2026年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试压轴试题（附答案）843

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。A.CreditMetriCs模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditRisk+模型D.CreditMonitor模型

2、兆欧表按被试对象额定电压大小选用，1000V至3000V，宜采用（）及以上兆欧表。A.2500V12000MΩB.2000V10000MΩC.2000V12000MΩD.2500V10000MΩ

3、下列明显不应被列入商业银行交易账户头寸的是（）。A.代客购汇100万美元B.买人1亿美元美国国债C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D.买人10亿元人民币金融债?

4、（2019年真题）以下不属于操作风险特征的是（）。A.具体性B.分散性C.差异性D.外生性

5、（2018年真题）我国商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A.3％B.4％C.5％D.8％

6、系统缺陷造成的风险中不包括（）风险。A.数据／信息质量B.系统安全C.系统设计／开发D.系统报告

7、下列指标计算公式中，错误的是()。A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款余额×100％B.不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／贷款余额×100％C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％D.预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100％

8、（2018年真题）商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度，其中第一维度是客户评级，第二维度是（）。A.债务人评级B.债权人评级C.债项评级D.风险评级

9、在结构吊装中常作收紧揽风和升降吊篮之用的是（）。A.手扳葫芦B.千斤顶C.卷扬机D.钢丝绳夹

10、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是()。A.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失B.商业银行通常利用资本金来应对非预期损失C.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，可以通过购买商业保险来转移风险D.商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，可以通过购买商业保险来转移风险

11、如果一家商业银行的贷款平均额为1200亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的流动性需求是()亿元。A.400B.600C.800D.1000

12、土地权利经（）方可产生法律效力。A.登记申请B.注册登记C.注销登记D.权属审核

13、下列关于资本监管的要求，说法正确的是（）。A.核心一级资本充足率最低资本要求为8％B.一级资本充足率最低资本要求为6％C.资本充足率最低资本要求为10％D.储备资本要求为0—2.5％

14、下列关于银行资本的作用叙述不正确的是（）。A.为银行提供融资B.使银行免受损失C.维持市场信心D.限制业务过度扩张和承担风险

15、债券A的票面利率为8%,债券B的票面利率为6%,假设其他因素完全一样,如果市场利率完全下降时,则（）。A.A和B均跌价,但A比B跌的快B.A和B均涨价,但A比B涨的快C.A和B均跌价,但B比A跌的快D.A和B均涨价,但B比A?涨的快

16、证券业存款属于（）。A.敏感负债B.脆弱资金C.平均存款D.核心存款

17、某商业银行上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该商业银行上期经济增加值为()万元。A.8000B.10000C.11000D.6000

18、商业银行的最高风险管理/决策机构是（）。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高层管理者

19、(?)指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种风险管理策略。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避

20、计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括()。A.风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B.历史模拟法在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重C.无法度量非线性金融工具的风险D.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

21、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析。A.资产负债表和损益表B.利润表和所有者权益变动表C.现金流量表和资产负债表D.资产负债表和财务报表

22、银行监管必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在（）的悖论，因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。A.分散和集中B.成本和收益C.垄断与竞争D.扩张和风险

23、商业银行的风险管理策略不包括（）。A.风险分散B.风险对冲C.风险集中D.风险补偿

24、下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是（）。A.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”B.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失C.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失D.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂／好处协助骗贷

25、股份制银行的流动性储备分为（）。A.二级B.四级C.五级D.三级

26、商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务是()。A.柜台业务B.信贷业务C.资金交易业务D.代理业务

27、（）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。A.账面资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本

28、培训要立足于现在和未来两个方面的内容。

29、最常见的资产负债的期限错配情况是指()。A.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长B.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短C.全部资产与部分负债在持有时间上不一致D.部分资产与全部负债在到期时间上不一致

30、合同工期指（）。A.在平均建设管理水平、施工工艺和机械装备水平及正常的建设条件（自然的、社会经济的）下，工程从开工到竣工所经历的时间B.根据项目方案具体的工艺、组织和管理等方面情况，排定网络计划后，根据网络计划所计算出的工期C.指业主与承包商签订的合同中确定的承包商完成所承包项目的工期，也即业主对项目工期的期望D.指工程从开工至竣工所经历的时间

31、在商业银行经营的外部事件中，()是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A.内部欺诈风险B.产品设计缺陷风险C.外部欺诈风险D.业务外包风险

32、中标后、开工前项目部首先要做的是（）A.工程质量目标的实现B.编制实施的施工组织设计C.使进度、质量、成本和安全的各项指标能实现D.确定质量目标

33、下列属于市场风险的计量模型的是（）。A.基本指标法B.风险中性定价模型C.高级计量法D.VaR模型

34、（2018年真题）根据监管要求，商业银行对交易账簿头寸的重估应至少（）进行一次。A.每月B.每日C.每年D.每周

35、某公司2014年销售收入为l亿元，销售成本为8000万元。2014年期初存货为450万元，2014年期末存货为550万元，则该公司2014年存货周转天数为()天。A.13B.15C.19.8D.22.5

36、我国商业银行净稳定资金比率必须大于()。A.25％B.50％C.100％D.200％

37、下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是（）。A.连环担保十分普遍B.内部关联交易频繁C.系统性风险较低D.贷后管理难度大

38、违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件是（）。A.外部欺诈事件B.内部欺诈事件C.就业制度和工作场所安全事件D.执行、交割和流程管理事件

39、下列不属于偿债能力指标的是（）。A.流动比率B.速动比率C.应收账款周转率D.资产负债率

40、（2018年真题）下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。A.流动性风险B.操作风险C.战略风险D.信用风险

41、当前，某银行贷款余额的50％为房地产行业贷款，利润亦有超过50％来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是（）。A.该类型贷款的预期损失为0B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择D.该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥

42、商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是()。A.资产财务状况分析法B.制作风险清单C.失误树分析法D.分解分析法

43、对于大体积混凝土浇筑可以采用全面分层浇筑、分段分层浇筑、分段斜面浇筑等方法，但不管采用何种方法，要保证混凝土形成整体，不出现开裂等缺陷。

44、某企业2016年净利润为0．5亿元，2015年年末总资产为10亿元，2016年年末总资产为15亿元，该企业2016年的总资产收益率为（）。A.5.00％B.4.00％C.3.33％D.3.00％

45、记录完整是指（）。A.通过测量或检测的记录，可以了解工程从开始到结束全部施工活动的进程B.记录要与测量或检测工作同步，要与工程进度同步，两者间隔时间不要太久C.记录的数据要正确，用数字表达，不能用“符合要求”、“合格”来替代，也不能用规范标准规定的语言来替代D.测量或检测的全部内容都应在记录中得到反映，不要遗漏

46、利用5年期政府债券的空头头寸为10年期政府债券多头头寸进行保值，当正向收益率变陡时，该10年期政府债券的市场价格（）。A.保持不变B.下降C.上升D.无法判断

47、国际银行业开展实质性风险评估主要采用的方法是（）。A.打分卡方法B.基本指标法C.高级计量法D.标准法

48、商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法，计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为5亿元，回收总成本为0．65亿元，违约风险暴露为3亿元，则该债项的违约损失率为（）。A.36.67％B.86.67％C.71.67％D.42.31％

49、（2021年真题）下列商业银行客户中，最合适采用专家判断法进行信用评级的是（）A.已上市的中型企业B.刚由事业单位改制而成的企业C.财务制度健全的小型企业D.即将上市的大型企业集团

50、期权性工具()。A.具有期权性风险B.具有对称性C.不会给期权出售方带来风险D.给期权买入方带来风险

51、服从正态分布的随机变量x，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为（）。A.0.68B.0.95C.0.99D.0.9973

52、内部欺诈是指（）。A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B.故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

53、（2018年真题）商业银行内部控制的控制措施不包括（）。A.会计系统控制B.人员控制C.不相容职务分离控制D.授权审批控制

54、下列主要由市场定价的计价模式是（）。A.工程量清单计价B.措施项目清单C.规费项目清单D.税金项目清单

55、（）表示商业银行在某国可能的业务量相对大小。A.业务机会B.国别风险C.业务类型D.国家(地区)重要性

56、下列关于资本监管要求的说法，错误的是（）。A.逆周期资本要求为0—2.5％B.系统重要性银行附加资本要求为1％C.系统重要性银行的资本充足率不得低于8％D.非系统重要性银行资本充足率不得低于10.5％

57、国有土地租赁可以根据具体情况实行短期租赁和长期租赁。对短期使用或用于修建临时建筑物的土地应实行短期租赁，短期租赁年限一般不超过（）年。A.1B.2C.3D.5

58、下列关于战略风险管理的说法，正确的是()A.经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一B.战略风险独立于市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等单独存在C.风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划D.商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

59、操作风险评估的对象通常为“业务流程”和（），在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。A.“业务活动”B.“管理流程”C.“管理活动”D.“整体流程”

60、下列不属于商业银行监事会履行监督评价职责事项的是（）A.监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况B.监督董事会和高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价C.监督董事会和高级管理层加强风险管理，完善内部控制所做的相关工作D.监督商业银行和风险管理部门在风险管理中的工作情况

61、巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。A.经济资本B.资本充足率C.贴现率D.存款准备金

62、信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历的三个主要阶段是()。A.专家判断法→违约概率模型→信用评分模型B.违约概率模型→专家判断法→信用评分模型C.专家判断法→信用评分模型→违约概率模型D.信用评分模型→专家判断法→违约概率模型

63、某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。A.12.5%B.15.0%C.17.1%D.11.3%

64、与综合风险报告内容不同，专项风险报告主要是（）。A.辖内各类风险总体状况B.风险应对策略C.对管理范围的重大风险事项进行报告D.加强风险管理

65、下列各项说法正确的是（）。A．风险转移只能降低非系统性风险B．风险规避不发生实施成本C．风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D．风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的A.见图AB.见图BC.见图CD.见图D

66、操作风险包括()，但不包括声誉风险和战略风险。A.效益风险B.市场风险C.法律风险D.价值降低风险

67、账面减值是指（）。A.因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策等B.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如洪水等导致账面价值减少C.由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少，如内部欺诈导致的销账等D.由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。如因银行自身业务中断等

68、银行风险管理的流程不包括（）。A.风险识别B.风险控制C.风险评级D.风险计量

69、A公司2010年销售收入为2000万元，销售成本为1800万元。2010年期初应收账款总额为240万元，2010年期末应收账款总额为160万元，则该公司2010年应收账款周转天数为()天。A.100B.125C.288D.36

70、商业银行客户信用评级是（）对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.商业银行B.专家C.债务人D.客户

71、（2018年真题）下列关于流动性应急计划的应急措施说法错误的是（）。A.银行需要对压力进行分级，针对不同级别的压力采取不同的应急措施B.在各个级别应急阶段，流动性管理人员应向危机管理小组及时汇报当前的流动性状态C.在流动性危机的某些阶段，应急计划不能直接授予应急管理人员以全盘进行所有资产和负债调整的能力，不论这些资产和负债原来由谁负责管理D.在应急阶段，银行应采取措施筹集资金

72、()方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。A.历史模拟法B.方差-协方差法C.压力测试法D.蒙特卡洛模拟法

73、在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是（）。A.管法人、管风险、管内控、提高透明度B.管股东、管风险、管效益、提高透明度C.管法人、管经营、管风险、提高透明度D.管股东、管经营、管内控、提高透明度

74、下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是（）。A.人均收入B.通货膨胀C.财政平衡D.违约率

75、2008年年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生产品市场损失惨重，该事件提示了商业银行在操作风险管理等领域普遍存在的严重问题。据此下列关于操作风险的表述中，错误的是()。A.金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险B.最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正C.必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门D.必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险敞口

76、假如某一房地产项目总投资10亿元。开发商自有资本金3.5亿元，货款及其它负债6.5亿元。在不利的市场行情下，一旦预期项目的市场价值将低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人带来风险。这种情形下，债权人好比（）。A.买入一份看涨期权B.卖出一份看跌期权C.买入一份看跌期权D.卖出一份看涨期权

77、操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列（）属于控制派生风险。A.人力资源配置不当B.欺诈C.操作失误D.增加人工授权控制产生的内部欺诈

78、新产品／业务因市场价格的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险是指()。A.声誉风险B.违规风险C.操作风险D.市场风险

79、下列商业银行资本补充渠道中，不属于外源性方式的是（）。A.保留盈余B.首次公开发行（IPO）C.可转换债券D.永续债

80、（2018年真题）对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A.货币政策因素B.金融市场因素C.季节性因素D.微观经济因素二、多选题

81、传统上，危机管理主要采用（）的对抗战略推卸责任。A.化敌为友B.辩护或否认C.化整为零D.协商或否认

82、《劳动法》规定用人单位应当保证劳动者每周至少休息2日。

83、试运行期间金属容器内进行抢修工作前，应采取强迫通风方法，使内部温度不超过（）0C，严禁用氧气作为通风的风源。A.45B.50C.40D.30

84、央行对商业银行实施宏观审慎监管(MPA)的核心工具是()。A.内部控制B.公司治理C.资本监管D.信息披露

85、在对商业银行客户进行信用风险识别时，下列各项不属于对单一法人客户的非财务因素分析的是（）。A.客户的企业管理者的人品B.客户企业的效率比率分析C.客户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度、销售量及库存等D.客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等

86、假设A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头350，欧元多头480，日元空头540，英镑空头370，则用短边法计算的总敞口头寸为()。A.830B.910C.80D.1740

87、下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B.违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D.违约风险暴露只针对银行的表外资产

88、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。A.CreditMetriCs模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditRisk+模型D.CreditMonitor模型

89、假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10％，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为18％，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为(?)。A.2.5％B.5％C.10％D.15％

90、下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是()。A.买方期权持有者的最大损失是零B.随着执行价格的上升，买方期权的价值减小C.随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大D.如果买方期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格与期权执行价格的差额

91、某商业银行在95％置信区间、1天持有期的条件下，报告期内交易账户风险价值为660万元人民币，假设其他条件不变，如果置信区问提高至99％，则该银行交易账户的风险价值将（）。A.增加B.保持不变C.无法判断D.减小

92、银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由（）三个层级的法律规范构成。A.法律、行政法规、规章B.立法、行政法规、规章C.法律、监管文件、制度D.立法、监管文件、制度

93、在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资质等级分别属于()。A.基本面指标和基本面指标B.基本面指标和财务指标C.财务指标和财务指标D.财务指标和基本面指标

94、下列风管材质中，不属于复合风管的是（）。A.玻璃纤维复合板风管B.聚氨酯铝箔C.酚醛铝箔D.玻镁复合风管

95、某公司2014年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15%，2014年初所有者权益为28亿元人民币，2014年末所有者权益为36亿元人民币，则该企业2014年净资产收益率约为（）。A．3.4%B．4.2%C．5.2%D．6.4%A.见图AB.见图BC.见图CD.见图D

96、下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是（）。A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一C.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

97、（2018年真题）监管部门通过（）等监督检查手段，实现对商业银行风险的及时预警、识别和评估，确保商业银行风险得以有效控制、处置。A.非现场监测和现场检查B.风险评级和纠正处置C.外部审计和信息披露D.自我评级和压力测试

98、对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用（）来转移。A.提取损失准备金B.资本金C.保险手段D.冲减利润

99、下列选项不属于商业银行通常运用的风险管理策略的是()。A.风险集中B.风险对冲C.风险转移D.风险规避

100、（2018年真题）张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态，此情况应归类为（）引起的操作风险。A.未授权交易B.信贷人员技能匮乏C.内部欺诈D.贷款流程执行不严三、判断题

101、对房屋建筑安装工程中产生的环境污染源识别后，应按以下程序采取措施不包括（）。A.对确定的重要环境因素制定目标、指标及管理方案B.及时通报可能受到污染危害的单位和居民C.明确相关岗位人员和管理人员的职责D.建立环境保护信息沟通渠道，实施有效监督，做到施工全过程监控，鼓励社会监督

102、对于信用风险报告来说，从风险报告的使用者划分，可分为综合报告和专题报告。（）

103、巴塞尔委员会在第四版《银行公司治理原则》中同样强调：有效的风险限额水平应能够将银行承担风险的行为制约在风险偏好内。（）

104、灰工程中，抹灰前混凝土表面毛化处理的方式有（）。A.喷水泥浆B.刷水泥浆C.凿毛D.刷油

105、劳务分包人的（）关系到工程项目最终成果的体现。A.管理能力B.作业能力C.履约能力D.劳动力的投人

106、当住宅、幼儿园及小学等儿童活动场所电源插座底边距地面高度低于（）m时，必须选用安全型插座。A.1.8B.2.0C.2.2D.2.4

107、农村集体经济组织实行______为基础、______的双层经营体制。（）A.统分结合；家庭承包经营B.家庭承包经营；统分结合C.统分分开；家庭分包经营D.家庭分包经营；统分分开

108、《国家建设征用土地条例》施行前，国家依照法律规定的条件有偿地征用集体或个人的土地的措施称为（）。A.征收B.征用C.征购D.划拨

109、甲地块的承包经营权人对乙地块享有通行地役权，当乙地块分割为A、B两块土地时，甲地块的承包经营权人仍有权对A、B两块土地行使通行地役权。该案例体现了地役权的（）。A.可分性B.不可分性C.稀有性D.从属性

110、文化娱乐、商业服务、体育、园林景观建筑等允许少年儿童进人活动的场所，当采用垂直杆件做栏杆时，其杆件净距也应（）。A.≤11mB.≥0.11mC.≤0.20mD.≥0.20m

111、（）是企业法人在工程项目上的代表，是项目工程质量的第一责任人，对工程质量终身负责。A.工长B.项目质量副经理C.项目经理D.总监理工程师

112、下列关于国家征收土地的正确表述是（）。A.解放初期对地主及官僚资本家土地所有权的剥夺B.国家依照法律规定的条件无偿地将公民或集体所有的土地划归国有C.《国家建设征用土地条例》施行前，国家依照法律规定的条件有偿征用集体或个人的土地的措施D.土地征收是指1982年《国家建设征用土地条例》施行后，国家依照法律规定的条件将原属农民集体所有的土地征为国有的措施

113、建筑装饰装修工程（）进行设计，并出具完整的施工图设计文件。A.不须B.必须C.可D.宜

114、当非破坏性检验为不合格时，应另抽（）个锚栓做破坏性检验判断。A.3B.不少于3C.4D.不少于4

115、国别风险敞口计量规则应在严格遵循监管机构相关规定和要求的基础上，结合银行业金融机构的风险计量和管理水平来确定。（）

116、对于行政立法的起草，下列说法不正确的是（）。A.起草是指对列入规划的需要制定的行政法规和规章，由人民政府各主管部门分别草拟法案B.行政法规和规章的主要内容不涉及其他部门业务的，由主管部门负责起草C.行政法规和规章的主要内容涉及几个具体部门业务的，由政府法制机构或主要的部门负责，组成由有关部门参加的起草小组进行工作D.行政法规和规章的主要内容不涉及其他部门业务的,由政府法制机构或主要的部门负责，组成由有关部门参加的起草小组进行工作

117、电气设备现场周围不得存放易燃易爆物、污源和腐蚀介质，否则应予清除或做防护处置。

118、敞口统计和限额管理的系统化及自动化将带来国别风险管理效率的大幅提升。（）

119、企业当期利润总额减去所得税费用后的金额，即企业的（）。A.投资收益B.净利润C.营业收入D.营业利润

120、下列选项中，不属于地役权与相邻权关系的内容范围的是（）。A.相邻权是法律对相邻土地利用关系进行最低限度调节的结果，不存在有偿问题B.相邻权是法律为规范并保护相邻的良好秩序而设，是强加于相邻土地所有者的义务，属法定权利C.地役权与需役地、供役地可以分离，如果供役地和需役地被分割，则地役权在分割后的土地上不存在D.相邻权的适用范围不仅包括相邻不动产之间的关系，而且包括相邻建筑物等之间的关系，且以相毗邻的土地所有权人和使用权人的存在为必要

参考答案与解析

1、答案：B本题解析：题中View是观望、眺望的意思，由此可联想宏观因素，因此加入宏观因素便是CreditPortfolioView的这个模型的一大特征。

2、答案：D本题解析：兆欧表测量绝缘电阻值基本方法如下：兆欧表按被试对象额定电压大小选用。100V以下，宜采用250V50MΩ及以上的兆欧表；500V以下至100V，宜采用500V100MΩ及以上兆欧表；3000V以下至500V宜采用1000V2000MΩ及以上兆欧表；1000V至3000V，宜采用2500V10000MΩ及以上兆欧表。

3、答案：C本题解析：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账户之外的其他表内外业务划人银行账户。明显不列入交易账户的头寸一般包括：①为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；②向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。

4、答案：D本题解析：操作风险具有以下特点：具体性、分散性、差异性、复杂性、内生性、转化性。

5、答案：C本题解析：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议的监管标准（4.5%）。

6、答案：D本题解析：操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括：①数据／信息质量；②违反系统安全规定；③系统设计／开发的战略风险；④系统的稳定性、兼容性、适宜性。

7、答案：B本题解析：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100％。

8、答案：C本题解析：一般来说，商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度（客户评级）必须针对客户的违约风险；第二维度（债项评级）必须反映交易本身特定的风险要素。

9、答案：A本题解析：根据第3章常用施工机械机具可知：手扳葫芦又称钢丝绳手扳滑车，在结构吊装中常作收紧揽风和升降吊篮之用。

10、答案：D本题解析：商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

11、答案：D本题解析：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额=1200-300=900（亿元），因此，借入资金（流动性需求）=融资缺口+流动性资产=900+100=1000（亿元）。

12、答案：B本题解析：注册登记是指土地登记机构对批准登记的土地权利进行登卡、装簿、造册的工作程序。一经注册登记，土地权利即产生法律效力。

13、答案：B本题解析：《商业银行资本管理办法(试行)》全面引入了巴塞尔协议Ⅲ确立的资本监管最新要求，资本监管要求分为：①最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％；②储备资本要求和逆周期资本要求，包括8.5％的储备资本要求和0—8.5％的逆周期资本要求；③系统重要性银行附加资本要求为1％；④第二支柱资本要求。《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于17.5％和9.5％。多层次的监管资本要求既符合巴塞尔协议Ⅲ确定的资本监管新要求，与资本监管国际规则保持一致，又增强了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。

14、答案：B本题解析：相对而言，商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面:第一，为银行提供融资。第二，吸收和消化损失。第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。第四，维持市场信心。

15、答案：B本题解析：债券的利率是不会变的，市场利率下降相当于债券涨价了，A比B利率大，相对来说涨的要快。考点市场风险特征与分类?

16、答案：A本题解析：商业银行可将特定时段内的存款分为三类，其中，第一类敏感负债是指对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。故本题选A。

17、答案：D本题解析：根据经济增加值(EVA)的计算公式可得，该交易部门的经济增加值为：EVA=税后净利润-资本成本-税后净利润-经济资本×资本预期收益率=20000×(1-20%)-200000×5%=6000（万元）。

18、答案：A本题解析：。商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。

19、答案：B本题解析：风险对冲指通过投资或购买与标的资产(Underlying?Asset)收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法，可以分为自我对冲和市场对冲。?

20、答案：C本题解析：历史模拟法克服了方差—协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象，能度量非线性金融工具的风险。故C选项符合题意。

21、答案：A本题解析：单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。

22、答案：C本题解析：。银行监管的必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。

23、答案：C本题解析：商业银行的风险管理策略通常可概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

24、答案：B本题解析：B选项属于外部事件中的自然灾害。

25、答案：D本题解析：股份制银行的流动性储备分为三级：一级流动性储备、二级流动性储备、三级流动性储备。

26、答案：D本题解析：这是代理业务的内容。

27、答案：A本题解析：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本／实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。

28、答案：正确本题解析：培训要立足于现在和未来两个方面的内容。

29、答案：A本题解析：最常见的资产负债的期限错配情况是指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。

30、答案：C本题解析：合同工期指业主与承包商签订的合同中确定的承包商完成所承包项目的工期，也即业主对项目工期的期望。

31、答案：C本题解析：在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

32、答案：B本题解析：中标后、开工前项目部首先要做的是编制实施的施工组织设计，而其核心是使进度、质量、成本和安全的各项指标能实现，关键是工程质量目标的实现。

33、答案：D本题解析：答案为D。VaR模型属于市场风险的计量模型。

34、答案：B本题解析：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。

35、答案：D本题解析：根据存货周转天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率-产品销售成

36、答案：C本题解析：净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100％。

37、答案：C本题解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。

38、答案：C本题解析：考点:操作风险分类

39、答案：C本题解析：偿债能力指标包括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力指标和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债的息税前盈利、现金支付能力等长期偿债能力指标。C项属于营运能力指标。

40、答案：A本题解析：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。

41、答案：B本题解析：本题考查对银行贷款业务的评价。首先，贷款不良率是一个事后的概念，而预期损失是一个事前的概念。虽然“目前该类型贷款的不良率为0”，但并不表示预期损失也为0，或不存在信用风险；其次，“银行贷款余额的50％为房地产行业贷款”，其贷款集中度明显过高，存在较大风险；最后，风险与收益的平衡是投资的基本准则，也是商业银行经营的必然选择。故本题选B。

42、答案：B本题解析：商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是制作风险清单。

43、答案：正确本题解析：对于大体积混凝土浇筑可以采用全面分层浇筑、分段分层浇筑、分段斜面浇筑等方法，但不管采用何种方法，要保证混凝土形成整体，不出现开裂等缺陷。

44、答案：B本题解析：总资产收益率=净利润／平均总资产=0.5/[（10+15）/2]=4%

45、答案：D本题解析：记录完整是指测量或检测的全部内容都应在记录中得到反映，不要遗漏。

46、答案：B本题解析：。当正向收益率曲线变陡时，投资者一般会买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。此时，该10年期政府债券的市场价格会下降。

47、答案：A本题解析：国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量(包括治理、政策、流程和内部控制等方面)进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。该种方法可以覆盖所有实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。故本题选A。

48、答案：C本题解析：采用回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，计算违约损失率LGD=1-回收率=1-（回收金额-回收成本）／违约风险暴露，即该债项的违约损失率为=1-（10.5-0．65）／3=710.67％。

49、答案：C本题解析：专家判断法即专家系统，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素（1）与借款人有关的因素声誉、杠杆、收益波动性；（2）与市场有关的因素经济周期、宏观经济政策、利率水平。

50、答案：A本题解析：期权性工具本身具有不对称的支付特征，会给期权出售方带来风险，这种风险就是期权性风险。

51、答案：A本题解析：正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布。随机变量x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0.68，其观测值落在距均值为2倍标准差范围内的概率为0.95，其观测值落在距均值的距离为2.5倍标准差范围内的概率为0.99。A项正确。故本题选A。

52、答案：B本题解析：造成操作风险的人员因素包括：内部欺诈、失职违规、知识技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法五类。其中内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。

53、答案：B本题解析：商业银行内部控制的具体措施包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制七项。内部控制框架的核心要素不包括人员控制。

54、答案：A本题解析：由市场定价的计价模式是工程量清单计价。

55、答案：A本题解析：业务机会表示商业银行在某国可能的业务量相对大小。

56、答案：C本题解析：《商业银行资本管理办法(试行)》全面引入了巴塞尔协议Ⅲ确立的资本监管最新要求，资本监管要求分为：①最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％；②储备资本要求和逆周期资本要求，包括12.5％的储备资本要求和0—12.5％的逆周期资本要求；③系统重要性银行附加资本要求为1％；④第二支柱资本要求。《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于111.5％和13.5％。多层次的监管资本要求既符合巴塞尔协议Ⅲ确定的资本监管新要求，与资本监管国际规则保持一致，又增强了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。

57、答案：D本题解析：国有土地租赁过程中，对短期使用或用于修建临时建筑物的土地，应实行短期租赁，短期租赁年限一般不超过5年；对需要进行地上建筑物、构筑物建设后长期使用的土地，应实行长期租赁，具体租赁期限由租赁合同约定，但最长租赁期限不得超过法律规定的同类用途土地出让最高年期。

58、答案：A本题解析：战略风险管理的另一重要工具是经济资本配置。利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。

59、答案：C本题解析：操作风险评估的对象通常为“业务流程”和“管理活动”，在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。

60、答案：D本题解析：监事会应跟踪监督董事会和高级管理层为加强风险管理、完善内部控制所做的相关工作；应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价；负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

61、答案：A本题解析：巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

62、答案：C本题解析：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。

63、答案：C本题解析：。将题中已知条件代入公式：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%=600/(4000-500)≈17.1%。其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

64、答案：C本题解析：专项风险报告主要是针对管理范围内发生的重大风险事项与内控隐患所做的专题性风险分析报告。

65、答案：D本题解析：A项中风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策是最为直接、有效的，A项错误；B项风险规避策的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能，B项错误；C项风险补偿主要是指事前(损失发生前)对风险承担的价格补偿，C项错误。故本题选D。

66、答案：C本题解析：操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。

67、答案：C本题解析：账面减值是指由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少，如内部欺诈导致的销账等。

68、答案：C本题解析：按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。故本题选C。

69、答案：D本题解析：根据应收账款周转天数的计算公式，分两步计算：①应收账款周转率=销售收入／[(期初应收账款+期末应收账款)／2]=2000／[(240+160)／2]=10；②应收账款周转天数=360／存货周转率=360／10=36(天)。

70、答案：A本题解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

71、答案：C本题解析：C选项错误，在流动性危机的某些阶段，应急计划应直接授予应急管理人员以全盘进行所有资产和负债调整的能力，不论这些资产和负债原来由谁负责管理。

72、答案：B本题解析：答案为B。计算VaR值的基本方法主要有三种：①方差一协方差法；②历史模拟法，即运用当前资产组合中各证券的权重和各证券的历史数据重新构造资产组合的历史序列，从而得到重新构造资产组合收益率的时间序列；③蒙特卡洛法，即设定金融变量的随机过程及过程参数，并针对未来利率所有可能的路径情景，模拟资产组合中各证券的价格走势，从而编制出资产组合的收益率分布来度量VaR。

73、答案：A本题解析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。

74、答案：D本题解析：属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标8个变量。

75、答案：A本题解析：金融工具和信息系统的复杂性增加了潜在的操作风险。

76、答案：B本题解析：此题中6.5亿元相当于合约的执行价格，项目的市场价格低于执行价格，开发商行使“烂尾”的权利。所以，开发商相当于买入了看跌期权，而债权人则相当于卖出了看跌期权。

77、答案：D本题解析：答案为D。控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人工授权控制所派生的内部欺诈等风险。

78、答案：D本题解析：市场风险指新产品／业务因市场价格(利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格)的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险。

79、答案：A本题解析：外源资本是指银行通过发行股票、债券和出售资产等形式从金融市场获得补充资本的来源。

80、答案：D本题解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素：一是宏观经济因素和货币政策因素二是金融市场因素三是季节性因素

81、答案：B本题解析：传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任．但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”．敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。

82、答案：错误本题解析：我国《国务院关于职工工作时间的规定》中规定，职工每日工作8小时、每周工作40小时，每周至少休息一天。

83、答案：C本题解析：试运行期间金属容器内进行抢修工作前，应采取强迫通风方法，使内部温度不超过400C，严禁用氧气作为通风的风源。

84、答案：C本题解析：资本监管是银行宏观审慎监管的核心。

85、答案：B本题解析：对单一法人客户的非财务状况分析包括：管理层风险分析，行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自然环境分析。A项属于管理层风险分析；CD两项均属于生产与经营风险分析；B项属于对单一法人客户财务状况分析中的财务比率分析。

86、答案：B本题解析：短边法先计算出净多头头寸之和为：350+480=830，净空头头寸之和为：540+370=910，因为后者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为910。

87、答案：A本题解析：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。

88、答案：B本题解析：题中View是观望、眺望的意思，由此可联想宏观因素，因此加入宏观因素便是CreditPortfolioView的这个模型的一大特征。

89、答案：B本题解析：假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率0=0，则上述评级为B的零息债券在1年内的违约概率：p=1-(1+10％)／(1+114.8％)=1-0．95=0．05。?

90、答案：A本题解析：考查影响期权价值的因素。买方期权持有者的最大损失是期权费、其他佣金费用、手续费等。

91、答案：A本题解析：风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。

92、答案：A本题解析：银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在