xx学院学生活动经费使用实施细则

xx学院学生活动经费使用实施细则第一章总则第一条为规范我院学生活动经费的管理与使用，提高经费使用效益，保障学生活动健康有序开展，培养学生勤俭节约、合理规划的意识，根据学校相关财务制度及我院实际情况，特制定本细则。第二条本细则所称学生活动经费（以下简称“经费”）是指由学院专项拨款、上级单位资助、社会捐赠以及其他合法渠道筹集，用于支持我院学生（含班级、学生社团、学生组织等）开展各类有益活动的资金。第三条经费使用遵循以下原则：（一）立德树人原则：服务于学生成长成才，活动内容积极健康，符合立德树人根本任务。（二）量入为出原则：根据经费预算合理安排支出，杜绝铺张浪费。（三）专款专用原则：经费必须用于批准的活动项目，不得挪作他用。（四）公开透明原则：经费的申请、审批、使用及报销等环节应公开透明，接受监督。（五）勤俭节约原则：力求以最少的投入获得最大的活动效果，优先选择性价比高的方案。第四条本细则适用于我院所有学生组织、班级、社团以及以学生为主体开展的各类校园文化、学术科技、社会实践、志愿服务等活动的经费管理。第二章管理机构与职责第五条学院学生工作办公室（以下简称“学工办”）是学生活动经费的归口管理部门，负责经费的统筹规划、预算审核、日常管理、监督检查及报销指导等工作。第六条各学生组织（学生会、研究生会等）、社团指导老师及班主任（辅导员）对所指导学生组织或班级的活动经费申请的真实性、必要性及预算的合理性负有审核责任，并监督经费的规范使用。第七条学生活动负责人是经费使用的直接责任人，对经费使用的合规性、真实性和有效性负责，确保经费按预算执行，并配合学院完成相关报销手续。第三章经费的申请与审批第八条经费申请一般应在活动开展前提交。申请人需填写《xx学院学生活动经费申请表》（以下简称《申请表》），详细说明活动名称、目的、时间、地点、参与人数、主要内容、经费预算明细（含具体项目、数量、单价、总价等），并附上活动策划方案。第九条预算编制要求：（一）预算应基于活动实际需求，详细列出各项支出，力求精准。（二）对于金额较大或经常性的支出项目，应提供至少两家供应商的报价参考或市场调研情况。（三）预算中的各项支出标准应符合学校及学院相关规定。第十条审批流程：（一）班级活动：由班长填写《申请表》，经班主任（辅导员）审核同意后，报学工办审批。（二）学生组织活动：由学生组织负责人填写《申请表》，经指导老师审核同意后，报学工办审批。（三）社团活动：由社团负责人填写《申请表》，经社团指导老师审核同意后，报学工办审批。（四）学工办对申请材料进行审核，重点审核活动的必要性、预算的合理性及合规性。对于预算金额较大或有特殊情况的活动，学工办可组织相关人员进行论证。（五）审批通过后，学工办将根据活动性质和经费来源，确定经费拨付方式（如预支、实报实销等）。第四章经费的使用范围与标准第十一条经费使用范围主要包括：（一）活动材料与用品费：开展活动所需的纸张、笔墨、宣传品制作（海报、横幅、展板等）、道具、小礼品等费用。宣传品制作应遵循简朴实用原则，避免过度包装和奢华设计。（二）场地与设备租赁费：因活动需要租赁校内外场地、设备（如音响、投影等）的费用。优先使用学院或学校内部免费或低收费资源。（三）交通费：因活动需要发生的公共交通费用。一般不支持出租车费用，特殊情况需事先获得学工办批准。（四）嘉宾劳务费：邀请校外专家、学者进行讲座、指导等活动的合理劳务报酬。需注明嘉宾身份、服务内容及时长，并严格控制标准。校内人员原则上不发放劳务费。（五）奖品与证书费：用于活动奖励的奖品、荣誉证书、奖状等费用。奖品应以精神奖励为主，物质奖励应注重实用性，控制单价和总量。（六）印刷与出版费：活动相关的资料、手册、纪念册等印刷费用。（七）其他与活动直接相关的必要费用：需在申请时详细说明，经审批同意后方可列支。第十二条以下费用不得从学生活动经费中支出：（一）学生个人消费（如餐饮、娱乐、通讯等）。（二）与活动无关的礼品、礼金、购物卡等。（三）罚款、滞纳金等。（四）固定资产购置（按学校固定资产管理规定执行）。（五）其他不符合国家财经纪律和学校、学院规定的支出。第十三条各项费用标准应严格控制，学工办将根据市场行情和学校相关规定，对常见支出项目制定参考标准，并可根据实际情况进行调整。第五章经费的报销流程与要求第十四条活动结束后，负责人应及时整理相关票据，填写《xx学院学生费用报销单》，经指导老师（或班主任/辅导员）签字确认后，报学工办办理报销手续。原则上，活动结束后一个月内完成报销。第十五条报销凭证要求：（一）必须提供合法、真实、有效的原始凭证，主要为国家税务部门监制的发票。发票抬头应为“xx大学”（或学院规定的全称），并注明纳税人识别号。（二）发票内容应与活动预算及实际支出相符，不得虚开、多开。如发票内容笼统（如“办公用品”、“文化用品”），需附详细购物清单，并加盖与发票一致的销售方公章。（三）交通费报销需提供与活动时间、地点相符的公共交通票据。（四）大额支出（如超过一定金额的场地租赁、设备采购）原则上应通过银行转账方式支付，并提供转账记录。（五）所有票据需保持整洁、完整，不得涂改、污损。第十六条学工办对报销材料进行审核，对符合规定的予以报销；对不符合规定的，将退回并说明原因，由负责人补充或更正。第十七条经费报销一般通过学校财务系统进行，报销款项将直接转入申请人（或指定经办人）的校园卡或银行账户。第六章监督与检查第十八条学院学工办将定期或不定期对学生活动经费的使用情况进行检查和监督，包括查阅账目、核实票据、听取汇报等。第十九条学生活动经费的使用情况应作为学生组织、社团考核评价的重要内容之一。第二十条对于在经费使用中出现以下情况的，学院将视情节轻重采取责令整改、追回违规款项、暂停或取消该组织（或个人）后续经费申请资格等处理措施；情节严重的，将依据学校相关规定追究责任：（一）虚报、冒领、挪用、侵占活动经费的；（二）擅自改变经费用途的；（三）提供虚假票据或报销材料的；（四）严重超预算或铺张浪费的；（五）其他违反本细则及学校财务制度的行为。第二十一条鼓励全院师生对学生活动经费使用情况进行监督，对违规行为可向学院学工办或纪检