【兴业银行发展绿色信贷业务面临的风险及对策11000字（论文）】

I摘要2020年11月23日，我国宣布全面脱贫，代表我国经济发展进入新阶段的同时，对我国绿色经济发展也有了新的要求，而绿色信贷业务作为一种重要的经济手段，是国际上通用的一项市场化经济环保措施，在绿色经济发展过程中的作用不容小觑，因此发展绿色信贷业务是促进我国绿色经济发展的必要手段。本文以近几年来国际上普遍倡导的新型绿色金融为研究出发点，以我国兴业银行为实例，利用《巴塞尔协议Ⅲ》中关于商业银行不良贷款率等一系列统计指标的要求，深入剖析兴业银行开展新型绿色最后从兴业银行自身和政策机制两个方面分析了兴业银行开展绿色信贷过 (二)绿色信贷的特征 2.是商业银行道德责任与法律义务的统一 (2)3.具有较强的预防性与间接调控性 4.前期投入大、收益期长且收益较低 (三)绿色信贷风险政策与理论 2.巴塞尔协议Ⅲ 二、兴业银行绿色信贷发展现状理论分析 (二)兴业银行绿色信贷业务发展历程 (三)兴业银行绿色信贷产品现状 三、兴业银行经营现状数据分析 (三)财务风险指标分析 2.资本充足率逐年增加 四、兴业银行发展绿色信贷业务面临的风险 Ⅲ2.完善银行的绿色信贷风险管理机制 (二)从政府宏观政策及保障机制的角度 2.健全信息披露和监督机制 参考文献 1(一)绿色信贷的含义绿色信贷通常被我们简单的称为可持续融资或者说就是环保融资。目其一，绿色企业信贷的主要核心服务和价值目标之一是通过政策帮助和鼓励引导金融企业促使绿色金融企业减少生产能耗，节省资源，把怎样保护生态环境这些基本要素全部综合归纳入整个信贷行业的业务审核、管其二，金融业发展要高度关注环保、绿色新兴产业、生态型绿色新兴产业等“无眼前利益”重点领域绿色新兴产业的健康稳定发展，注重共同维护整个人类自身的安全和社会长远利益，注重经济和环境的健康可持续协调发展，以未来良好的环境生态、经济效益和生态环境质量来持续反哺(二)绿色信贷的特征商业银行在政策上积极地开展绿色金融信贷，这样一种做法的背后是对于大环境影响的隐性驱动，还有很多需要政府和企业发挥其主动作用的因素。商业银行和其他股份制商业银行相同，其目标不仅在于追求利润，而且也在不停寻求着自身的长久发展。商业银行主动地落实绿色信贷的社会责任，主动地落实政府政策，把环境和社会责任同自己的经济和社会利2益紧密地联系到一起，在其经营和决策的整个过程中充分考量了环境的成本，运用了绿色信贷的方式和手段来促进企业进一步加大控制污染物减排的力度，并且有效地促进和鼓励新型的绿色环保和金融企业的运作，从而进一步加大了对环境健康保护的投入和力度，因此说是商业银行的一种积绿色信贷的本质就是一种道德责任和社会法律义务统一的总称，对于企业环境和社会责任来说，它既依赖于法律条文的规定，也依赖于企业本身的自愿履行，比如银行按照国家与绿色信贷相关的法律法规和政策规定制定的标准来预防和控制企业带来的环境污染，这些都是商业银行首先应该遵守和执行的基本法律义务；而且商业银行采用了比国家对环境资源保护政策和法律法规的具体要求更为严厉的标准来预防和控制治理各类环境污染，这又代表着商业银行的伦理道德职责。所以，法律是道德的约束和绿色信贷被视为商业银行的社会责任之一，其本质上就是将商业银行的道商业银行的绿色信贷业务对于企业环境污染的预防作用主要体现在以下方面，通常情况下，由于企业贷款投资在前，污染了环境的影响在后，若充分利用信贷技术手段进行调控，搞好了信贷前环境的可行性评价，对也就避免了环境污染。因此，绿色信贷对于促进我国环境经济发展的政策3目标由致力于环境污染治理的低级过程逐渐转向了以预防为主的高级过绿色金融信贷的这种间接调控的基本性质就是通过地方政府连续出台多项绿色金融信贷政策，一方面要求国家商业银行和金融机构立即停止向那些高耗能、高污染的产业项目和严重造成环境污染违法企业项目提供绿色贷款，切断其金融资金和服务供给侧的链条，这样就极有可能会直接地影响到商业银行绿色经营的管理决策，促使商业银行鼓励中小企业在环境防污、治污上由被动逐渐转化为主动，不断加强环保意识；另一方面这也鼓励了商业银行不断加大对于发展循环经济、环境资源保护和大型节能低碳减排以及相关高新技术改造产业项目的绿色信贷政策扶持服务力度，优先对其他符合条件的大型节能低碳减排产业项目、循环经济项目等提供绿色融资扶持服务，这将极大有助于中小企业加快发展新型企业经营管理模式项目建设并提供有力的金融政策引领。综上所述，绿色信贷政策可以从源头上完美阻断一些高能耗、高污染生产行业的资金来源，从而有效率地解决其中的环境保护问题，对绿色可持续发展的企业起到良好的支持和保绿色信贷因为其投资标的是企业绿色环保项目，由于在企业的项目施工和建设中所涉及到的包括土地征收、环评和审批、排污允许、取水和使用许可、社会稳定风险评估、地质和自然灾害的危险性评估、专业疾病预警和防范等方面的事项要归于不同地方政府和职能部门来管理，评价制度体系不同，办理的进度前后差异也不一，且涉及到的法律法规依据多；以4上原因都造成了绿色信贷项目的前期投入大的特点。又由于绿色信贷的投资往往是具有良好发展前景但目前处于低资本的企业，其投资的收益期往往在10年及以上，因此开展绿色信贷业务的银行收益期长，面临的风险也外部性，又可以称为外部经济效应，外部性是指某一经济活动主体的营利行为对其他经济活动主体的社会福祉所直接造成的外部直接影响，而那些被认为施加这种外部影响的其他经济活动主体却并未为此类事件的发生付出任何经济代价并且无法为其获得任何赔偿。绿色发展功在当代利在千秋，开展绿色信贷业务的银行要承担很多的社会责任，而自身的私人收益却往往和承担的社会责任不对等，因此商业银行的绿色信贷业务具有很(三)绿色信贷风险政策与理论赤道原则主要是由世界各地主要的金融机构依照国际金融公司及世界银行制定的政策和指导建立的，其目的是为了制定一套完整的银行基准使得金融行业用此基准制定、评价和防范项目融资过程中的社会责任和环境风险。它被广泛地运用到了国际化的融资实践，并已经逐渐发展到了行业的惯例。因为赤道原则的影响，金融机构必须受到企业社会责任的内部和外部压力的影响，并且必须为之做出合理对策。从内部来看，银行的高层应该注重对企业的社会责任，通过对其董事会施加影响来规避风险，应该注意保护环境以此来降低财务风险。从外部来看，项目贷款申请人应该注5重环境保护，只有这样才能有资格申请绿色信贷。因此，许多商业银行将赤道原则作为向社会公众提供一种关注环境和经济社会的问题的途径和方《巴塞尔协议》标准是国际巴塞尔委员会根据国际协议所共同制订的并在世界上主要用于银行资本与财务风险管理控制的一项全球性国际标准。首先是要重视商业银行资本充足率的具体要求，新国际合作投资协议明确规定了设在全球各国和地区的国际商业银行最低一级商业资本的实际充足率必须为6%,总商业资本的实际充足率必须不低于8%(目前我国对商业银行的资本监管具体要求一般是：最低核心一级商业资本的实际充足率为5%,其他一级商业资本的实际充足率为6%,资本的实际充足率8%)各国商业银行应该同时设立“资本防护缓冲资金”,总额不得低于各家商业银行资本总资产的2.5%。可持续发展原则理论主要指的是一种泛指既能满足了当代中国人的切身利益和根本需要，又不对他们的子孙后代和其他人类能够满足其根本利益和必要需求的经济能力造成危害的可持续发展，其具有社会公平性、可持续性、共同性为三个基本的发展原则。实施科学可持续发展这一重要理论的最终思想宗旨就是在于努力实现共同、协调、公平、高效、多维度发展。随着近些年来经济的发展，经济全球化的普及，金融服务已经与人们的生活密不可分，并且发挥着越来越重要的作用。为了更好的维持好生产发展和环境保护的关系，金融行业应该起到维系可持续发展的作用。从可6持续发展的角度来看，首先，不能为了提高市场的活性而违背市场经济发展的规，市场活性需要有与之相匹配的市场规则来约束，一味地提高市场活性带来的结果往往会得不偿失。其次，需要加强金融行业之间内部的联动和与外部行业之间的联动，只有这样才能让更多的企业认识到环境保护目前金融市场的发展速度日益加快，商业银行的业务范围与之前相比截然不同，业务趋势发生了很大的变化，其中最大的改变是开始从传统业务向表外业务发展，银行面临的风险也越来越多元化，商业银行的信贷风险管理进入全面管理时期。全面风险管理意味着对金融风险的全面监督，并通过该理论尽可能减少金融风险对我国金融机构的影响。目前来说，我国商业银行面临的金融风险主要还是信贷风险，而我国信贷风险管理体系还不够完善，并且由于绿色信贷业务相比于传统的信贷风险多了环境保护随着世界经济与环境的协调发展，各国政府对环境保护的力度逐渐增大，环境风险在金融风险中的地位随之提高。2017年1月20日，江苏银行在国内股份制商业银行中首先使用赤道原则的标准来推行信贷业务，近几年来，我国越来越多的商业银行宣布采纳赤道原则，我国银行业对环保的重视程度越来越高，所有金融机构和企业在投融资过程中都要把环境因素放在首位，把环保理念深入到每个行业人员心里，只有这样才能使经济与7以上理论与绿色信贷风险管理密切相关，这些理论不仅会促进企业的可持续发展，还对商业银行资产负债的管理十分有效。使用这些理论，对二、兴业银行绿色信贷发展现状理论分析(二)兴业银行绿色信贷业务发展历程8程建设提供50亿资金。2014年9月，兴业银行以国内碳排放权配额作为质押担保，为宜化集团提供了4000万人民币贷款支持，兴业银行碳金融生态体系形成。2015年，兴业银行公布其绿色信用金融的主要产品业务构架，为推动开展绿色信用金融业务向前一步打下了重要基础。2016年，兴业银行首次公开发行资金总额为100亿元的超级绿色企业金融债券，标志着中国绿色金融债券正式落地。2018年，兴业银行由广州兴业银行自主承销的国有广州地铁集团50亿元绿色权益发行票据成功办理登记注册，成为了国内票据市场上第一单“三绿”ABN(具有绿色客票发行基金主体、绿色发行资金合理使用、绿色基本收益资产)。2019年，兴业银行与下属中国清洁发展机制基金管理中心正式签署《绿色金融合作协议》,合作促进构建了绿色经济发展和环保融资的多种模式，大力投资帮助我国积极应对全球气候变化，助力各国和地区加快实现经济转型和发展绿色环保实体经济的步伐。截止2019年10月，兴业银行已经连续累计完成发行了境内和境外绿色投资债券1300亿元，使得兴业银行成为目前中国发行境内绿色投资债券贷款余额规模最大的商业性绿色投资债券金融机构。2021年，兴业银行发布国内首单碳中和并购债权融资计划、国内首批碳中和主题债券，助力实兴业银行截至目前为止已发展的绿色金融项目有可再生能源与新能源开发、碳减排、环境治理、固体废弃物循环利用等。推出的担保绿色证券9信贷金融产品主要包括首单境外双百元币种担保绿色证券金融债、“三绿”ABN币种绿色金融债券、环境绿色贷、低碳绿色信用卡、碳贷款、排污权资产质押融资贷款、绿色证券金融债等信贷资产组合绿色证在响应了国家环保政策的同时也实现了自然环境的清洁和社会环境的优化。从2001年到2020年，兴业银行绿色信贷产品累计销量逐年递增，这兴业银行在绿色信贷业务开展最初就成立了专业管理绿色信贷产品风建立在该行风险管理项目组对银行绿色信贷相关产品风险进行分析和相关绿色信贷资金政策的基础上，公司近些年来持续推出绿色信贷相关项目，做好产品风险管理的同时实现了“资金节流”并严格控制绿色信贷的“资金节流”。对于高污染、高产能、高消耗行业的信贷资金出口必须严格遵守《赤道原则》,严格控制非绿色信贷产品的投入。作为商业银行指标分析的重要环节，盈利能力分析通常用三个指标进行评估和测量一一净利润、成本收入比、总资产回报率。其中，最能反映度速超过30%,净利润增速呈上升趋势。2012年-2018年，兴业银行的净利润增速也在15%以上，增速稳定。发展至今，兴业银行的进步不仅取得了业内专业平台的认可，还获得了社会人员的广泛关注和支持。连续四年被国际金融杂志提名为“可持续发展银行”,这在我国银行业的历史上都是前所未有的；除此之外，兴业银行曾多次获得“最佳绿色银行”、“低碳先锋企业”等荣誉称号。在发从图1和图2可以看到，兴业银行资产规模从2008年的10210亿增加02020年归属净利润2012年2013年(二)盈利能力指标分析由图3显示，近几年来兴业银行的净资产收益率逐年下降，这并不代益率为净利润与股东权益相比，在股东权益不化趋势来看，兴业银行的资产收益率基本保持不变，与我国其他11家股份制商业银行对比，兴业银行的盈利能力也是值得肯定的。由于2020年的数(三)财务风险指标分析201220132014资产负债率(%)权人提供资金进行经营活动的能力，公式是企业负债总额占企业资产总额的百分比。从图4来看，从2012年至今兴业银行的资产负债率逐年减小且资本充足率(%)核心资本充足率(%)0不良贷款率(%)兴业银行不良贷款率变动趋势较大，都呈现上升后下降的趋势，且差异在缩小，最高点均出现在2016年，之后下降趋势比较明显。这期间，我国金融科技发展迅猛，银行寻求转型，改变业务的侧重点并且拓宽其业务渠道，在一定程度上分散了风险，近几年来更是逐年降低，说明兴业银行(四)绿色信贷业务现状数据分析表1.2016-2020年20家上市银行绿色信贷占比情况银行名称2016年2017年2018年2019年中国银行4.08%5.14%5.38%5.71%招商银行6.79%6.24%4.97%4.9华夏银行4.44%3.98%4.09%3.民生银行0.43%0.58%1.11%2020年兴业银行4.11%北京银行南京银行上海银行宁波银行贵阳银行数据来源：银行各年年报表1反映的是从2016年到2020年这五年间20家上市商业银行的绿色信贷比(绿色信贷余额/银行贷款余额)的情况，可以看出，尽管绿色信贷余额在逐年增长，但是与银行提供的贷款相比其数量非常少，绿色信贷比占比非常低，逐年增长缓慢，有些年份甚至出现下降，只有兴业银行的绿(一)信贷风险从表1可以看出，兴业银行发展绿色信贷业务的资产占比在我国银行业是最高的，因此由发展绿色信贷业务所带来的信贷风险在全行业也是最从理论上说，商业银行可以通过不断提高自身的绿色信贷资产质量以及不断提高银行自身关于绿色环境保护方面的声誉来降低给银行带来的信贷风(二)财务风险财务风险通常来说是指由于资金借贷和公司利润(股东收入)变化而导致破产的可能性，财务风险越大则意味着公司破产的可能性越高。公司不管是在投融资还是在生产运营方面都要承担一定的财务风险，这是不可避免的。公司面临财务风险的程度大小取决于负债的方式、到期日以及资金用于偿还债务的方式。因为兴业银行的绿色信贷业务规模较大但企业的不良贷款率较低，说明兴业银行绿色信贷资产质量较好，可以通过分赛投(三)经营风险经营风险主要是由于企业生产运营状况的变动或者市场条件的改变所引起，使得企业未来经营性现金流量的发生变动，从而影响其在市场上价值的概率。这些变动的因素会对企业在未来的企业销售额、价格、成本等方面起到影响，从而导致企业价值变动。由于绿色信贷业务前期投资大、收益期长且收益较低，使用银行绿色信贷的企业大都是中小高新企业，受市场环境和生产经营变动的影响较大，因此企业面对的经营风险会增大，(四)偶然事件风险由于开展绿色信贷业务要兼顾环境效益与社会效益，作为信贷业务占比最高的兴业银行的社会形象和社会地位会受到更多公众和媒体的关注，五、对策及建议基于以上结论，以下将从兴业银行自身与政府宏观政策及保障机制两商业银行最主要的社会责任就是利用好自身的金融杠杆去引导使用绿色信贷企业的绿色发展、不断地促进高污染、高产能、高消耗企业向绿色环保健康企业转型。兴业银行应始终保持可持续发展的绿色信贷理念，始终将银行的社会责任与自身利益挂钩，从而强化自身的社会责任意识。只有这样不断开展绿色信贷业务，强化自身形象，提高自身社会地位，维护自身的“绿色声誉”,才能有效达到社会的环境效益与经济效益的统一，兴业银行应牢牢把握目前我国的绿色信贷政策，积极了解和落实我国的绿色信贷政策，不断完善自身的绿色信贷风险管理机制，从而降低银行行业一标准”的原则针对不同产业的市场风险、环境污染程度、科技水平制定不同的风险评级标准，对该行业发放绿色贷款后所面临的风险做出全在绿色信贷发放以后，银行应对该绿色信贷资金进行实时跟踪与监控，并且将反馈的信息作为未来该企业的信用评价指标，完善银行的绿色