五月经济师考试《金融专业知识与实务》第五次综合训练卷（含答案）

五月经济师考试《金融专业知识与实务》第五次综合训练卷(含答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最

正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分)。

1、利率与证券价格的关系是()O

A、正比

B、反比

C、没有关系

D、有时成正比，有时呈反比

【参考答案】：B

【解析】：利率与证券的价格呈反比关系，这一关系适用于所有的债券工具。

利率上升，证券价格就会下降；利率下降，证券价格就会上升。

2、弗里德曼认为，货币政策的传导变量应为()

A、基础货币

B、超额储备

C、货币供应量

D、利率

【参考答案】：C

3、根据国际上通行的标准，负债率的警戒线是()o

A、20%

B、25%

C、50%

D、100%

【参考答案】：A

4、关于远期汇率决定和变动的汇率学说是()o

A、汇兑心理说

B、利率平价说

C、资产市场说

D、国际借贷说

【参考答案】：B

【解析】：利率平价说是以本国货币与外国货币的短期利率差异来说明远期

汇率的决定及变动的汇率学说。

5、《中华人民共和国商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本

最低限额为()亿元人民币。

A、1

B、5

C、10

D、15

【参考答案】：C

【解析】：《中华人民共和国商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注

册资本最低限额为10亿元人民币。

6、()年开始我国商业银行全面推行资产负债比例管理。

A、1996

B、1997

C、1995

D、1994

【参考答案】：D

7、凯恩斯主义认为人们的货币需求不稳定，因而货币政策应是()o

A、当机立断

B、相机行事

C、单一规则(

D、适度从紧

【参考答案】：B

【解析】：本题考查凯恩斯货币需求函数的相关内容。凯恩斯主义认为货币

需求量受未来利率不确定性的影响，因而不稳定，因而货币政策应是“相机行

事”。

8、外汇市场上最常见、最普遍的外汇交易形式是()

A、远期外汇交易

B、掉期交易

C、即期外汇交易

D、回购交易

【参考答案】：A

9、在我国影响商业银行存款量增减的外部因素是()o

A、服务质量

B、存款种类

C、存款方式

D、存款利率

【参考答案】：D

【解析】：ABC三个选项是影响商业银行存款量增减的内部因素

10、在住房抵押证券化中充当发起人角色的是()O

A、借款人

B、商业银行

C、SPV

D、信用增级机构

【参考答案】：B

11、在项目融资中，无追索权是指贷款只能依靠()偿还。

A、项目所产生的收益现金流

B、项目发起人资产的现金流

15、商业银行作为金融中介机构，其经营对象是()o

A、货币和信用

B、信用与管理

C、财务与风险

D、控制和风险

【参考答案】：A

【解析】：商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。

16、按照银监会规定，如果重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属

资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的()。

A、50%

B、60%

C、70%

D、80%

【参考答案】：C

【解析】：如果重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计

入附属资本的部分不超过重估储备的70%o

17、将通货膨胀分为爬行式、温和式、奔腾式和恶性通货膨胀是按照()分

类的结果。

A、通货膨胀的程度

B、影响范围

C、市场机制作用

D、成因

【参考答案】：A

18、目前，实行货币局制汇率制度的国家或地区是()o

A、法国

B、美国

C、中国香港

D、欧盟

【参考答案】：C

【解析】：货币局制是指官方通过立法明确规定本币与某一关键货币保持固

定汇率，同时对本币发行做特殊限制，以确保履行法定义务。中国香港的联系汇

率制就是一种货币局制。

19、贷款五级分类法将贷款按风险发生的可能性分为()

A、正常、逾期、呆滞、呆账、损失

B、正常、逾期、次级、关注、损失

C、正常、关注、次级、可疑、损失

D、正常、关注、逾期、可疑、损失

【参考答案】：C

【解析】：按照贷款五级分类法，一共可以将贷款划分为正常、关注、次级、

可疑、损失等五类。

20、道义劝告属于()o

A、直接信用控制的工具

B、间接信用控制的工具

C、选择性货币政策工具

D、一般性货币政策工具

【参考答案】：B

21、中央银行作为最后贷款人提供贷款，通常采取的形式包括()

A、票据再贴现和票据再抵押

B、现金再贴现和现金再抵押

C、物资再贴现和物资再抵押

D、商品再贴现和商品再抵押

【参考答案】：A

【解析】：中央银行作为最后贷款人提供贷款，通常采取两种形式：一是票

据再贴现，即商业银行及其他金融机构把自己持有的票据卖给中央银行并由此获

得一定现金的业务；二是票据再抵押，即商业银行及其他金融机构为应付急迫的

资金要求，把自己持有的票据抵押给中央银行并由此获得一定现金的业务。

22、下列哪项不属于外债范畴？()

A、国际金融机构贷款

B、境外发行股票

C、发行国际债券

D、外国商业贷款

【参考答案】：B

23、凯恩斯认为，货币政策的传导变量是()。

A、利率

B、基础货币(

C、货币供应量

D、超额储备

【参考答案】：A

【解析】：本题考查凯恩斯货币需求函数的相关内容。凯恩斯认为，货币政

策的传导变量是利率。弗里德曼认为.货币政策的传导变量是货币供应量。

【注意】凯恩斯主义货币需求函数与弗里德曼货币需求函数之间的区别。

24、某国未清偿外债余额为1200亿美元，国民生产总值为8000亿美元，货

物服务出口总额为1600亿美元，当年外债还本付息总额为400亿美元，则该国

外债偿债率为OO

A、15%

B、75%

C、25%

D、5%

【参考答案】：C

25、投资者完全绕过证券商，相互间直接进行证券交易而形成的市场，称为

()O

A、一级市场

B、二级市场

C、第三市场

D、第四市场

【参考答案】：D

【解析】：第四市场是指投资者完全绕过证券商，自己相互间直接进行证券

交易而形成的市场。

本题考查第四市场的概念。参见教材第122页。

26、按照股东权利的不同，股票可分为()o

A、普通股和优先股

B、国家股、法人股、社会公众股和外资股

C、A种股票和B种股票

D、上市股票和非上市股票

【参考答案】：A

【解析】：按照股东权利的不同，股票可分为普通股和优先股。

27、为了全面、真实、综合地揭示商业银行的财务状况与经营成果，为经营

决策者和管理者提供有用的信息，商业银行必须定期编制()O

A、资产负债表

B、会计报表

C、财务状况说明书

D、财务报告

【参考答案】：B

28、利率通常与有价证券价格呈()关系。

A、正相关

B、负相关

C、常数

D、偏相关

【参考答案】：B

29、由于股票市场低迷，在某次发行中股票未被全部售出，承销商在发行结

束后将未售出的股票退还给了发行人。这表明此次股票发行选择的承销方式是

()O

A、全额包销

B、尽力推销

C、余额包销

D、混合推销

【参考答案】：B

【解析】：尽力推销即承销商只作为发行公司的证券销售代理人，按规定的

发行条件尽力推销证券，发行结束后未售出的证券退还给发行人，承销商不承担

发行风险。

本题考查尽力推销的概念。参见教材第117页。

30、下列不属于再贴现政策作用于经济的途径的是()o

A、借款成本效果

B、宣示效果

C、结构调节效果

D、通过影响利率来影响经济

【参考答案】：D

【解析】：选项D属于公开市场业务作用于经济的途径，其他选项均属于再

贴现政策作用于经济的途径。

31、现有一张无偿还期债券，其市场价格为20元，永久年金为5元时，该

债券的年内回报率为OO

A、8%

B、25%

C、20%

D、12.5%

【参考答案】：B

32、流动性缺口率，即流动性缺口与90天内到期的表内外流动资产之比，

不应低于()。

A、25%

B、60%

C、-10%

D、15%

【参考答案】：C

【解析】：流动性缺口率，是指90天内表内外流动性缺口与90天内到期的

表内外流动资产之比，不得低于70%。

33、影响证券交易价格的主要原因是()o

A、利率与政治事件

B、利率与期限

C、社会风俗

D、军事活动

【参考答案】：B

34、狭义的金融创新是指()o

A、金融制度的创新

B、金融市场的创新

C、金融工具的创新

D、金融机构的创新

【参考答案】：C

【解析】：本题考查狭义的金融创新。狭义的金融创新是指金融工具的创新。

35、黄金收购量大于销售量，基础货币将。。

A、减少

B、增加

C、不变

D、不确定

【参考答案】：B

36、在下列法律关系中，属于保险行政法律规范的是()o

A、保险公司与投保人之间的权利义务法律关系

B、被保险人与受益人之间的权利义务法律关系

C、保险公司与保险代理人之间的权利义务法律关系

D、保险监管机构与保险人之间的法律关系

【参考答案】：D

【解析】：保险监管机构与保险人之间的法律规范关系属于保险行政法律规

范C

37、金融机构的准备金存款按季结息，每季度末月的二十日为结息日，按()

的利率计算。

A、定期储蓄存款

B、活期储蓄存款

C、结息日

D、存入日

【参考答案】：C

【解析】：金融机构的准备金存款按季结息，每季度末月的二十日为结息日，

按结息目的利率计算。

38、下列关于项目融资有限追索权的表述中，错误的是()o

A、时间上的有限性

B、金额上的有限性

C、对象上的有限性

D、资金使用范围上的有限性

【参考答案】：D

【解析】：有限追索权主要表现在：一是时间上的有限性；二是金额上的有

限性；三是对象上的有限性。

39、根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，银行不应拿出较大比

率的资本金用于()业务。

A、短期投资

B、长期投资

C、抵押放款

D、拆放同业

【参考答案】：B

【解析】：根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，其最高限额为

30%,银行固定资本比率过高，必然影响其流动性和盈利性，所以不应大量进行

长期投资，以防风险。

40、我国商业银行的风险加权资产指标是指()与资产总额之比。

A、表内风险加权资产

B、贷款风险加权总额

C、表内、外风险加权资产

D、不良贷款风险加权总额

【参考答案】：C

【解析】：风险加权资产指标是表内、外风险加权资产与资产总额之比。

本题考查风险加权资产指标的公式。参见教材第93页。

41、基础货币等于()

A、通货+存款货币

B、通货+存款准备金。

C、存款货币+存款准备金

D、原始存款+派生存款

【参考答案】：B

42、商业银行财务报告中的财务状况变动表是反映商业银行()o

A、某一特定时点资产、负债和所有者权益各项目增减变化的静态报表

B、在一定时期内资产、负债和所有者权益各项目增减变化的动态报表

C、某一特定时点资产、负债和所有者权益情况的财务报表

D、在一定时期内利润实现和亏损发生的实际情况的报表

【参考答案】：B

【解析】：资产负债表：综合反映商业银行某一特定时点全部资产、负债与

所有者权益情况的财务报表。

损益表：综合反映商业银行在一定时期利润实现和亏损发生的实际情况的报

表C

财务状况变动表：反映商业银行在一定时期内资产、负债和所有者权益各项

目增减变化的动态报表。

43、由于市场价格的变动，使得经济主体蒙受损失的可能性，属于().

A、信用风险

B、决策风险

C、市场风险

D、操作风险

【参考答案】：C

44、()认为，市场因素使任何期限长期债券的收益率等于当前短期债券收

益率与当前预期的超过到期的长期债券收益率的未来短期债券收益率的平均。

A、纯预期理论

B、分隔市场理论

C、期限偏好理论

D、利率决定理论

【参考答案】：A

【解析】：纯预期理论把当前对未来利率的预期作为决定当前利率期限结构

的关键因素。该理论认为，市场因素使任何期限长期债券的收益率等于当前短期

债券收益率与当前预期的超过到期的长期债券收益率的未来短期债券收益率的平

均。

45、在套利操作中，套利者通过即期外汇交易买人高利率货币，同时做一笔

远期外汇交易，卖出与短期投资期限相吻合的该货币。这种用来防范汇率风险的

方法被称为OO

A、掉期交易

B、货币互换

C、货币期权交易

D、福费廷

【参考答案】：A

46、设某商业银行某营业日开始时，超额准备金留存限额为60万元，业务

库存现金限额100万元，可调入资金200万元，准备金存款600万元，其中法定

准备金存款420万元，业务库存现金120万元，到期应收款250万元，到期应付

380万元，则该银行当日初始头寸为()o

A、150万元

B、200万元

C、210万元

D、300万元

【参考答案】：c

【解析】:根据题意，初始头寸=(600-420)-60+(120-100)+(250-

380)+200=210万元。

47、交易双方在合约中规定在未来某一确定时间以约定价格购买或出售一定

数量的某种资产的业务品种，称之为()O

A、远期

B、互换

C、套期

D、套利

【参考答案】：A

48、下列不属于直接金融机构的是()。

A、证券公司

B、投资银行

C、招商证券公司

D、中国工商银行

【参考答案】：D

【解析】：直接金融机构是在直接融资领域，为投资者和筹资者提供中介服

务的金融机构：如投资银行、证券公司等属于直接金融机构。而商业银行是最典

型的间接金融机构。

49、证券投资基金是一种利益共享、风险共担的()o

A、集合投资方式

B、散户投资方式

C、股权投资方式

D、组合投资方式

【参考答案】：A

50、()是指由一家或几家公司在金融信贷支持下进行的并购。

A、要约收购

B、协议收购

C、杠杆收购

D、管理层收购

【参考答案】：C

【解析】：杠杆收购是指由一家或几家公司在金融信贷支持下进行的并购。

51、与通货膨胀相反，通货紧缩有利于()o

A、债权人

B、债务人

C、生产者

D、投资者

【参考答案】：A

【解析】：通货紧缩使得货币越来越贵，实际_kJJn重了债务人的负担，使债

务人无力偿还贷款。

52、《巴塞尔协议》对银行业的监管是以()为核心的。

A、资本充足率

B、流动性比率

C、资产利润率

D、资本利润率

【参考答案】：A

53、中央银行在法律赋予的权限范围内，为了影响商业银行的存款创造能力

和货币供给能力，要求商业银行按照规定的比率上存中央银行的资金是()。

A、通货保障金

B、信用保障金

C、超额存款准备金

D、法定存款准备金

【参考答案】：D

54、在国际收支活动中，各类微观主体出于自身特殊的目的而进行的交易活

动称为Oo

A、调节性

B、短期性

C、弥补性

D、自主性

【参考答案】：D

【解析】：在国际收支活动中，各类微观主体出于自身特殊的目的而进行的

交易活动称为自主性交易。

55、由于股票市场低迷，在某次发行中股票未被全部售出，承销商在发行结

束后招未售出的股票退还给了发行人。这表明此次股票发行选择的承销方式是

()O

A、全额包销

B、尽力推销

C、余额包销

D、混合推销

【参考答案】：B

【解析】：本题考查尽力推销的概念。尽力推销即承销商只作为发行公司的

证券销售代理人，按规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后未售出的证券退

还给发行人，承销商不承担发行风险。

56、在经济转轨时期，衡量货币是否均衡的标志是()o

A、货币流通速度变化率

B、物价变动率

C、汇价变动率

D、货币流通速度和物价指数

【参考答案】：D

57、中国人民银行作为最后贷款人，在商业银行资金不足时，向其发放贷款,

因比是()

A、政府的银行

B、发行的银行

C、银行的银行

D、结算的银行

【参考答案】：C

【解析】：从参与金融市场交易的角度来弟，中国人民银行作为银行的银行，

充当最后贷款人，从而成为金融市场资金的供给者。

58、2009年3月1日，宝钢集团公司与杭州钢铁集团公司签约，宝钢集团收

购宁波钢铁，可以获得其400万吨熟轧板卷的产能。这是宝钢集团又一次实现跨

地区重组的重大举措。按并购前企业间的市场关系，此次并购属于()O

A、纵向并购

B、横向并购

C、混合并购

D、垂直并购

【参考答案】：B

【解析】：横向并购是并购企业的双方或多方原属同一产业、生产或经营同

类产品，并购使得资本在同一市场领域或部门集中时。

59、一笔为期三年的投资，在三年内分别支付本金和利息，其中第一年450

元，第二年600元，第三年650元，市场利率为10%,则该笔投资的期值为（）

7Cc

A、1654.5

B、1754.5

C、1854.5

D、1954.5

【参考答案】：C

60、下列关于通货膨胀目标制实施条件的说法，错误的是（）o

A、中央银行的独立性

B、货币政策的高度透明度

C、利率的市场化

D、固定汇率制

【参考答案】：D

【解析】：通货膨胀目标制实施的条件主要有：（1）中央银行的独立性；（2）

货币政策的高度透明度；（3）利率的市场化；（4）浮动汇率制。由此得知，D选项

说法错误。

二、多项选择题（共30题，每题2分）。

61、新型业务模式与传统的业务运营模式相比的优点有（）o

A、前台营业网点业务操作规范化、工序化

B、实现业务集约化处理

C、实现效率提升

D、可以降低风险防范能力

E、可以降低成本

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：新型的业务运营模式与传统的业务运营模式相比有以下优点：（1）

前台营业网点业务操作规范化、工序化；（2）实现业务集约化处理；（3）是实现效

率提升；（4）可以提高风险防范能力；（5）可以降低成本。

62、金融市场的类型按交易中介可以划分（）o

A、直接金融市场

B、间接金融市场

C、发行市场

D、流通市场

E、有形市场

【参考答案】：A,B

【解析】：本题考查金融市场的类型。

63、金融管理中，市场准入的主要内容是（）o

A、机构

B、业务

C、技术

D、设备

E、高级管理人员

【参考答案】：A,B,E

64、根据国际货币基金组织的划分，目前的汇率安排主要有（）o

A、货币当局安排

B、传统盯住汇率制

C、独立浮动

D、自发的固定汇率安排

E、事先不公布汇率巨标的管理浮动

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：目前，根据国际货币基金的划分，按照汇率弹性由小到大，目前

的汇率安排主要有：（1）无单独法定货币；（2）货币当局安排；（3）传统盯住汇率

制；（4）水平区间内盯住;率制：（5）爬行盯住汇率制；（6）发行区间盯住汇率制;

⑺事先不公布汇率目标的管理浮动；（8）独立浮动。

65、票据行为的构成有（）o

A、出票

B、背书

C、承兑

D、质押

E、贴现

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：票据行为指的是票据特有的行为，如出票、承兑等，本题中的质

押是担保法上的一个概念，虽然票据也可以质押，但质押不是票据特有的行为，

而是担保行为，其他诸如背书、贴现等都是票据特有的行为。

66、决定汇率变动的主要因素有（）o

A、物价的相对变动

B、国际收支差额的变化

C、市场预期的变化

D、企业活动

E、政府干预汇率

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：汇率变动的决定因素包括：物价的相对变动、国际收支差额的变

化、市场预期的变化、政府干预汇率。

67、金融深化的表现有（）o

A、购买专业设备

B、政府不干预管理

C、金融中介的出现

D、限制条款、抵押和资本净值

E、建立专业生产和销售信息的机构

【参考答案】：C,D,E

【解析】：金融深化的重要表现包括：（1）专业生产和销售信息机构的建立;

⑵政府出面进行管理；（3）金融中介的出现；（4）限制条款、抵押和资本净值。

68、证券机构风险主要有（）o

A、违约风险

B、操作风险

C、市场价格风险

D、借款成本效果

E、对超额准备金的影响

【参考答案】：A,B,C

【解析】：证券机构面临的风险包括违约风险、操作风险和市场价格风险等。

69、以下关于金融宏观调控的说法正确的有（）。

A、金融宏观调控存在的前提是二级银行体制

B、金融宏观调控主体是商业银行

C、金融宏观调控包括计划调控、政策调控、法律调控和行政调控

D、政策和法律调控是市场经济体制下金融宏观调控的主要形式

E、金融宏观调控是宏观调控的重要组成部分

【参考答案】：A,C,D,E

【解析】：金融宏观调控主体是中央银行而不是商业银行，所以8肯定不对。

二级银行体制的存在使得中央银行能够通过对商业银行的调控进而影响到全社会

的货币流通。CD是一致的，计划调控、政策调控、法律调控和行政调控是金融宏

观调控的四大主要手段，其中政策调控、法律调控是市场经济体制下金融宏观调

控的主要形式，E显然正确。

70、金融创新的直接动因是（）o

A、金融管制的放松

B、市场竞争日趋激烈

C、利润最大化的驱动

D、科学技术进步

E、金融管制的加强

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】：本题考查金融创新的直接动因。金融创新的直接动因有：金融管

制的放松、市场竞争日趋激烈、利润最大化的驱动和科学技术的进步。

71、下列违反会计核算中谨慎性要求的做法有()o

A、多计资产或收益

B、少计资产或收益

C、多计负债或费用

D、少计负债或费用

E、多计资产或费用

【参考答案】：A,D

72、在市场经济条件下，实现货币均衡的重要条件有()o

A、信贷收支平衡

B、企业收支平衡

C、国民收入无超额分配

D、均衡利率水平

E、财政收支平衡

【参考答案】：C,D

【解析】：