目标

9.0组织策略

10.0研发计划

10.1镁合金

10.2锌合金

10.3管理系统

11.0营业策略及计划

11.1营业额及增长预算

11.2新客户/市场的开发

11.3顾客满意度计划

11.4产品成本目标

12.0部门策略及计划

12.1生产部

12.2品质部

12.3工程部

12.4物流部

12.5行政部

1.0前言

此业务计划是基于市场调查资料及本公司内部营运状况所

研制出来的。此计划书描述着本公司在未来业务发展中的方

向和期望，希望透过良好的组织和有效的行动，促进公司日

标于未来逐渐变成现实。

此计划书亦反映客户期望的目标，我们透过制定策略性的年

度计划，以促进产品品质的改善，生产过程的控制以降低成本,

提高运营效率以提升顾客的满意度.

业务计划书内所载之各项工作计划将作为各部门的运营目

标，并于每月行政管理会议之中检讨并于有需耍时做出修改.

此文件乃公司之机密文件，只会分发予经理层，部门经理可将

相关内容传达给下属员工，任何人未得到董事总经理同意不

得将此业务计划书之资料外泄.

2.0外部环境分析

2.1经济状况

在过去的2001年，全球经济大部分都处于“经济衰退期，

世界最大消费地区，特别是北美洲的美国，从2001年年头开

始，不断调低利率，以增强思的投资欲及消费欲，但经过整

整一年报时间，经济及消费欲仍无法上升，再加上“9。11”

事件，更令美国经济雪上加霜，失业率高达5。7%,只计算

2001年，全美裁员数字高达接近一百万人，至于欧洲市场,

由于一向以来都是以美国的经济为主导，因此在美国经济衰

外资企业的运作。

2.3科技环境

随着互联网及电子商贸的普及，国际间很多大企业都已执行

全球采购的方式，利用互联网进行电子采购，故此，企业的

全电脑化已成为每一个企业的必需系统。

2.4市场/客户需求

2.4.1虽然估计在2002年全球经济发展依然放缓，但由于

在21世纪是电子化的信息时代，市场对电子产品的发展仍

有极大的潜力，再加上中国市场的特殊经济上扬的状况及本

土市场的对外开放，外国投资者在中国境内亦需寻找新的有

能力的境内供应商，故对在中国发展的制造业，发展前景仍

有很大空间。

2.4.2现代国际性企业的全球采购，已是必然的行动，因此

制造业之间的竞争，不论在价格方面、还是在品质方面都在

日益加剧。

2.5供应商

2.5.1由于全球经济发展放缓，企业间的竞争已达至优胜

劣汰的阶段，而降低成本及提高品质，已成为企业生存的唯

一途径。

2.5.2由于外发加工电镀供应商是公司的最主要成本开支,

因此寻找新供应商及与旧供应商探讨降低成本，仍是2002

年的主要改善项目。

3.0内部经营环境分析

3.1营业

本公司是OEM的经营方式，从事以锌和金/镁合金为主要原

料的压铸制品。

3.1.1主要经营及开发产品的种类

日用品类/电子配件类/汽车配件类

2001年本公司之销售产品主要来自日用品类，家俱配件占总

销售额达52%,须刨内则降低至28%,总体占80%,电子配

件则升至96%,镁合金制品主要集中在电子配件方面，占总

体9%,其余为汽车配件类。

3.1.2客户/市场

由于本公司是以OEM经营，主要大的客房有7个，占公司整

体营业额95%,产品最终销往美国，欧洲及H木，故在去年

的全球经济问题及美国“9。11”的影响下，也没对公司带来

负面影响，这主耍是在全球采购政策下，优胜劣汰得出的结

果。基于此因素，公司更应注重生产高质素，精度高的产品

市场，并发展同类的新客户。

3.L3营业管理

通过与客户相关的指标，例如准时交付、客户投诉、客户信

息反馈及问卷调查等几方面进行客户满意的评估和分析，并

通过持续的成本检讨和改善满足客户的要求。

3.2制造成本下降的持续改善

在2002年我们争取产品制造成本下降10%,要在2001年制

造成本已大幅下降的基础上实现这一目标，将有赖下面几方

面目标的达成：

3.2.1物料成本卜降15%

3.2.2外发加工成本下降10%

3.2.3生产部门生产力提升8%

3.2.4废品率下降25%（即产品成本下降0。5%）

3.2.5机器/只力效率提升1。5%

上述指标已反映在各部门的2002目标当中。

3.3绩效考核与报酬管理

2002年人力资源的重点会放在绩效考核与报酬管理的结合,

绩效考核主要根据目标管理，对订立的目标进行定期考核。

并在报酬管理系统引进变动报酬元素针对性地进行有效奖

罚。

3.4员工满意度

99年-2001年员工满意度统计报告

（略）

3.4厂房、机器及设备

3.4.1厂房

由于本厂位置地积已饱和，现在我公岭凤凰大道投资新厂房

建设，估地面积约48000平方米。将投资建成全新的压铸生

产基地，其中包括锌、镁合金压铸生产线、二次加工生产线、

表面处理生产线（包括电镀、喷涂等）及装配生产线。预计

第一期工程将于今年年底完成并投入使用。

3.4.2机器及设备

本厂主要以机为间键生产设备，现有18台锌合金热室机及4

台镁合金机。2001年之锌合金压铸机使用率平均为52。6%,

比2000年上升4。6%o而镁合金亦投入大批坦生产。

本公司之工模部具有3台CNC加工中心、2台线切割机（今

年购入1台新数控线切割机、取代1台旧机），及6台电触

火花机（今年新增1台）、生产部1台高精密度的CNC钻孔

攻牙机。

4.0经弱机危分析

综合外部及内部环境分析，我们从内部各方面之表面归纳出

本公司所拥有的强项及弱项，并从外部环境分析出机会及危

机的出现。详细请参考以下强旨机危分析之图表。

ZX

强项弱项

远大的宠图和策略人力资源控制和发屣未完善

战略性长期合作的顾客持续控制成本卜降的压力

先进的企业管理系统

放压铸待业有良好的商誉

危机

竞争对手剧增（WTO）（全球性）

机会

世界整体的经济衰退

中国加入WTO

镁合金产品市场宠大的需求

经济衰退带来更多的市场机

遇

5.0嘉瑞的董事总经理宣言、宏图、使命宣言及价值观

5.1董事总经理直言

现今的市场环境是效率及科技带领，为了实现我们的宏图,

我们必须在未来五年，把注意力及力量都集中在提升生产力

及运用科技方面，以配合公司之整体发展。

5.2宏图

嘉瑞将以多元化的优质产品及专业服务成为香港压铸行业

的导向企业。

这意味着我们必须：

无畏的创新精神

快速的应变能力

切实的持续改善

5.3使命宣言

追求优秀

在盈利中成长

帮助个人发展

5.4价值观

通过提供优秀的产品和服务，为顾客创造价值。

通过企业的发展为股东创造价值。

通过员工的团队合作，互相创造价值。

6.0长期目标（五年）

6.1顾客满意度100%：

6.2营业额每年增长30%：

6.3产品成本每年下降10%；

6.4员工满意度达100%。

7.0年度目标

嘉瑞于2002年的年度目标有以下七项：

7.1改善顾客满意度从93。5分提升至100分；

7.2营业额增长30%；

7.3产品成本下降10%（汽车类客户及非汽车类客户）;

7.4改善员工满意度从62o6分提升至75分；

7.5IS09002从1994版升到2000版本；

7.6成功推行资讯EDM电脑管理系统；

7.7加强环境保护水、汽、声的设施。

8.0检讨2001年目标达成状况

r

1、长期

a标

（\五

20002001200220032004

目标

年年年年年

序号\

1顾客满意度达82.93.

100%1%5%

营业额每年增长

25%25%

30%

产品成本每年下29.

3降10%15%54%

员工满意度达62.

4100%61%6%

\8

2、年度

目*

有否达

、项目标达成值

标

目\

序号\

改善顾客满意度从87分提升至93.5

1V

92分

2营业额增长30%25%X

成本下降10%29.54%

3V

改善员工满意度从61023分提62.6

4X

升至65分

推行IS014000环境管理系统已完成

5V

认证

IS09002从1994版升到2000版

6未完成X

本

9.0公司重点策略

9.1销售增长

在2002年世界经济环境持续疲弱的状况下，嘉瑞/喜礼在保

持健康盈利的基础上要专注下面几个方面的发展：

9.1.1继续快速增长锌合金业务，力争销售额超过中期目标

百分之三十的增长率。

9.1.2对于原有锌合金业务，特别是宜家及华纳等客户，重

点在不影响质量的前提下对下降生产成本大力度进行持续

改善工作。

9.1.3在新客户方面，注重电子类产品客户的开发，起点放

在加强现有电子产品（例如：佐藤雅诗、NABS、菲利浦）

客户服务及销售工作，进一步开拓及加深在这些客户的销售

产品种类及数量。

9.1.4针对重点客户成立客户服务小组，由负责销售、工

程、品管及生产人员组成，为重点客户提供更快速及更优质

的服务。

9.2成木核算系统及有关财务系统

产品利润率因竞争日趋卜降，生产管理的财务结果，产品报

价与经营决策都要求有一个与财务报表互相吻合的成本核

算系统。我们计划在现有工程（经营）成本报价系统的经验

上，结合MIS系统及战情中心管理系统发展嘉礼的成本核算

系统，令管理人员有更准确的数据作出决策分析，特别对生

产效率与成本管理方面提供有用的财务数据。

在建立成本核算系统的同时计划完善嘉礼的财务报告系统。

9.3E-工厂

引进台湾顾问的战情中心是工厂管理电子化的第一步，在这

基础上继续工厂/公司管理的电子化，进一步提高生产力，同

时令管理决策更及时。工厂管理电子化是嘉礼长远状大发展

的基石。

9.4人才工厂

公司/工厂能否进一步发展取决于有效的发展现有人力资源

及引入新的人才，今年重点会放在员工的绩效考核，结合报

酬管理，有效地奖励优秀员工与优秀表现，令公司拥有一大

批扎实能干及与时世并进的管理人员及员工。

10・0营业策略及计划

10.1营业额及增长预测

根据公司客户的业务比重和发展潜力，将客户进行分类管

埋：

第一类：日用品类主要客户

第二类：电子产品类主要客户

第三类：汽车类客户

第四类：普通客户

嘉瑞于2001年度之总营业额比2000年增长达25%,其中家

俱配件类的增长达20%,电子配件（锌制品）的增长达30%o

营业及产品结构计划（2000年）

2000年・2000年-2001年・2001年・2002年・

目标实际目标实际目标

产营产营产营产营产营

类别代码品'也品业品业品业品业

结增结增结增结增结I曾

构长合长构长构长构长

比比比比比比比比比比

例例例例例例例例例例

47.45.-20

刨；3527-2620

0%5%6%O5%0%

%%%%

0%

38.39.40.62.13.

日家具2035505245

E0%7%0%3%5%

用配件%%%%%

口

nn

0.

0.0.0.-12

浴室45&

(5%/5%0%3%O0%0%

配件%0%

5%

电4.413230

2.

子锌制30020•1537511.20135

I0%

配品%%0%%%%5%%%

件

3.

2.5.

镁制501008910137

I0%//5%5%

品%%%%%

汽2.

5.5.-361.-43

车锌制60120

I0%0%05%5%2%02%

配品%%

0%5%

件

其1.

4.-531.

它锌制2085-3230

卜5%O5%0%1%1%

配品%%%%

0%

件

I2.169

1.

二6010202620

/0%3%2%2%

模%%0%%%%

10030100100301002510030

合计・5%

%%%%%%%%%

10.2新客户/市场的开发

于2002年本公司仍会以OEM方式经营为主，按实际需要向

ODM进军，基于以上目标，所以公司将极力宣传本公司的

生产力水平及制造能力，以吸引客户的注意，今年将会主力

推广本公司的生产能力是一条龙的服务，从模具开发至电镀,

喷涂等表面处理而至装配包装出口，此外亦会宣传本公司生

产镁合金制品的技术及能力，特别是在电子产品及汽车零部

件的制作水平。

10.3顾客满意计划

本公司于2000年尾进行一次顾客满意度调查，我们抽取了7

个主要客户作出分析，结果平均得分为86。75分

2001年顾客满意度分析

\项目迟到满意

准时交客户投信息反问卷调

状况度分

付(20%)诉(20%)馈(10%)查(20%)

客户\(30%析

30.94.

18.55%19.73%10.00%16.60%

Grakon00%88%

汽

车30.96.

固力本20.00%20.00%10.00%16.60%

类00%60%

田

客

户30.95.

19.28%19.87%10.00%16.60%

平均值00%74%

86o

2001年实际（2001年目标设置为100%）

20%

100

2002年目标设置

%

94.

18.1929.3720.0010.0016.60

舒适16

88.

18.4630.0018.099.5512.30

金涛40

非93.

20.0030.0019.709.8014.46

汽宜家96

车

类86.

19.4629.1918.379.8210.15

客美伦99

户

92.

佐藤雅19.4629.1918.379.8215.38

22

诗

91.

19.1129.5518.919.8013.78

平均值15

87o

2001年实际（2001年目标设置为92%）

34

2002年目标设置92。5

1、2002年顾客满意度须改善的重点项目：

带格式的：项目符号和编号

42、一宜家:准时交付，客户投诉，送货安排；・

3、金涛：样板制作时间，准时交付，订单的统筹及送货

的安排；

舒适：准时交付；

佐藤：品质，客户投诉，退货率。

1、10.4产品成本目桁

:带格式的：项目符号和编号）

-2、为了满足客户。勺要求及市场的竞争.对干2002成＜

本目标下降10-30%订立了主要策略。

•1^加强生产控制减少损耗及废品（生产、品管;、工

程目标）；

4人—改善或重组生产工艺流程，利用夹具或相关机器

提升生产力（工程目标）；

♦5、降低采购成本（包括电镀商及油漆商），以达到减

低成本的年度目标（物流目标）;

♦6、.控制及减少全厂非生产人员的比例（各部门目

标）。

11.0各部门目标及主要策略

11.1物流部设置目

项目标

汽车类100%

准时交付率

非汽车类99%

外购件（汽车类/非汽车

99.5%

类）

采购达成率

外发加工件（汽车类/非汽

9905%

车类

外发加工件10%

成本下降率

外购件15%

主要策略:

带格式的：项目符号和编

»1、为达到以上目标.物流注重从采购方面加强监管,，

并采取以下措施:

—对采购组成员进行重组，设立专人负责监察各类

物料的采购成本，健全采购职能，职责更明确，从2002年

I月开始实施。

♦3、检讨现行所有非生产物料采购成本.物色多关供

应商作比较，择优录用，降低采购成本，从2002年3月初

正式使用。

统计2001年全年物料，外发加工采购金额，根据A.B.C分析,

按80/20原则，将占总金额80%的物料歹U入2002年采购成本

下降之重点。

减少运输成本，从2001年1月开始实施。

每月进行采购绩效量度，从2002年1月开始实施。

设置目标

11.2生产部

指标名称非汽车

部门汽车类

类

产量达成率96.0%95.5%

人力效率88.0%90.0%

机器效率90.0%90.0%

回炉率4.0%2.3%

压铸部

机器使用率100%100%

停机时间25%500%

非生产人员占部门总

23%

人数百分比

产量达成率98.0%100.0%

二次加工部

人力效率98.0%100.0%

不良率0.3%0.2%

停位时间10h60h

北生产人员占部门总

10%

人数百分比

产量达成率100%100%

人力效率100%100%

第一次合格率76.0%75.0%

磨光部平均返磨率24.0%25.0%

不良率1.0%0.5%

非生产人员占部门总

10%

人数百分比

产量达成率100%100%

人力效率100%100%

机器效率97.0%G8.0%

震机部

不良率0.2%0.2%

非生产人员占部门总

13%

人数百分比

100.

产量达成率100%0%

装配部

人力效率96%96.0%

不良率1.9%0.7%

停位时间10h100h

非生产人员占部门总

15%

人数百分比

产量达成率/100.0%

人力效率/94.0%

第一次合格率/95.0%

喷油部

不良率/1.9%

非生产人员占部门总

15%

人数百分比

主要策略:

1、为达到以上目标，生产部将主要从以下几方面着手:

带格式的：项目符号和编号

加强员工品质意识及操作技能的培训。)

%-%____加强1F生产人员的控制，制定非生产人员标准化

个人职务一览表，同时对需增加的非生产人员严格进行控

制。

“4、提升生产力和降低损耗.在部门内制定个人绩效

目标，同时制定标准化绩效评估指引。

将不同要求客户的产品订立目标，以鼓励的方式推动员工的

积极性及加强奖罚制度的实施力度，提高第一次合格率。

重新检计现有工装夹具，并进行改良，提高生产力。

11.3品管部

部门/项目设置目标

指标名称

压铸部97.25%

二次加工98.0%

磨光部（QC）99.25%

磨光部（SQA）98.0%

震机部（QC）99.25%

震机部（SQA）98.0%

抽查合格批率

QA99.0%

外购件99.0%

外发加工件（汽车

99.0%

类）

外发加工件（非汽

95.0%

车类）

压铸部（汽车）1.50%

压铸部（非汽车）0.60%

二次加工部（汽车）0.20%

二次加工部（非汽

责任部门报废率0.15%

车）

磨光部（汽车）0.50%

磨光部（非汽车）0.35%

震机部（汽车）0.01%

震机部（非汽车）0.20%

喷油部（汽车）/t

喷油部（北汽车）0.3%

装配部（汽车）0.01%

装配部（非汽车）0.06%

成品退货率0.5%

带格式的：项目符号和编号

主要策略：

—开展品质工程工作，加强新产品品质问题的事前

预防。在新产品开发阶段介入，协助工程部就加工工艺、

方法、设备、人员配置等方面进行事前复核，以及早发现

问题（从3月初开始）。

资源重组，提高解决及预防问题能力，组建品质工程组（QE）

（从3月初开始）0

精简工作，激励员工的工作热情和责任心（从3月初开始）。

a、取消压铸QC终检尺雨寸检测工作；

b、精简数据记录和修改相关程序，将不易变化的尺寸减少测

量次数和频率；

c、QA不等于FQC,设法将QA的工作向前走一步，以避免

等货验的现象，同时精简人员。

d、部门内部实施每月绩效评估和奖罚制度。

带格式的：项u符号和编号

6^3.—紧密联系客户，摸清客户品质要求底线，减少•

SOS仓存量和月报废数（从2月底开始）。

”4、加强专业培训.争做压铸专家，尤其对压铸QC要

培训模具知识，缺陷的形成和原因；增加工具和设备的使

用效率（从3月底开始）。

—1加强部门间的沟通和合作，集中精力专攻技术难

点。

定期对供应商进行监控和评估，使其更好地为本厂服务。

建立品管部强大数据库，按客户、产品、日期等分类，从中

能随时查询到我们需要的各种资料、信息、以便更好的做判

断。

1L4工程部

目标

项目

新汽车/电工模制造1〜150±0.1mm尺寸公

新

产子配件类期:48-62天差试模次数：2次

合

品工模制造1〜100±0.05mm尺寸

金手抽类

开10:25-35天公差试模次数:2次

发镁

镁合金产工模制造1^50±0.02mm尺寸公

周合

品10:58-75天差试模次数：3次

期金

摸具/夹具制作准时

99.5%

完成率

成本分析准时完成率99.5%

样板制作准时完成率99.5%

机械设备维