2026年中小微企业融资赋能专项计划

2026年中小微企业融资赋能专项计划本计划实施周期为2026年1月1日至2026年12月31日，覆盖主体为符合工信部《中小企业划型标准规定》的中型、小型、微型企业，不含房地产、金融类企业，重点倾斜专精特新中小企业、科技型中小企业、涉农中小微企业、文旅消费类中小微企业、吸纳就业人数10人以上的民生服务类中小微企业，以及近3年无失信记录、注册成立满6个月的初创型企业。计划总体量化目标为：2026年全年推动全国中小微企业新增融资规模不低于3.5万亿元，其中首次获得经营性贷款的首贷户占新增贷款户数比例不低于25%，中小微企业信用贷款余额占比提升至40%以上，普惠型小微企业贷款平均利率较2025年下降30个BP以上，政府性融资担保机构对中小微企业的担保余额占比不低于80%，北交所、新三板新增中小微挂牌上市企业不低于300家，中小微企业融资获得感较2025年提升20个百分点以上，融资相关投诉量下降30%以上。针对中小微企业首贷难、信用贷款占比低的核心痛点，计划首先实施差异化信贷供给优化行动，联合人民银行、银保监会、各商业银行共同推进首贷户拓展工程，由各地市场监管部门、税务部门、社保部门、知识产权部门联合梳理近2年成立、正常报税、社保缴纳人数不少于3人、无经营性贷款记录的企业名单，建立全国统一的首贷户培育库，2026年首批入库企业不低于200万户，每季度动态更新一次，剔除经营异常、列入失信名单的企业，新增符合条件的初创企业。对入库企业实施“一企一策”对接，由属地街道、园区管委会安排融资专员对接，了解企业融资需求，匹配对应的银行产品，对全年新增首贷户规模排名前10的商业银行，央行给予新增再贷款额度的1.2倍倾斜，对首贷户的贷款，执行比同期LPR低60个BP的优惠利率，利差部分由央行专项再贷款和地方财政各承担50%。针对不同类型中小微企业的经营特点，计划推出分类信用贷款专属产品，无需任何抵质押物即可申请，具体产品适配规则如下：企业分类核心授信依据最高授信额度最长授信期限利率优惠区间配套支持政策科技型中小微企业近2年研发投入占比、发明专利/实用新型专利持有量、高新技术企业资质、产学研合作协议1000万元3年3.2%-4.35%给予知识产权质押评估费100%补贴，最高补贴5万元；贷款贴息额外叠加0.5个百分点涉农中小微企业农产品种养殖规模、农产品收购订单、惠农补贴领取记录、农业保险投保记录500万元5年2.8%-4.1%给予农业保险保费50%补贴，最高补贴10万元；对用于种养殖扩产的贷款额外给予1个百分点贴息商贸流通类中小微企业近1年进销货流水、电商平台经营数据、社保缴纳人数、物流发货记录300万元2年3.4%-4.5%给予同城物流费用10%补贴，单户每年最高补贴3万元；对吸纳就业人数超20人的企业额外叠加0.3个百分点贴息民生服务类中小微企业近1年经营流水、社区服务备案资质、公益服务记录、稳岗率200万元3年3.0%-4.2%给予稳岗补贴每人500元，单户每年最高补贴10万元；对获得县级以上便民服务表彰的企业额外叠加0.5个百分点贴息初创型中小微企业（成立不满2年）创始人学历/从业资质、创业项目获奖记录、种子轮融资记录、社保缴纳人数100万元2年3.1%-4.3%给予创业场地租金30%补贴，单户每年最高补贴2万元；符合条件的同时享受大学生创业补贴政策银行针对上述产品开发专门的线上申请入口，企业通过手机银行就能提交申请，系统自动对接公共信用数据完成审核，最快1个工作日放款，无需提供纸质材料。针对中小微企业缺乏传统抵质押物的问题，计划进一步扩大可接受抵质押物范围，将知识产权、应收账款、订单、仓单、存货、碳排放权、绿色项目收益权、农村集体经营性建设用地使用权、畜禽活体、农机具、光伏电站收益权等全部纳入合法抵质押物范畴，由自然资源部、知识产权局、人民银行联合建立全国统一的动产和权利担保登记平台，实现全品类抵质押物线上登记，1个工作日内办结，免收所有登记费用，登记信息跨银行、跨地区通用，无需重复登记。对中小微企业实施的技术改造、产能扩张、绿色转型等中长期项目，推出专属中长期信贷产品，最高授信额度3000万元，最长授信期限10年，采用分期还款模式，前2年可只还息不还本，财政给予2个百分点的贴息，贴息期限最长3年，有效降低企业中长期融资的还款压力。为拓宽中小微企业融资渠道，计划同步推进直接融资赋能体系建设，联合证监会、北交所、全国股转系统建立上市后备企业培育库，2026年入库企业不低于2000家，重点为专精特新中小企业、高新技术企业，对入库企业实施分层培育：对处于股改阶段的企业，给予50万元的股改补贴，免费提供法律顾问、财务顾问服务；对提交北交所上市申请并获得受理的企业，给予150万元的申报补贴；对成功在北交所上市的企业，给予300万元的上市奖励，对成功在新三板挂牌的企业给予50万元的挂牌奖励。优化区域性股权市场专精特新专板服务，免除挂牌企业的所有挂牌费、年费，每年为每家挂牌企业提供不少于2次的投融资对接机会，推动区域性股权市场与北交所、新三板建立转板绿色通道，符合条件的专板企业可直接申报新三板挂牌。设立总规模100亿元的中小微企业股权投资引导基金，采用“母基金+子基金”模式，撬动社会资本参与，总撬动比例不低于1:4，即最终形成不低于500亿元的股权投资规模，重点投向种子期、初创期的科技型、创新型中小微企业，引导基金收益最高让渡60%给其他社会资本和创始团队，即当所投企业年化收益率超过8%时，超出部分的60%可用于奖励其他投资人和企业核心团队，引导基金持有股权满5年后可通过股权转让、企业回购、上市退出等方式退出，退出时优先保障创始团队的回购权。针对中小微企业债券融资难的问题，推动银行间市场、交易所市场开发中小微企业集合债、科创票据、乡村振兴票据等专属债券产品，设立10亿元的中小微企业债券风险缓释基金，为发债企业提供免费增信服务，对发债企业的承销费用给予50%的补贴，单户企业最高补贴100万元，力争2026年中小微企业债券发行规模不低于3000亿元，平均发债成本较2025年下降40个BP以上。为降低中小微企业融资门槛，计划实施政府性融资担保体系升级行动，要求所有纳入全国政府性融资担保体系的机构，2026年对中小微企业的担保余额占比不低于80%，单户授信1000万元以下的担保业务占比不低于70%，平均担保费率不超过1%，其中对首贷户、专精特新企业、涉农企业的担保费率不超过0.5%，担保费率与保本线之间的差额由地方财政全额补贴，确保政府性担保机构可持续运营。建立“银行+政府性担保机构+省级再担保机构+地方财政”的四方风险分担机制，对符合条件的中小微企业担保业务出现代偿的，四方分别按照20%、40%、30%、10%的比例承担风险，代偿后追索回的资金按照原比例返还各方，有效降低担保机构的经营风险。全面推广银担“总对总”批量担保业务，由银行总部与省级担保集团签订总对总合作协议，银行按照统一的风控标准对中小微企业进行授信审核，担保机构实行“见贷即保”，无需逐笔进行尽调审核，单笔担保额度最高500万元，从企业提交申请到放款最长不超过7个工作日，2026年批量担保业务规模占政府性担保业务的比例不低于60%。为提升融资服务效率，计划升级全国一体化中小微企业融资综合信用服务平台（信易贷平台），2026年完成与税务、社保、市场监管、不动产、知识产权、海关、电力、水务、燃气、物流等18个部门的数据打通，在获得企业授权的前提下，平台可一键生成企业综合信用报告，涵盖企业经营的所有核心数据，银行无需再要求企业提交纸质证明材料，实现“数据多跑路、企业少跑腿”。2026年平台累计注册企业不低于5000万户，全年促成融资规模不低于1.2万亿元，平台免费向银行开放智能风控模型，可自动识别企业经营风险，将银行的尽调成本降低60%以上，不良率下降2个百分点以上。平台设置专属融资需求对接专区，企业提交融资需求后，系统会根据企业类型、经营情况、融资需求等智能匹配不少于3款符合条件的银行产品，银行必须在72小时内反馈授信结果，对授信审批不通过的必须明确说明原因。针对出口型中小微企业，平台对接国家外汇管理局跨境金融服务平台，推出线上订单贷、出口信保保单融资产品，企业可凭出口订单、出口信保保单直接申请融资，最快1个工作日放款，同时给予结售汇汇率100个点的优惠，降低企业汇兑成本，2026年线上出口融资规模不低于3000亿元。平台建立严格的数据安全保护机制，所有企业数据仅用于融资授信用途，不得向第三方泄露，采用区块链技术对数据进行加密存储，企业可随时撤回数据授权，确保企业商业秘密安全。计划配套出台多项财政、税费、容错支持政策，确保各项举措落地见效。财政贴息方面，对2026年新发放的单户1000万元以下的中小微企业经营性贷款，给予1个百分点的贴息，贴息期限最长1年，单户企业每年最高贴息金额不超过50万元，贴息资金由中央财政和地方财政按照6:4的比例承担，企业无需主动申请，由银行统一报送贷款数据，平台自动核验后将贴息资金直接拨付至企业账户，全程无需提交纸质材料。税费优惠方面，中小微企业融资过程中产生的担保费、评估费、审计费、律师费等相关费用，可在企业所得税税前按照150%加计扣除，企业获得的财政贴息、补贴资金免征企业所得税。不良处置方面，简化中小微企业不良贷款核销流程，商业银行可自主核销单户1000万元以下的中小微企业不良贷款，无需向监管部门逐笔报备，核销产生的损失可在所得税税前全额扣除。容错机制方面，明确中小微企业贷款不良率容忍度比普通企业贷款高2个百分点，对不良率未超出容忍度的银行，监管部门不进行监管评级扣分，对银行经办人员，只要按照规定流程发放贷款、无利益输送、无违规操作的，即使出现不良也不追究相关责任，充分调动银行和经办人员的积极性。就业联动方面，对获得融资后吸纳就业人数较上年增长10%以上的中小微企业，额外给予1个百分点的贴息，单户企业每年最高额外贴息金额不超过30万元，鼓励企业稳定和扩大就业。为确保计划各项指标完成，建立多层级的监督考核机制，将中小微企业融资规模、首贷户占比、信用贷款占比、综合融资成本、担保业务占比等核心指标纳入商业银行宏观审慎评估（MPA）考核，权重占比不低于15%，对考核排名前20%的商业银行，给予央行再贷款、再贴现额度的1.5倍倾斜，在金融机构网点设立、业务资质准入等方面给予优先支持；对考核排名后10%的商业银行，进行监管约谈，限制其高风险业务开展。建立月度调度机制，由工信部、人民银行、银保监会联合召开月度调度会，通报各商业银行、各省市的任务完成情况，对月度完成率低于70%的单位，要求提交整改报告，连续3个月完成率低于70%的，约谈主要负责人。建立第三方评估机制，每年委托独立第三方机构对计划实施效果进行评估，评估内容包括企业融资获得感、政策覆盖率、融资成本下降幅度、企业满意度等，评估结果向社会公开，根据评估结果动态调整政策内容，优化服务流程。建立常态化宣传培训机制，每个季度组织政策宣讲团进园区、进产业带、进乡村，为中小微企业讲解融资政策、申请流程、产品特点，2026年全年培训企业不低于100万家次，同时在线上平台开设政策解读专栏、融资申请教程，方便企业随时查阅。建立企业权益保护机制，严厉打击商业银行对中小微企业抽贷、断贷、压贷行为，禁止商业银行向中小微企业收取承诺费、资金管理费，禁止强制搭售理财、保险、基金等金融产品，开通全国统一的中小微企业融资投诉热线，企业投诉后7个工作日内必须反馈处理结果，查实的违规行为按照相关规定对商业银行和相关责任人进行处罚，2026年力争中小微企业融资相关投诉量较2025年下降30%以上。针对突发经营困难的中小微企业，计划还建立了应急融资纾困机制，