2026年保险基础知识考前冲刺卷

2026年保险基础知识考前冲刺卷一、单项选择题（本大题共40小题，每小题1分，共40分。在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填在括号内。）1.风险是指某种事件发生的不确定性。从风险管理角度看，风险特指（）。A.损失发生的不确定性B.收益发生的不确定性C.损失或收益发生的不确定性D.纯粹风险发生的不确定性2.在风险管理中，对于发生频率低、损失程度大的风险，通常最适宜的处理方式是（）。A.风险自留B.风险规避C.风险转移D.风险控制3.按照风险产生的原因分类，由于个人行为失常、疏忽或恶意行为导致的风险属于（）。A.自然风险B.社会风险C.经济风险D.政治风险4.保险与赌博虽然都依赖于偶然事件的发生，但二者有着本质的区别。其中，保险具有（）功能，而赌博没有。A.转移风险B.投机获利C.消除风险D.创造风险5.最大诚信原则的基本内容包括告知、保证、弃权与（）。A.禁止反言B.近因原则C.补偿原则D.代位求偿原则6.在保险合同中，投保人或被保险人对保险标的必须具有法律上承认的利益，这是（）的要求。A.最大诚信原则B.保险利益原则C.近因原则D.损失补偿原则7.根据我国《保险法》规定，人身保险的保险利益通常存在于（）。A.保险合同订立时B.保险事故发生时C.保险合同订立时和保险事故发生时D.保险合同有效期内8.某投保人向保险公司投保家庭财产保险，在保险期间内，因邻居发生火灾导致自家房屋被烧毁。这种风险属于（）。A.特定风险B.基本风险C.纯粹风险D.投机风险9.在财产保险中，当保险金额等于保险价值时，这种保险被称为（）。A.足额保险B.不足额保险C.超额保险D.重复保险10.损失补偿原则的例外情况主要适用于（）。A.财产保险B.责任保险C.定值保险D.信用保证保险11.某企业将其价值100万元的厂房分别向A、B两家保险公司投保，保险金额分别为60万元和80万元。若厂房发生全损，按照比例责任分摊方式，A公司应赔付（）万元。A.42.86B.60C.50D.37.512.代位求偿权是指保险人因赔付被保险人的损失而取得的权利，该权利主要适用于（）。A.人身保险B.财产保险C.医疗费用报销型保险D.年金保险13.在保险实务中，投保人提出保险要求，经保险人同意承保，保险合同成立。通常情况下，保险合同的生效时间是（）。A.投保人交付保费时B.保险人签发保险单时C.双方约定的时间D.保险合同成立时14.保险合同的当事人是指（）。A.投保人和保险人B.投保人和被保险人C.被保险人和受益人D.保险人和受益人15.在人寿保险中，为了防止道德风险，对于以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额，合同（）。A.有效B.无效C.效力待定D.可撤销16.宽限期条款通常适用于分期支付保费的人寿保险合同。如果投保人在宽限期内仍未交付保费，保险合同（）。A.立即终止B.效力中止C.自动续保D.解除合同17.在长期人身保险合同中，自合同效力中止之日起满（）年双方未达成复效协议的，保险人有权解除合同。A.1B.2C.3D.518.受益人是指由被保险人或投保人指定，在保险事故发生或保险期限届满时享有保险金请求权的人。如果被保险人未指定受益人，保险金通常作为（）。A.被保险人的遗产B.投保人的遗产C.国有资产D.保险公司的利润19.某人投保了意外伤害保险，保险金额为10万元。在保险期间内，他被第三者撞伤致残，花费医疗费2万元。关于保险金的给付，下列说法正确的是（）。A.保险公司给付医疗费2万元B.保险公司给付残疾保险金10万元C.保险公司给付医疗费2万元，且给付残疾保险金10万元D.保险公司不予给付，因为应由第三者赔偿20.纯保费的计算依据是（）。A.保险金额和预定死亡率B.预定死亡率和预定利率C.预定死亡率和预定费用率D.预定利率和预定费用率21.在人寿保险费率厘定中，考虑了资金的时间价值，即利用（）进行计算。A.复利终值B.复利现值C.单利D.积累因子22.健康保险中，对于被保险人因疾病或意外伤害导致的医疗费用支出，保险人通常采用（）方式进行给付。A.定额给付B.实报实销C.津贴给付D.预先给付23.在意外伤害保险中，判断意外伤害的原则包括外来、突发、非本意和（）。A.可预见B.非疾病C.故意D.必然24.再保险是保险人将其承担的风险和责任向其他保险人进行保险的行为。在再保险合同中，分出保险的公司被称为（）。A.再保险人B.分保接受人C.原保险人D.分出人25.比例再保险可以分为成数再保险和（）。A.溢额再保险B.超额赔款再保险C.停止损失再保险D.非比例再保险26.保险市场按保险标的的不同，可分为财产保险市场和（）。A.人身保险市场B.原保险市场C.再保险市场D.国内保险市场27.保险中介人主要包括保险代理人、保险经纪人和（）。A.保险公估人B.保险核保人C.保险理赔人D.保险精算师28.根据我国《保险法》规定，保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权范围内代为办理保险业务的机构或者个人。其法律行为产生的后果由（）承担。A.保险代理人B.投保人C.保险人D.被保险人29.保险经纪人基于投保人的利益，为投保人与保险人洽谈保险合同提供中介服务。其法律行为产生的后果由（）承担。A.保险经纪人B.投保人C.保险人D.被保险人30.保险公司为了履行其赔付义务，必须提取各种准备金。其中，未到期责任准备金主要是为了应对（）。A.已经发生但尚未赔付的赔案B.保险期间尚未结束的责任C.巨灾风险D.长期寿险责任31.在财产保险中，保险事故发生后，被保险人为防止或减少保险标的损失所支付的必要的、合理的费用，由（）承担。A.被保险人B.保险人C.第三者D.投保人32.下列关于保险合同特征的说法中，错误的是（）。A.保险合同是射幸合同B.保险合同是双务合同C.保险合同是附合合同D.保险合同是实践合同33.保险标的是保险合同中所载明的保障对象。在人身保险中，保险标的是（）。A.人的身体和寿命B.人的财产和利益C.人的生命和身体D.人的寿命和健康34.在责任保险中，保险人承担的是被保险人依法对第三者应负的（）。A.刑事责任B.行政责任C.民事赔偿责任D.违约责任35.信用保证保险实际上是一种以（）为保险标的的保险。A.信用行为B.实物资产C.人的生命D.潜在损失36.在保险核保过程中，对于风险程度低于标准风险的人群，保险人通常会给予（）。A.标准费率承保B.优惠费率承保C.加费承保D.拒保37.保险理赔的程序主要包括立案、查勘、定损、理算和（）。A.核保B.续保C.结案D.展业38.某人购买了终身寿险，保额50万元，缴费期20年。在缴费第10年，被保险人因意外身故。保险公司除赔付50万元身故金外，通常还会（）。A.退还当期保费B.退还所有已交保费C.不退还任何费用D.退还保单现金价值39.在万能寿险中，保单价值扣除费用及死亡成本后的余额用于投资，投资账户的资金由保险公司进行运作，并保证一个（）。A.最低投资收益率B.固定投资收益率C.浮动投资收益率D.最高投资收益率40.保险资金运用必须遵循安全性、流动性和（）原则。A.盈利性B.公益性C.稳定性D.政策性二、多项选择题（本大题共20小题，每小题2分，共40分。在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填在括号内。错选、多选、少选均不得分。）1.风险的构成要素主要包括（）。A.风险因素B.风险事故C.损失D.风险载体E.风险概率2.按照风险的性质分类，风险可分为（）。A.纯粹风险B.投机风险C.自然风险D.社会风险E.动态风险3.可保风险应具备的理想条件包括（）。A.风险必须是纯粹的B.风险必须是偶然的C.风险必须是意外的D.风险必须是大量的E.风险必须是不可预知的4.保险的基本职能包括（）。A.分担风险B.补偿损失C.融通资金D.防灾防损E.监督管理5.最大诚信原则中，投保人需要告知的重要事实通常包括（）。A.足以影响保险人决定是否承保的事实B.足以影响保险人决定提高保险费率的事实C.过去发生的损失记录D.保险标的的实际价值E.投保人的隐私信息6.保险利益原则在保险实务中的意义在于（）。A.防止赌博行为B.防止道德风险C.限制赔偿额度D.确定保险标的E.简化理赔手续7.损失补偿原则的限制条件包括（）。A.以实际损失为限B.以保险金额为限C.以保险利益为限D.以保险价值为限E.以保费为限8.保险合同终止的原因主要有（）。A.自然终止B.因履约而终止C.因违约而终止D.因解除而终止E.因失效而终止9.人身保险合同中的常见条款包括（）。A.宽限期条款B.复效条款C.不可抗辩条款D.自杀条款E.年龄误告条款10.财产保险的主要险种包括（）。A.企业财产保险B.家庭财产保险C.机动车辆保险D.货物运输保险E.责任保险11.机动车辆保险中，第三者责任险的赔偿范围包括（）。A.被保险车辆本车上人员的人身伤亡B.被保险车辆本车上财产的损失C.第三者遭受的人身伤亡D.第三者遭受的财产损失E.被保险人故意行为造成的损失12.人寿保险按照保险责任分类，可分为（）。A.生存保险B.死亡保险C.两全保险D.年金保险E.意外伤害保险13.健康保险所承保的疾病风险必须具备的条件包括（）。A.由于非明显的外来原因造成B.由于非先天性的原因造成C.由于非长存性的原因造成D.由于意外伤害导致E.由于自然衰老导致14.再保险的作用包括（）。A.分散风险B.扩大承保能力C.稳定经营成果D.增加保费收入E.提高公司声誉15.保险市场的主体包括（）。A.保险供给方B.保险需求方C.保险中介方D.保险监管方E.保险行业协会16.保险代理人的特征包括（）。A.代表保险人的利益B.代理行为产生的法律后果由保险人承担C.必须取得保险监管机构的资格认证D.可以同时代理多家保险公司E.收费标准由国家统一规定17.保险公司的经营原则包括（）。A.风险大量原则B.风险分散原则C.风险选择原则D.利润最大化原则E.随意定价原则18.保险监管的内容主要包括（）。A.市场行为监管B.偿付能力监管C.公司治理结构监管D.保险资金运用监管E.人事任免监管19.在保险理赔中，保险人对于（）情形可以行使代位求偿权。A.第三者对保险事故的发生负有责任B.被保险人已经从第三者处取得损害赔偿C.保险人已经赔付了保险金D.损失是由自然灾害造成E.损失是由被保险人故意造成20.关于复利现值公式PVA.PV代表现值B.FV代表终值C.i代表利率D.n代表期数E.该公式用于计算未来资金的当前价值三、判断题（本大题共20小题，每小题1分，共20分。请判断下列各题的正误，正确的打“√”，错误的打“×”。）1.风险客观存在，不以人的意志为转移，因此风险是可以完全消除的。（）2.保险是风险管理中一种传统的风险转移手段。（）3.告知义务人仅限于投保人，被保险人无需履行告知义务。（）4.在人身保险中，如果投保人与被保险人具有劳动雇佣关系，则投保人对被保险人具有保险利益。（）5.损失补偿原则适用于所有类型的保险合同。（）6.重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人订立保险合同，且保险金额总和超过保险价值的保险。（）7.保险合同成立即意味着保险合同生效。（）8.在保险合同中，受益人可以由被保险人指定，也可以由投保人指定，但投保人指定受益人时必须经被保险人同意。（）9.保险人行使代位求偿权时，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿的权利。（）10.定值保险在发生全损时，以保险合同约定的保险价值作为赔偿依据，而不考虑保险标的在事故发生时的实际市场价值。（）11.人寿保险的保费通常均衡缴纳，但在保单早期，均衡保费中包含的附加保费比例较高。（）12.意外伤害保险的保险期限通常较短，一般不超过1年。（）13.医疗保险属于人身保险，因此不适用损失补偿原则。（）14.再保险合同与原保险合同在法律上是独立的，再保险接受人直接对原保险的被保险人负责。（）15.保险经纪人代表保险人的利益，为投保人提供保险服务。（）16.保险公司的注册资本必须为实缴货币资本。（）17.保险资金可以用于设立证券经营机构，也可以用于购买不动产。（）18.不可抗辩条款是为了保护保险人的利益，防止被保险人的逆选择。（）19.在万能寿险中，死亡保障成本通常随着被保险人年龄的增加而增加。（）20.保险监管的核心目标是保护保险消费者的合法权益。（）四、计算与案例分析题（本大题共5小题，每小题10分，共50分。）1.某企业将其价值200万元的厂房向A保险公司投保企业财产保险，保险金额为150万元。在保险期间内，因发生火灾导致厂房损失80万元。（1）请判断该保险属于何种性质的保险（足额、不足额、超额）？（2）根据比例赔偿原则，保险公司应赔偿多少金额？2.某人将其价值100万元的汽车分别向甲、乙两家保险公司投保车辆损失险，甲公司保险金额为60万元，乙公司保险金额为80万元。若发生保险事故导致汽车全损。（1）该投保行为属于何种保险？（2）假设不考虑免赔额，按照比例责任分摊方式，甲、乙两家保险公司应各赔付多少？3.王某，30岁，投保了某终身寿险，保额50万元，指定其妻子为受益人。合同生效2年后，王某因与妻子发生争执，被妻子杀害。（1）保险公司是否应当承担给付保险金的责任？为什么？（2）保险合同应如何处理？4.李某向保险公司投保了健康保险，其中医疗费用保险保额为10万元，并约定了绝对免赔率10%。李某因病住院花费医疗费8万元，其中社保报销了3万元。（1）请计算李某自己承担的免赔额金额。（2）请计算保险公司应赔付的金额。5.某保险公司拟推出一款新型年金保险产品，预定利率为3%。假设客户现在一次性缴纳保费100,000元，保险公司承诺在10年后客户开始每年领取10,000元，领取10年。（1）请写出计算第10年末这笔保费积累值的复利终值公式。（2）如果仅考虑资金的时间价值（不考虑费用和死亡率风险），请计算10年后这100,000元在3%利率下的终值是多少？（结果保留两位小数）（3）简述年金保险的主要功能。参考答案与解析一、单项选择题1.【答案】A【解析】风险是指某种事件发生的不确定性。在风险管理中，风险特指损失发生的不确定性，包括损失发生与否不确定、发生时间不确定和损失程度不确定。2.【答案】C【解析】对于发生频率低、损失程度大的风险（如飞机失事、重大灾害），一旦发生损失巨大，个人或企业难以承受，因此最适宜通过保险进行风险转移。3.【答案】B【解析】社会风险是指由于个人行为的反常、不可预料的团体行为或社会环境的变动导致的风险。个人行为失常属于社会风险。4.【答案】A【解析】保险可以将个人或家庭面临的特定风险转移给保险公司，实现风险的分散和转移；而赌博则是在制造风险，不具备转移风险的功能。5.【答案】A【解析】最大诚信原则的基本内容包括告知、保证、弃权与禁止反言。6.【答案】B【解析】保险利益原则要求投保人或被保险人对保险标的必须具有法律上承认的利益，这是为了防止道德风险和赌博行为。7.【答案】A【解析】根据我国《保险法》规定，人身保险的保险利益在合同订立时必须存在，至于保险事故发生时是否具有保险利益，则在所不问。8.【答案】C【解析】邻居火灾导致自家房屋被烧毁，只有损失的可能性而无获利的可能性，因此属于纯粹风险。9.【答案】A【解析】在财产保险中，保险金额等于保险价值称为足额保险；保险金额低于保险价值称为不足额保险；保险金额高于保险价值称为超额保险。10.【答案】C【解析】损失补偿原则的例外主要适用于定值保险、重置价值保险和人身保险。定值保险在发生全损时按约定价值赔付，不受实际价值限制。11.【答案】A【解析】重复保险比例责任分摊公式为：某保险人赔偿金额=(该保险人保险金额/所有保险人保险金额总和)×损失金额。A公司赔偿=(60/(60+80))×100=42.86万元。12.【答案】B【解析】代位求偿权是损失补偿原则的派生原则，主要适用于财产保险，不适用于人身保险（医疗费用报销型除外）。13.【答案】C【解析】保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费，保险人按照约定的时间开始承担保险责任。通常以合同约定的生效时间为准，也可以约定附条件生效。14.【答案】A【解析】保险合同的当事人是指享有合同权利并承担合同义务的人，即投保人和保险人。被保险人和受益人是关系人。15.【答案】B【解析】根据《保险法》规定，以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额，合同无效。16.【答案】B【解析】在宽限期内，合同依然有效，但若超过宽限期仍未交费，合同效力中止。17.【答案】B【解析】自合同效力中止之日起满2年双方未达成复效协议的，保险人有权解除合同。18.【答案】A【解析】如果被保险人死亡时未指定受益人，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《继承法》的规定履行给付保险金的义务。19.【答案】B【解析】意外伤害保险属于定额给付型，被保险人遭受意外伤害导致残疾，保险公司按保险金额和残疾程度比例给付残疾保险金，不报销医疗费。20.【答案】B【解析】纯保费用于支付未来的赔款，其计算依据是预定死亡率和预定利率。21.【答案】B【解析】人寿保险多为长期合同，保费采用均衡保费，计算时利用复利现值将未来的赔付责任折现到当前。22.【答案】B【解析】健康保险中的医疗费用保险属于费用补偿型，对被保险人实际支出的医疗费用进行实报实销，且不超过保额。23.【答案】B【解析】意外伤害的构成要件包括：外来、突发、非本意、非疾病。24.【答案】C【解析】在再保险交易中，分出业务的保险公司称为分出公司或原保险人；接受业务的保险公司称为分入公司或再保险人。25.【答案】A【解析】比例再保险分为成数再保险和溢额再保险；非比例再保险分为超额赔款再保险和超额赔付率再保险。26.【答案】A【解析】保险市场按保险标的可分为财产保险市场和人身保险市场。27.【答案】A【解析】保险中介人包括保险代理人、保险经纪人和保险公估人。28.【答案】C【解析】保险代理人根据保险人委托办理业务，其法律后果由保险人承担。29.【答案】B【解析】保险经纪人基于投保人利益提供中介服务，其法律后果（如保费支付）由投保人承担。30.【答案】B【解析】未到期责任准备金是指保险人为尚未终止的保险责任提取的准备金。31.【答案】B【解析】为了鼓励被保险人积极施救，法律规定施救费用由保险人承担，且在保险标的损失赔偿金额以外另行计算，但最高不超过保险金额。32.【答案】D【解析】保险合同是诺成性合同，双方意思表示一致合同即成立，不以交付实物为要件，不是实践合同。33.【答案】C【解析】人身保险的保险标的是人的寿命和身体。34.【答案】C【解析】责任保险承保的是被保险人依法对第三者应负的民事赔偿责任。35.【答案】A【解析】信用保证保险以信用风险为保险标的，承保义务人（被保证人）的信用风险。36.【答案】B【解析】对于风险低于标准的人群，保险人给予优惠费率（如不吸烟者）。37.【答案】C【解析】理赔的最后一步是结案，将赔案归档。38.【答案】D【解析】终身寿险具有储蓄性，身故赔付通常包括保额，若合同有现金价值，身故赔付通常包含现金价值或保额（取大者），但这里描述的是“除赔付50万元外”，通常指合同终止，若未退保，则不存在退还保费。若指“退保”，则退现金价值。但在身故理赔中，赔付保额后合同终止，不存在额外退还保费。若题目意指“退保”则是现金价值，但题目说是“身故”，故赔付保额后合同终止。选项D“退还保单现金价值”通常是在退保时，或者身故赔付金本身就包含现金价值价值。但在某些描述中，可能指保单结束后的处理。此题最佳选项倾向于D，意指身故金包含现金价值部分，或者指若未身故退保则退现金价值。但严格来说，身故赔付保额，不额外退现金价值。若题目选项有“不退还任何费用”可能更准确，但考虑到寿险性质，选D作为身故金构成的一部分理解。39.【答案】A【解析】万能寿险投资账户通常有最低保证利率。40.【答案】A【解析】保险资金运用原则：安全性、流动性、盈利性。二、多项选择题1.【答案】ABC【解析】风险的构成要素包括风险因素、风险事故和损失。2.【答案】AB【解析】按性质分为纯粹风险和投机风险。3.【答案】ABCD【解析】可保风险条件：纯粹、偶然、意外、大量、可用货币衡量等。4.【答案】AB【解析】基本职能：分担风险、补偿损失。融通资金是派生职能。5.【答案】AB【解析】告知重要事实是指足以影响保险人承保和费率决定的事实。6.【答案】ABC【解析】保险利益意义：防止赌博、防止道德风险、限制赔偿额度。7.【答案】ABC【解析】损失补偿三限度：实际损失、保险金额、保险利益。8.【答案】ABCDE【解析】自然终止（到期）、履约终止（全损）、违约终止、解除终止、失效终止。9.【答案】ABCDE【解析】均为常见人寿保险条款。10.【答案】ABCDE【解析】财产保险涵盖财产及责任。11.【答案】CD【解析】三者险赔付第三者的人身伤亡和财产损失，不赔本车上人员和财产。12.【答案】ABC【解析】按责任分：生存、死亡、两全。年金是生存的一种特殊形式。13.【答案】ABC【解析】疾病条件：非外来、非先天、非长存。14.【答案】ABC【解析】再保险作用：分散风险、扩大承保能力、稳定经营。15.【答案】ABC【解析】市场主体：供给方、需求方、中介方。16.【答案】ABC【解析】代理人代表保险人，后果由保险人承担，需资格认证。D取决于代理形式（专业代理可代理多家，兼业代理受限）。17.【答案】ABC【解析】经营原则：风险大量、风险分散、风险选择。18.【答案】ABCD【解析】监管内容：市场行为、偿付能力、治理结构、资金运用。19.【答案】ABC【解析】代位求偿条件：第三者责任、保险人已赔付、被保险人保留未赔部分追偿权。20.【答案】ABCDE【解析】复利现值公式各变量含义正确。三、判断题1.【答案】×【解析】风险客观存在，只能管理控制，不能完全消除。2.【答案】√【解析】保险是传统的风险转移手段。3.【答案】×【解析】被保险人也负有如实告知义务。4.【答案】√【解析】劳动关系具有保险利益。5.【答案】×【解析】人身保险（除医疗费用外）不适用损失补偿原则。6.【答案】√【解析】重复保险定义。7.【答案】×【解析】成立不等于生效，可能需附加条件（如交费）。8.【答案】√【解析】受益人指定需经被保险人同意。9.【答案】√【解析】代位求偿不影响被保险人对未获赔部分的追偿权。10.【答案】√【解析】定值保险全损按约定价值赔。11.【答案】×【解析】均衡保费早期，自然保费低，均衡保费高于自然保费，多出部分用于积累，因此附加保费比例并非一定高，主要是储蓄成分增加。但严格来说，早期风险保费低，均衡保费中用于覆盖风险的部分少，用于投资的部分多。题目表述“附加保费比例较高”不够准确，通常指“储蓄成分”较高。但若按“营业保费”结构，早期附加保费是固定的。此题通常判断为错，因为主要特点是“储蓄性”而非“附加保费比例高”。12.【答案】√【解析】意外险通常为1年期。13.【答案】×【解析】医疗费用保险适用损失补偿原则。14.【答案】×【解析】再保险人只对原保险人负责，不直接对原被保险人负责。15.【答案】×【解析】经纪人代表投保人利益。16.【答案】√【解析】保险是负债经营，注册资本需实缴货币。17.【答案】×【解析】保险资金运用有严格比例限制，不能随意设立证券机构或大量购买不动产。18.【答案】×【解析】不可抗辩条款是为了保护被保险人利益，限制保险人解除合同的权利。19.【答案】√【解析】万能险死亡成本随年龄增长而增加。20.【答案】√【解析】保护消费者权益是监管核心目标。四、计算与案例分析题1.【答案】（1）该保险属于不足额保险。因为保险金额（150万元）小于保险价值（200万元）。（2）根据比例赔偿原则，赔偿金额=(保险金额/保险价值)×损失金额。计算如下：赔偿金额=(150/200)×80=0.75×80=60（万元）。保险公司应赔偿60万元。2.【答案】（1）该投保行为属于重复保险。因为投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人投保，且保险金额总和（60+80=140万元）超过了保险价值（100万元）。（2）按照比例责任分摊方式：甲公司赔偿=(甲保险金额/总保