审计局年度工作述职报告

审计局年度工作述职报告202X年，市审计局严格按照市委市政府部署要求和省审计厅年度工作安排，锚定“审计监督全覆盖、问题整改全闭环、服务发展全维度”的工作目标，依法全面履行审计监督职责，全年累计完成各类审计及审计调查项目127个，超出年初既定计划39个，审计覆盖资金总规模突破2700亿元，查出违规金额17.23亿元、管理不规范金额98.61亿元，促进整改落实盘活各类沉淀资金42.79亿元，向纪检监察机关、司法部门移送问题线索37件，推动各级各部门建立完善内部管理制度112项，为全市稳经济、促改革、防风险、惠民生提供了坚实的审计监督保障。一是紧扣党中央重大决策部署落地实施全链条跟踪审计，切实打通政策落地“最后一公里”。全年把稳经济一揽子政策措施落实情况作为贯穿全年审计工作的核心主线，组建8个专项审计小组对全市12个区县、3个功能园区的留抵退税、降费纾困、稳岗就业、要素保障等政策落地情况开展穿透式核查，累计抽查各类市场主体2147家，访谈企业负责人、个体工商户1600余人次，梳理核查出政策宣传不到位导致企业应享不知享、审批流程冗余导致补贴滞拨、部分主体违规骗取政策优惠等堵点问题47个，第一时间出具专项审计通报推动立行立改，全年推动1.27亿元应退未退增值税留抵税款全部精准兑付到符合条件的1242家中小微企业，追回部分市场主体通过虚构进项业务骗取的留抵退税资金1982万元，督促3.12亿元工业纾困补贴、文旅消费纾困补助资金精准拨付到176家受疫情冲击严重的制造业企业、文旅服务机构，直接带动新增就业岗位1.3万余个。针对审计过程中发现的部分区县工业园区标准厂房闲置率超过30%、存量工业土地低效利用占比超过25%的典型问题，我们联合市工信局、市自然资源和规划局开展深度调研，出台《全市工业资产盘活审计专项建议书》，推动市政府制定印发《全市工业物业资产盘活三年行动方案》，年内推动11.7万平米闲置标准厂房完成招商入驻，2870亩低效工业用地完成二次开发，直接带动23个产业链上下游关键项目落地投产，新增年度工业产值超过40亿元。针对全市政府专项债资金规模大、覆盖项目多、管控风险高的特点，我们对2020年以来全市发行的417个专项债项目、总规模1289亿元的资金使用情况开展全口径审计“回头看”，延伸核查项目施工现场、资金账户、运营绩效等全维度信息，累计查出专项债资金闲置超过1年的项目29个、涉及金额47.6亿元，项目储备不足导致资金投向不符合政策要求、绩效目标设定虚高未落地等各类问题72个，推动19.3亿元长期闲置的专项债资金调整用于中心城区排涝能力提升、城区老旧燃气管网改造、乡村饮水保障升级等民生类紧缺项目，核减项目不合理建设支出2.14亿元，督促相关区县完成17个专项债项目运营绩效不达标的整改工作，全市专项债项目年内整体支出进度达到92.7%，较审计开展前提升21.4个百分点。同步统筹推进乡村振兴相关政策资金审计，对17个省级乡村振兴重点帮扶镇的28.9亿元涉农统筹整合资金使用情况开展专项审计，累计抽查行政村219个、入户走访脱贫群众及监测户4700余户，查出村干部优亲厚友套取涉农补贴、扶贫项目资产底数不清管护缺位、特色产业项目运营低效闲置等各类问题63个，督促相关区县追回被套取挪用的涉农补贴资金1247万元，推动127个闲置超过2年的扶贫光伏站、村级饮水工程、特色产业种养基地等项目完成整改复运，直接惠及3.72万脱贫人口，相关审计经验被省审计厅作为典型案例在全省范围内推广。二是紧扣财政资金提质增效目标构建全维度预算审计体系，切实把财政资金用在“刀刃上”。202X年我们全面升级“预算执行+绩效评价+财经纪律执行”三合一审计模式，实现财政资金从收缴、分配到使用的全流程监督。在市本级202X年度预算执行审计中，我们覆盖市本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部四本账，延伸核查32个一级预算部门、176个二级预算单位的资金使用明细，查出19个部门预决算差异率超过10%、全市各类财政存量资金沉淀总额18.7亿元、9.4亿元非税收入未按规定统筹入库等典型问题，推动市财政局出台《预算编制精准度与部门绩效考核挂钩管理办法》，将预算编报偏差率、存量资金盘活率等指标纳入部门年度绩效考核权重占比提升至15%，全年累计统筹盘活的18.7亿元存量资金全部定向用于义务教育学位供给提升、基层医疗卫生机构设备更新、困难群众临时救助等重点民生领域。在部门预算执行审计中，全年完成47个一级预算单位的审计任务，全市一级预算单位审计监督五年轮动覆盖率达到72%，较上年度提升21个百分点，累计查出无预算支出、超标准列支“三公”经费、违规发放津补贴等问题197个，直接核减202X年度部门预算不合理申请额度3.68亿元，推动全市行政事业单位“三公”经费总支出同比压减8.7%，腾出更多财政资金用于民生保障和产业扶持。我们聚焦群众关注度高的重点民生专项资金开展穿透式审计，先后完成全市医保基金、住房公积金、保障性住房建设资金等专项审计任务，其中在医保基金专项审计中，覆盖全市13个区县2021-202X年度医保基金总收支规模187亿元，延伸抽查27家二级以上定点医疗机构、412家社区定点零售药店，通过大数据分析筛查出定点机构串换诊疗项目盗刷医保码、虚增就诊人次套取医保基金、违规向非参保人售卖医保目录外物品等疑点线索1200余条，累计追回被骗取挪用的医保基金2.37亿元，处罚违规定点医药机构129家，督促市医保局上线运行《全市医保基金智能稽核动态监控系统》，实现医保结算数据实时筛查预警，202X年四季度全市医保基金违规支出发生率同比下降62%，有效守护了群众的“看病钱”“救命钱”。在住房公积金专项审计中，我们覆盖全市42.3万缴存职工、127个重点缴存单位的公积金缴存、提取、贷款全流程业务，查出不符合条件人员违规提取公积金、向不符合资质主体发放公积金贷款等问题涉及金额7429万元，全部完成追回整改，推动市住房公积金管理中心完善公积金提取资质联网核验机制，全年违规提取业务发生率下降78%。三是紧扣重大风险防控底线深化投资和国资领域审计，切实筑牢地方经济运行“防火墙”。针对政府投资项目规模大、建设链条长、廉政风险高的特点，全年完成政府投资竣工决（结）算审计项目79个，涉及送审总金额126.8亿元，累计核减不合理工程投资13.92亿元，平均核减率达到10.98%，直接为市级财政节约实打实的资金超过13亿元。针对全市首个跨区域轨道交通S1线重大民生项目，我们组建全过程跟踪审计专班驻点项目建设现场，对招投标、工程变更、物资采购、资金拨付等关键环节开展实时监督，在项目年度建设阶段核减不合理变更签证金额2.76亿元，督促建设单位完善工程管理内控制度17项，避免后续施工环节出现资金跑冒滴漏风险。在国企审计领域，我们全年完成17家市属国有一级企业的资产负债损益审计，覆盖企业合并总资产规模3742亿元，查实部分企业违规对外担保、国有资产闲置流失、重大经营决策程序缺位等问题142个，涉及金额27.6亿元，推动11家市属国企完成逾期应收账款清收12.8亿元，督促市国资委出台《市属国有企业投融资合规管理指引》《市属国有企业资产出租出借管理办法》等3项制度，202X年末全市市属国有企业整体资产负债率同比下降2.1个百分点，国有资本保值增值率达到104.2%，有效防范化解了地方国有资产流失风险。同步规范推进领导干部经济责任审计，全年完成领导干部经济责任审计项目38个，涉及党政机关主官、市属国企负责人共计42人，审计查实领导干部负有直接责任的问题金额7.86亿元、负有主管责任的问题金额21.3亿元，推动市委组织部正式将经济责任审计结果纳入领导干部年度考核、职级调整、选拔任用的核心参考依据，全年共有11名审计认定履职成效突出的领导干部获得优先提拔使用，8名履职不到位、违规决策造成损失的领导干部被约谈提醒，有效压实了各级领导干部的经济管理责任。四是紧扣民生权益保障要求开展各类惠民资金专项审计，切实打通民生服务的“最后一公里”。我们先后针对养老服务体系建设、老旧小区改造、汛期救灾救助等群众关切的民生领域开展专项审计，其中在养老服务体系建设审计中，覆盖全市202X年度12.7亿元养老服务业发展专项资金，抽查67家街道养老服务中心、249个社区养老服务站，查实19家新建民办养老机构申领资质造假套取建设补贴、37个社区养老站点设施空置率超过50%未投入运营等典型问题，推动89个空置养老站点通过公建民营方式完成市场化运营改造，全年全市新增普惠型养老床位1.2万张，养老服务供给能力得到显著提升。在老旧小区改造项目审计中，对全市当年实施的317个老旧小区改造项目、涉及19.6亿元财政改造资金开展全程跟踪，累计排查小区改造现场2700余处，查出项目招投标围串标、管线改造偷工减料、配套设施建设不到位等问题28个，督促施工单位完成127个单元的供水管线、供电线路返工整改，惠及全市老旧小区居民4.2万户。在汛期救灾救助资金审计中，我们组织6个专项审计小组对当年受强降雨影响的6个区县救灾补助资金发放情况开展入户核查，累计走访受灾群众3200余户，查出部分村镇干部优亲厚友违规分配救灾资金、虚报受灾面积套取救灾补助、资金滞拨滞留等问题17个，追回违规发放的救灾资金789万元，督促3270万元滞留在镇村账户的救灾补助资金全部足额发放到受灾群众手中，切实保障了受灾群众的基本生活权益。与此同时，我们全力推进审计自身建设提档升级，全年建成全市审计大数据分析平台，接入财政、社保、医保、民政、自然资源等17个部门共计237类政务数据，全年通过大数据分析筛查疑点问题1742个，疑点核实落地率达到78%，单个审计项目现场实施时长平均压缩42%，审计工作效能实现跨越式提升。建立“清单化推送、销号制管理、常态化回头看”的审计整改闭环机制，对上年度审计发现的879个问题逐项跟踪督办，全年完成整改问题847个，整改完成率达到96.3%，较上年度提升3.7个百分点，市人大常委会对市本级预算执行审计整改情况的满意度测评达到98分。全年组织审计干部参加省市级业务培训47场次，培育获