2026年全国初级银行从业资格之初级银行业法律法规与综合能力考试压轴试题（附答案）

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、保管箱业务按照()收取费用。A.保管物品价值B.保管箱大小和租期长短C.保管物品新旧程度D.保管物品重量

2、下列不属于信托终止的条件的是（）。A.受益人对其他共同受益人有重大侵权行为B.信托文件规定的终止事由发生C.信托的存续违反信托目的D.信托目的已经实现或者不能实现

3、根据《合同法》，存款人与存款机构订立存款合同，应当采取（）的方式。A.公正B.平等C.要约、承诺D.诚实信用

4、第二版巴塞尔资本协议中，最低资本要求、资本充足率监督检查和()被并列为资本监管的三大支柱。A.公司治理B.投资者关系管理C.市场约束D.资本评估

5、商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资推介等专业化服务属于（）业务。A.综合授信服务B.投资银行服务C.私人银行业务D.财务顾问服务

6、关于银行远期外汇交易的说法中，错误的是（）。A.需要事前约定交易的币种、金额和汇率等B.远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率数值小于即期汇率数值C.远期外汇交易具有能够对冲汇率风险的优点D.可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割

7、当存在商品和劳务销售的完全竞争市场时，不可能产生的是()。A.结构型通货膨胀B.需求拉上型通货膨胀C.利润推进型通货膨胀D.工资推进型通货膨胀

8、有限责任公司的“有限责任”是指（）。A.股东以其全部资产对公司承担责任B.股东以其所持有的股份为限对公司承担责任C.股东仅以其出资额为限对公司承担责任D.公司以其注册资金对公司承担部分责任

9、流动资金贷款不得用于（）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。A.股权、扩大再生产B.固定资产、股权C.固定资产、扩大再生产D.原材料

10、监管人员到商业银行约见高级管理人员，要求其就业务活动和风险管理的重大事项进行说明，这种监管方式是()。A.市场准入B.监管谈话C.非现场监管D.现场检查

11、按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是()。A.未到期的已承兑票据B.未到期的未承兑票据C.已到期的已承兑票据D.已到期的未承兑票据

12、在我国，负责制定和实施货币政策的机构是（）。A.财政部B.国家发展与改革委员会C.中国人民银行D.中国银行业监督管理委员会

13、担保业务包含（）。A.预支信用证业务B.对开信用证业务C.旅游信用证业务D.备用信用证业务

14、留置权人与债务人对债务履行期限没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人（）以上履行债务的期限，但是鲜活易腐等不易保管的动产除外。A.三十日B.六十日C.九十日D.一百日

15、商业银行发行金融债券其核心资本充足率不低于()，最近()年连续盈利，没有重大违法、违规行为。A.8%;3B.8%；5C.4%;3D.4%；5

16、（）是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。A.债券B.贷款C.存款D.借款

17、金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金，就可签订远期大额合约，这是衍生工具的（）。A.跨期性B.杠杆性C.风险陛D.投机性

18、下列关于票据转贴现的描述，正确的是（）。A.是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金融机构B.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金融机构C.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银行D.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业法人

19、在商业银行违反有关法律规定的法律责任形式中，行政处罚是()。A.对违反行政纪律的行为给予的行政制裁B.对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁C.只针对公民，不针对法人D.对轻微违法行为，尚不构成犯罪的行为人的法律制裁

20、根据《公司法》的规定，股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为（）。A.全体发起人认购的资本总额B.在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额C.股东认购总额D.在公司登记机关登记的全体发起人的货币出资额

21、某商业银行对一家大型贸易类公司贷款2亿元，开立短期信用证3亿元。该公司为一般企业，适用风险权重为100％，信用证适用的信用转换系数为20％，则该企业占用的风险加权资产为（）亿元。A.1B.2.6C.3.4D.5

22、以下说法不正确的是（）。A.定活比=（活期存款/定期存款）×100%B.存款是商业银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础C.按存款的不稳定性可分为活期存款和定期存款D.按存款额主体不同，可划分为单位存款和个人存款

23、下列选项中属于中国人民银行的反洗钱职责的是()A.在职责范围内调查可疑交易活动B.规定开展反洗钱国际合作的基本原则C.建立国家反洗钱数据库D.发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告

24、相对人可以催告被代理人自收到通知之日起()个月内予以追认。A.1B.3C.6D.12

25、在银行风险管理中，银行（）的主要职责是负责执行风险管理政策；制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。A.高级管理层B.董事会C.监事会D.股东大会

26、银行业务中断和系统失灵属于银行风险中的（）。A.信用风险B.操作风险C.流动性风险D.合规风险

27、贸易中以托收、赊账方式结算贷款时，出口方为了避免收款风险而采用的一种请求第三者承担风险的做法为()。A.信用证B.押汇C.保理D.福费廷

28、下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）。A.合规管理部门B.银行盈利目标C.合规风险管理计划D.合规政策

29、中国银行业协会的主管单位是（）。A.国务院B.证监会C.国务院银行业监督管理机构D.中国人民银行

30、按利息支付方式，债券不包括（）。A.公司债券B.普通债券C.附息债券D.零息债券

31、中国银行业协会的最高权力机构是（）。A.理事会B.银保监会C.常务理事会D.会员大会

32、发行市场和流通市场的主要区别是()。A.交割日期不同B.融资方式不同C.交易阶段不同D.交易工具类型不同

33、目前我国常用的衡量经济增长的宏观经济指标是（）。A.失业率B.国际收支顺差C.国内生产总值D.通货膨胀率

34、商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（）。A.30%B.40%C.60%D.80%

35、下列关于信用证支付方式主要特点的表述中，错误的是()。A.开证申请人是信用证第一付款人B.开证行是信用证第一付款人C.信用证是一项独立文件D.按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证

36、形成法人意思的机关是（）。A.执行机关B.意思机关C.代表机关D.监察机关

37、下列不属于商业银行提高资本充足率办法的是（）。A.发行普通股B.发行可转换债券C.贷款出售D.吸收存款

38、下列关于商业银行资本的表述，正确的是（）。A.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本B.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和C.会计资本也称为账面资本D.商业银行的会计资本应当等于经济资本

39、商业银行销售理财产品时，客户风险承受能力评级问卷，由（）填写。A.客户B.商业银行管理层C.销售人员D.其他人员

40、擅自设立金融机构罪侵犯的客体是（）。A.国家的银行管理制度B.国家对金融机构的准人管理制度C.国家对存款的管理制度D.国家对贷款的管理制度

41、下列属于间接融资工具的是（）。A.企业债券B.银行贷款C.国库券D.公司股票

42、以下不属于礼貌服务内容的是（）。A.银行业从业人员的业务活动以客户为中心，专业的态度、得体的行为举止、为客户提供礼貌周到的服务是从业人员履行职责的基本要求B.—般银行业从业人员所在机构对员工的着装、言行都有较为明确的要求，银行业从业人员应该熟知这些要求，自觉践行C.银行业从业人员应当以大方得体的行为举止为客户提供优质服务，并在业务处理过程中，满足客户的合理要求，对于明显不合理的要求，也应耐心说明情况，获得客户的理解D.对残障或语言存在障碍的客户，银行业从业人员应当尽可能为其提供便利

43、下列关于合同生效要件的表述，错误的是（）。A.当事人意思表示真实B.合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益C.合同标的须确定和可能D.至少有一方当事人具有相应的民事行为能力

44、某银行风险加权资产为10000亿元，若不考虑扣除项因素，则根据《巴塞尔新资本协议》，其资本不得__________亿元，核心资本不得__________亿元。()A.低于400；低于800B.低于800；低于400C.高于400；高于800D.高于800；高于400

45、下列关于要约的撤销和撤回的说法，不正确的是()。A.要约既可以撤回也可以撤销B.要约人确定了承诺期限的要约不可撤销C.撤销通知应当在受要约人发出承诺之前到达受要约人方才有效D.受要约人对要约的内容作出实质性变更的，要约可以撤回

46、对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为（）。A.资产负债表B.利润表C.收入表D.银行资产

47、公司应以其（）对公司债务承担责任。A.认购的股份B.全部现金C.全部资产D.出资额

48、失业率是指劳动人口中失业人数所占的百分比，其中劳动人口是指()。A.16岁以上的人的全体B.18岁以上的人的全体C.具有劳动能力的人的全体D.16岁以上，且男子在60岁以下，女子在55岁以下。具有劳动能力人的全体

49、从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是（）。A.统一法人制组织架构B.多法人制组织架构C.以区域管理为主的总分行型组织架构D.以业务线为主的事业部制组织架构

50、符合银行业从业人员操守“岗位职责”条款的是（）。A.向同事打听与自身工作无关的信息B.将自己保管的印章交给同事保管C.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行D.出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息

51、（）是现实购买力的体现。A.M0B.M1C.M2D.M1或M2

52、某商业银行在对某出口企业进行贷后调查时发现，受金融危机影响，国外进口商减少了对该企业的订单，导致该企业完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，该银行应将该企业列为（）。A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款

53、在商业银行风险管理流程中，对风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，属于（）。A.风险控制B.风险计量C.风险监测D.风险识别

54、下列属于根据金融犯罪实施主体的不同划分金融犯罪类型的是（）。A.诈骗型金融犯罪与规避型金融犯罪B.伪造型金融犯罪与利用便利型金融犯罪C.危害货币管理制度的犯罪与危害金融机构管理制度的犯罪D.针对银行的犯罪与银行人员职务犯罪

55、与一般信用证相比,备用信用证的特点在于（）。A.受益人不同B.开证申请人不同C.开证行所承担的付款责任不同D.开证行不同

56、下列属于中国人民银行反洗钱职责的是（）。A.监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况B.参与制定所监督管理的金融机构的反洗钱规章C.建立国家反洗钱数据库D.发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告

57、对部分地域面积大、居住人口少的村、镇，村镇银行可通过采取（）。A.设立分支机构B.流动服务C.设立代表处D.设置ATM

58、具体列举了商业银行可疑交易标准的是()A.《反洗钱法》B.《银行业监督管理法》C.《金融机构反洗钱规定》D.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》

59、下列选项中，()属于商业银行非营利性资产。A.短期贷款B.银团贷款C.债券投资D.库存现金

60、《中华人民共和国民法典》规定，诉讼时效期间从（）开始起算。A.主张权利时B.提起诉讼时C.知道或应当知道权利被侵害时D.侵害行为发生时

61、对银行业金融机构审查董事和高级管理人员的任职资格的申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起（）日内作出批准或者不批准的书面决定。A.20B.30C.45D.60

62、下列关于银行业从业人员的行为中，不符合“信息保密”准则要求的是（）。A.将客户资料存放在保险柜B.在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息C.离职后将原工作单位客户信息向新工作单位领导汇报D.妥善保管客户交易信息档案

63、商业银行经济资本是指()。A.商业银行在既定的期间和置信区间内，根据银行实际承担的经营风险计算的用以覆盖预期损失和非预期损失而应该持有的资本B.商业银行在既定的期间和置信区间内，根据银行实际承担的经营风险计算的用以覆盖不良贷款所需的资本C.商业银行在即定的期间和置信区间内，根据银行实际承担的经营风险计算的用以覆盖非预期损失所需的资本D.商业银行在既定的期间和置信区间内，根据银行实际承担的经营风险计算的用以覆盖预期损失所需的资本

64、票据丧失的补救措施不包括()。A.重新补办B.公示催告C.提起诉讼D.挂失止付

65、商业银行的高级管理层不包括（）。A.行长B.副行长C.部门经理D.财务负责人

66、按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置方式不包括（）。。A.重组B.接管C.拍卖D.撤销

67、在经济高涨时期，增长型行业的发展速度通常（）社会发展速度。A.高于B.低于C.等于D.没有必然联系

68、商业银行负责审议批准本行的合规政策，并监督合规政策实施的是（）。A.合规管理部门B.合规总监C.董事会D.高级管理层

69、从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在（）之中。A.私人消费B.政府消费C.固定资本形成D.存货增加

70、从银行审慎、稳健经营的角度而言。银行持有的账面资本数量应()经济资本。A.小于B.大于C.等于D.小于或等于

71、（）是银行增加一级资本最快捷的方式。A.发行普通股B.发行优先股C.留存利润D.次级债券

72、（）也称国际贸易渠道，是指货币政策的变动通过货币供给量影响汇率，进而对净出口产生影响的过程。A.汇率渠道B.利率渠道C.信贷渠道D.资产价格渠道

73、中央银行在运用货币政策进行金融宏观调控时，主要是通过调控（）来影响社会经济活动。A.货币需求量B.国民生产总值C.国内生产总值D.货币供给量

74、调整中央银行基准利率是中国人民银行采用的主要利率工具之一，以下哪一项不属于中央银行基准利率？()A.再贷款利率B.存款准备金利率C.超额存款准备金利率D.金融机构的法定存贷款利率

75、企业信用程度的标志是（）。A.企业会计报表B.企业营业执照C.企业资信等级D.企业担保情况

76、存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是()。A.基本存款账户B.—般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户

77、第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，其中，“第二支柱”指的是()。A.信息披露B.监督检查C.市场纪律D.最低资本要求

78、在行业的市场结构中，()是由许多企业生产同质产品的市场情形、是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。A.寡头垄断的行业B.垄断竞争的行业C.完全垄断的行业D.完全竞争的行业

79、由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供本外币贷款或授信业务的是()。A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.房地产贷款D.银团贷款

80、根据我国《商业银行资本管理办法(试行)》,某商业银行扣除资本扣减项后的一级资本为120亿元人民币,二级资本为50亿元人民币,风险加权资产为1700亿元人民币,要达到资本充足率5%的要求,则其应增加资本（）亿元人民币。A.8.5B.10.5C.50D.0.5二、多选题

81、商业银行的“三性”目标不包括（）。A.公益性目标B.安全性目标C.效益性目标D.流动性目标

82、银行应申请人的要求，向受益人做出书面付款保证承诺，受益人提交与条款相符的书面索赔后，银行将履行担保支付或赔偿责任的是（）。A.银行保理B.银行保函C.备用信用证D.进口押汇

83、()是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户。A.一般个人客户B.高资产净值客户C.私人银行客户D.企业法人

84、银行金融理财业务如雨后春笋，发展迅猛。目前全国银行类理财产品多达3000多种，金额超过10000亿元。对于银行来说，下列表述正确的是（）。A.理财业务属于资产业务B.理财业务属于负债业务C.理财业务属于中间业务D.理财业务整合了负债、资产和中间业务

85、（）通常被视为一种综合性风险。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险

86、下列关于法人的表述中，正确的是（）。A.只具有民事权利能力，不一定具有民事行为能力B.既具有民事权利能力，也具有民事行为能力C.只具有民事行为能力，不一定具有民事权利能力D.既不具有民事权利能力，也不具有民事行为能力

87、根据规定，银行工作人员为客户服务时要做风险提示，下列做法不正确的是()。A.提醒客户留意合约中的免责条款B.向客户承诺产品收益C.给客户做产品的风险提示D.根据客户需求推荐适合的产品

88、（）是指票据债权人请求票据债务人履行其票据债务的行为，并且应当在票据债务人的营业场所和营业时间内进行。A.票据权利的行使B.票据权利的取得C.票据权利的保全D.票据权利的消灭

89、在商业银行的公司治理中，（）对高管层实施监督。A.股东大会B.董事会C.监事会D.银监会

90、下列关于合同的表述，错误的是（）。A.合同是民事主体之间设立、变更、终止民事法律关系的协议B.合同成立是法律评价问题，合同生效是事实问题C.合同是一种民事法律行为D.合同的相对性是债权与物权的一项重要区别

91、小张年幼，父母是一对残疾人，他们自己的生活尚不能自理。最近小张父母闹矛盾离了婚，法院判决小张叔叔作为监护人。小张叔叔的代理活动，从法律上应称为（）。A.表见代理B.指定代理C.委托代理D.无权代理

92、银行某工作人员发现同事在给客户介绍产品的时候刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员()。A.应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额B.不应越职过问，因为其他同事的行为应由有关部门监管C.应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告D.应当立即向监督部门检举该同事的违规行为，并且不应事先提醒该同事

93、中国银行业协会的宗旨是（）。A.银行业利润最大化B.金融市场稳定健康发展C.促进会员单位实现共同利益D.商业银行客户资金的安全

94、银行应指定（）作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。A.审计部门B.专门部门C.高级管理层D.董事会

95、下列关于市盈率的说法中，错误的是（）。A.市盈率=股票价格／每股收益B.当股票价格一定时，每股收益水平越高，市盈率水平越低，股票风险就越小C.市盈率水平越高的股票，该公司的经营状况就越好D.每股收益水平一定时，股价越高，市盈率水平就越高，股票风险就越大

96、中央银行可以采取（）的货币政策工具增加货币供应量。A.在公开市场上买入证券B.提高存款准备金率C.提高再贴现率D.通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放

97、根据《民法典》的规定，不属于代理的是（)。A.委托代理B.法定代理C.表见代理D.指定代理

98、根据《合同法》的相关规定，当事人订立合同应当按照法定程序进行，即采取（）方式。A.起草和抄写B.意思和表示C.要约和承诺D.协商和证明

99、由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险是（）。A.操作风险B.流动性风险C.战略风险D.市场风险

100、在银团的主要成员中，专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的成员是（）。A.牵头行B.安排行C.参加行D.代理行三、判断题

101、银行应以其融资能力和风险承受能力为基础设定现金流期限错配限额，并保证每一期限内的现金流错配净额高于现金流期限错配限额。（）

102、下列关于股权投资基金募集机构责任和义务的说法中，错误的是（）。A.募集机构在募集过程中应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突B.募集机构应确保基金相关的公开信息不被用于进行非法交易等C.募集机构应承担特定对象确定、投资者适当性审查与确认等相关责任D.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密

103、个体工商户可以办理基本存款账户。()

104、银行外币存款业务的主要币种包括法国法郎。（）

105、多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用银团贷款方式。()

106、合规管理制度包括合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度。()

107、根据我国现行规定，从2016年2月5日起，新登记的私募基金管理人在办结登记手续之日起（）个月内仍未备案首只私募基金产品的，对已完成的私募基金管理人登记进行注销。A.3B.6C.12D.24

108、在股权投资基金募集过程中，募集机构应承担的相关责任包括（）。Ⅰ.特定对象确定Ⅱ.投资者适当性审查Ⅲ.基金推介Ⅳ.合格投资者确认A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

109、私人制作货币并出售的行为，不管所获得金额大小，都是违法行为。（）

110、按照内外一致、全程监管的原则，集中履行对银行业日常监管职责是我国银行监管进程中改革调整阶段的特点。()

111、经国务院银行业监督管理机构批准的银行或非银行金融机构是办理支付结算和资金清算的中介机构。（）

112、在对股权投资基金进行估值时，若投资项目属于存在活跃市场的投资品种，则应当采用（）。A.基金管理人应在与相关当事人商定之后，按最能恰当地反映投资项目公允价值的价格估值B.基金管理人应在与咨询其他专业机构之后，按最能恰当地反映投资项目公允价值的价格估值C.活跃市场的市价确定该投资项目的公允价值D.被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值方法确定公允价值

113、现汇是指可以自由兑换的汇票、支票等外币票据和外国纸币、硬币。（）

114、银行活期存款成本肯定较定期存款成本低。（）

115、在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于50%。()

116、通货膨胀对经济增长有着非常不利的影响，通货紧缩则不然。（）

117、商业银行理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务，它依旧是传统的资产负债业务。（）

118、根据《担保法》的规定，当事人可以约定定金作为债权的担保，给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金。（）

119、我国三大政策性银行都是在1994年成立的。（）

120、对于违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的，依法给予行政处分。（）

参考答案与解析

1、答案：B本题解析：代保管业务指银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管贵重物品与单证并收取手续费的业务。保管箱业务是代理保管的一种，其租金按保管箱的大小和租期长短计收，租金标准尚未统一，由开办保管箱业务的经办行自行确定。

2、答案：A本题解析：根据《信托法》第五十三条的规定，有下列情形之一的，信托终止：①信托文件规定的终止事由发生；②信托的存续违反信托目的；③信托目的已经实现或者不能实现；④信托当事人协商同意；⑤信托被撤销；⑥信托被解除。A项属于委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权的情形。

3、答案：C本题解析：《中华人民共和国合同法》第十三条规定，当事人订立合同，采取要约、承诺方式。故C选项正确。

4、答案：C本题解析：《第二版巴塞尔资本协议》将市场约束、最低监管资本要求和资本充足率监督检查并列为资本监管的新三大支柱，

5、答案：D本题解析：财务顾问服务包括：①财务融资顾问；②财务制度顾问；③财务重组顾问；④投资理财顾问；⑤收购兼并顾问。其中，投资理财顾问是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

6、答案：B本题解析：直接标价法下，远期外汇升水表示远期汇率数值大于即期汇率数值。故选B。

7、答案：C本题解析：利润推进的通货膨胀，其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全竞争市场。

8、答案：C本题解析：有限责任公司是股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。

9、答案：B本题解析：流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

10、答案：B本题解析：。监管谈话措施是指银监会根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明。

11、答案：A本题解析：商业汇票承兑后，持票企业可以背书转让，也可以向银行申请贴现。贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。

12、答案：C本题解析：我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948年。它是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策的机构。它既是为商业银行的普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监督和管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。

13、答案：D本题解析：担保业务包括银行保函业务和备用信用证业务。

14、答案：B本题解析：留置权人与债务人应当约定留置财产后的债务履行期限；没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人六十日以上履行债务的期限，但是鲜活易腐等不易保管的动产除外。

15、答案：C本题解析：。商业银行发行金融债券应具有：良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%;最近3年连续盈利，没有重大违法、违规行为；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；中国人民银行要求的其他条件。

16、答案：C本题解析：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。

17、答案：B本题解析：利用少量保证金就可以实现以小博大的效果，这是衍生工具的杠杆性。故选B。

18、答案：B本题解析：票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

19、答案：D本题解析：行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究法律责任的形式之一。【专家点拨】行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。

20、答案：B本题解析：《公司法》第八十一条规定，股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记的全体发起人认购的股本总额。故选B。

21、答案：B本题解析：计量各类表外项目的风险加权资产，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。本题中，信用证折算的表内金额=3×20％=0．6(亿元)，因此，该公司的总风险暴露=2+0．6=2.6(亿元)。由于该公司适用风险权重为100％，故该企业占用的风险加权资产=2.6×100％=2.6(亿元)。

22、答案：A本题解析：A项说法不正确，定活比=（定期存款/活期存款）×100%。

23、答案：A本题解析：B选项属于《反洗钱法》的主要内容。D选项是国务院金融监督管理机构的反洗钱职责。C选项是中国反洗钱监测分析中心的职责。

24、答案：A本题解析：《民法典》第一百七十一条第二款规定：相对人可以催告被代理人自收到通知之日起一个月内予以追认。被代理人未作表示的，视为拒绝追认。

25、答案：A本题解析：银行高级管理人员负责具体执行董事会的决策。

26、答案：B本题解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统因素和外部事件所引发的四类风险。其中系统因素是指由于IT系统开发不完善、系统（软硬件）失灵或瘫痪、系统功能漏洞等导致银行不能正常提供服务或业务中断，以及由于系统数据风险影响业务正常运行而导致损失的风险。

27、答案：C本题解析：答案为C。保理又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算贷款时，出口方为了避免收款风险而采用的一种请求第三者承担风险的做法。

28、答案：B本题解析：商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：①合规政策；②合规管理部门的组织结构和资源；③合规风险管理计划；④合规风险识别和管理流程；⑤合规培训与教育制度。

29、答案：C本题解析：中国银行业协会是我国的银行业自律组织，成立于2000年，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体。主管单位为国务院银行业监督管理机构。

30、答案：A本题解析：债券按利息支付方式可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。

31、答案：D本题解析：中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。

32、答案：C本题解析：按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为发行市场和流通市场。

33、答案：C本题解析：宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。这四大目标分别通过国内生产总值、失业率、通货膨胀率和国际收支等指标来衡量。

34、答案：C本题解析：商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60%。

35、答案：A本题解析：信用证是独立文件，开证行是第一付款人。按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。

36、答案：B本题解析：意思机关也称权力机关、决策机关，是形成法人意思的机关。

37、答案：D本题解析：商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是降低风险加权总资产。增加资本主要包括：①增加核心资本，如发行普通股、提高留存利润等；②增加附属资本，如发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券等。降低风险加权总资产的措施主要包括：①贷款出售或贷款证券化，即将已经发放的贷款卖出去；②收回贷款，用以购买高质量的债券（如国债）；③尽量少发放高风险的贷款等。

38、答案：C本题解析：账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。

39、答案：A本题解析：商业银行销售理财产品时，客户风险承受能力评级问卷，由客户填写。

40、答案：B本题解析：。题干中涉及的是金融机构罪，那么其犯罪客体必然是金融机构，而C、D选项都属于金融业务管理范围，A选项包括的范围大于金融机构，只有B选项与金融机构对应，故排除其他选项。擅自成立金融机构罪，是指未经批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的行为。本罪侵犯的客体是国家的金融管理制度。

41、答案：B本题解析：直接融资工具包括政府.企业发行的国库券.企业债券.商业票据.公司股票等。间接融资工具包括银行债券.银行承兑汇票.可转让大额存单.人寿保险单等。

42、答案：D本题解析：。D选项内容属于公平对待的内容。

43、答案：D本题解析：合同生效的要件：①当事人必须具有相应的民事行为能力；②当事人意思表示真实；③合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益；④合同标的须确定和可能。

44、答案：B本题解析：《巴塞尔新资本协议》明确商业银行总资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。因此，若风险加权总资产为10000亿元，则资本不得低于10000×8％=800(亿元)，核心资本不得低于10000×4％=400(亿元)。

45、答案：D本题解析：D选项，受要约人对要约的内容作出实质性变更属于要约失效的情形之一，而不属于要约可撤回的情形。

46、答案：A本题解析：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。

47、答案：C本题解析：公司是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。

48、答案：D本题解析：本题考查失业率中劳动人口的含义。失业率是指劳动人口中失业人数所占的百分比，其中劳动人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体。

49、答案：A本题解析：从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人制组织架构。

50、答案：C本题解析：。银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易安全：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息、交与或告知其他人员。

51、答案：B本题解析：M是狭义货币，是现实购买力；M2是广义货币；M2与M1之差被称为准货币，是潜在购买力。

52、答案：B本题解析：次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。

53、答案：A本题解析：风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。?

54、答案：D本题解析：D按照不同的划分标准，可以将金融犯罪划分为不同的类型，其中根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。故选D。

55、答案：C本题解析：备用信用证：开证行只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。一般信用证：不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。

56、答案：A本题解析：B、D选项是国务院金融监督管理机构的反洗钱职责。C选项是中国反洗钱监测分析中心的职责。

57、答案：B本题解析：有条件的村镇银行要在农村地区设置ATM机，并根据农户、农村经济组织的信用状况向其发行银行卡。对部分地域面积大、居住人口少的村、镇，村镇银行可通过采取流动服务等形式提供服务。

58、答案：D本题解析：《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》具体列举了商业银行可疑交易标准。

59、答案：D本题解析：库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。因此，库存现金属于商业银行非营利性资产。

60、答案：C本题解析：诉讼时效的起算是指确定诉讼时效期间的开始时间点。《中华人民共和国民法典》第一百三十七条规定，诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。

61、答案：B本题解析：对银行业金融机构审查董事和高级管理人员的任职资格的申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起30日内作出批准或者不批准的书面决定。

62、答案：C本题解析：C“信息保密”准则要求银行业从业人员在受雇期间及离职后均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。故选C。

63、答案：C本题解析：商业银行经济资本覆盖的是非预期损失。

64、答案：A本题解析：依据《中华人民共和国票据法》的规定，票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告和提起诉讼。

65、答案：C本题解析：商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责人等组成，对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督管理机构的规定。

66、答案：C本题解析：根据《银行业监督管理法）），对问题银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、促成重组和撤销。

67、答案：A本题解析：增长型行业的运行状态与经济周期关联不大。在经济高涨时期，增长型行业的发展速度通常高于社会发展速度，而在经济衰退时期，其受到影响较小甚至还能保持一定的增长势头。

68、答案：C本题解析：董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。高级管理层应贯彻执行合规政策，建立合规管理部门的组织结构，并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。合规管理部门应在合规负责人的管理下，协助高级管理层有效管理合规风险，制订并执行以风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的合规培训与教育。

69、答案：C本题解析：C从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。其中，消费包括私人消费和政府消费两部分，投资包括固定资本形成和存货增加两部分。就私人购房而言，是包含在投资的固定资产形成中的，不包含在私人消费之中。故选C。

70、答案：B本题解析：经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的资本数量应大于经济资本。

71、答案：C本题解析：一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。普通股是银行核心一级资本主要内容，但发行普通股成本通常较高，且银行不能经常采用；留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

72、答案：A本题解析：汇率渠道也称国际贸易渠道，是指货币政策的变动通过货币供给量影响汇率，进而对净出口产生影响的过程。

73、答案：D本题解析：中央银行在运用货币政策进行金融宏观调控时，主要是通过调控货币供给量来影响社会经济活动。

74、答案：D本题解析：D中央银行基准利率包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率。调整金融机构的法定存贷款利率属于中国人民银行采用的利率工具之一，是与中央银行基准利率平级的。故选D。

75、答案：C本题解析：答案为C。企业资信等级是企业信用程度的标志。

76、答案：A本题解析：答案为A。基本存款账户简称基本户，是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，它是存款人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。

77、答案：B本题解析：第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。第一支柱为最低资本要求；第二支柱为监督检查；第三支柱为市场纪律。

78、答案：D本题解析：根据行业的市场结构可以把行业划分为：完全竞争的行业、垄断竞争的行业、寡头垄断的行业、完全垄断的行业四个市场结构类型。其中，完全竞争的行业是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。其特点是：生产者众多，各种生产资料可以完全流动：产品无论是有形或无形的，都是同质的、无差别的；企业永远是价格的接受者而不是价格的制定者；企业的盈利基本上由市场对产品的需求来决定：市场信息通畅，生产者和消费者对市场情况非常了解，并且可以自由进入和退出这个市场。

79、答案：D本题解析：银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

80、答案：A本题解析：资本充足率的计算公式为：资本充足率=(资本-扣除项)／(风险加权资产+13.5倍的市场风险资本+13.5倍的操作风险资本)(X+120+50)÷1700=5.5%X=4.5

81、答案：D本题解析：A商业银行“三性”目标包括：安全性、流动性、效益性。只有A选项符合题意。故选A。

82、答案：B本题解析：银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人做出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。?

83、答案：C本题解析：个人理财产品是指商业银行在开展个人理财业务时，面向合格的个人客户设计并销售的理财产品。按照监管部门的划分，合格的个人客户，包括一般个人客户、高资产净值客户和私人银行客户。其中，私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户。

84、答案：D本题解析：理财业务整合了负债、资产和中间业务，不单纯是中间业务。故选D。

85、答案：D本题解析：与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛，通常被视为一种综合性风险。

86、答案：B本题解析：根据《中华人民共和国民法典》第二十六条规定，法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。

87、答案：B本题解析：向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，并不得向客户作出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。

88、答案：A本题解析：票据权利的行使是指票据债权人请求票据债务人履行其票据债务的行为。票据权利的行使，应当在票据债务人的营业场所和营业时间内进行。

89、答案：B本题解析：暂无解析

90、答案：B本题解析：B项，合同成立和生效的区别：性质不同。合同成立是事实问题，合同生效是法律评价问题。

91、答案：B本题解析：指定代理主要是在没有委托代理人和法定代理人的情况下，根据人民法院或其他机关的指定而产生的代理。题干中小张的父母均没有能力作为小张的监护人，法院就指定小张叔叔作为监护人代理小张进行民事活动，属于指定代理。

92、答案：C本题解析：“互相监督”要求银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应该给予提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。故C选项符合题意，A、B选项不符合题意。对违规行为首先应当及时提示、制止，不能制止的，要及时进行报告。故D选项不符合题意。

93、答案：C本题解析：中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。

94、答案：B本题解析：银行应指定专门部门作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

95、答案：C本题解析：市盈率水平体现了市场对该公司的重视程度，市盈率水平越高，说明市场越看好该公司前景，其股票受到市场的追捧，是一种市场表现，并不能完全体现该商业银行的经营状况。

96、答案：A本题解析：中央银行——买入证券——货币供应量增加，市场利率下降。中央银行——卖出证券——货币供应量减少，市场利率上升。当中央银行提高法定存款准备金率时，货币供应量减少。当中央银行降低法定存款准备金率时，货币供应量增加。中央银行提高再贴现率——货币供应量减少，市场利率上升。中央银行降低再贴现率——货币供应量增加，市场利率下降。

97、答案：