机关财务督查科员2026年二季度财务工作督查总结

2026/06/27机关财务督查科员2026年二季度财务工作督查总结汇报人：财务督查科目录督查工作概况主要督查内容与实施情况发现问题与整改情况工作成效与亮点下阶段工作计划0102030405督查工作概况01二季度督查工作总体情况24次现场督查2026年4-6月18个督查部门处室及直属单位1,200+抽查凭证资料审查督查对象机关本级各处室及直属单位共18个部门涵盖预算执行、资金使用、资产管理等核心业务领域累计开展现场督查24次，抽查凭证资料1,200余份督查范围督查时间：2026年4月1日至6月30日覆盖预算执行、资金使用、资产管理三大核心领域聚焦风险防控与合规管理关键环节督查方式日常督查与专项督查相结合现场检查与资料审查相结合问题导向与风险防控相结合督查工作组织保障制度建设完善督查工作规程，细化督查流程和标准建立督查问题台账，实行销号管理制定督查结果反馈机制，确保整改落实人员配备督查科现有人员5人，全员参与督查工作组织业务培训3次，提升督查专业能力加强与审计、纪检等部门协同配合1制度完善通过细化督查工作流程和操作标准，建立规范化的问题台账管理系统，实行销号式闭环管理。制定督查结果反馈机制，明确整改时限和责任主体，确保每项督查发现的问题都能得到及时有效的整改落实，形成"发现—反馈—整改—验收"的完整工作链条。2人员培训督查科现有5名专职人员全员投入督查工作，年内累计开展业务培训3次，重点提升问题识别、证据固定、报告撰写等专业能力。通过案例教学、情景模拟等方式，强化督查人员的政治素养和业务能力，打造一支专业化、规范化的督查队伍。3协同机制主动加强与审计、纪检等监督部门的沟通协调，建立信息共享、线索移送、联合督查等工作机制。在重大督查事项中开展协同作战，整合监督资源，形成监督合力，避免重复检查、多头督查，切实减轻基层负担，提升督查工作的权威性和实效性。主要督查内容与实施情况02预算执行情况督查78.5%整体预算执行率符合序时进度3部门预算调整未及时报备2项目专项资金使用进度滞后已督促加快执行督查重点预算执行进度是否均衡合理预算调整是否按规定程序审批专项资金是否专款专用督查发现整体预算执行率达78.5%，符合序时进度要求3个部门存在预算调整未及时报备情况2个项目专项资金使用进度滞后，已督促加快执行资金使用合规性督查96.2%合规率抽查凭证1,200余份，整体合规情况良好15份凭证附件不全1起现金支付超限额已整改问题全部落实整改资金支付审批流程重点督查审批环节是否规范，是否存在越权审批、程序倒置等问题，确保每笔资金支付均经过合规审批报销凭证真实完整核查报销凭证的真实性、完整性与合法性，杜绝虚假发票、重复报销、附件缺失等违规情形现金管理合规性检查现金使用是否符合限额管理规定，防范大额现金支付带来的资金安全风险与管理漏洞政府采购管理督查采购计划编制重点督查采购计划编制是否科学合理，包括需求论证充分性、预算编制准确性、时间安排合理性等关键环节，确保采购活动有据可依、规范有序。采购程序合规严格审查采购程序是否合规，涵盖采购方式选择、招标文件编制、评标过程组织、中标结果公示等全流程，防范程序违规风险。合同履行到位跟踪检查采购合同履行是否到位，关注合同签订时效、履约进度把控、验收标准执行、资金支付合规等核心要素。580万元二季度采购金额12完成项目数1方式不当2签约不及时采购方式不当1个项目采购方式选择不当，已督促纠正，确保后续采购活动严格按法定程序执行。合同签订滞后2个项目合同签订不及时，影响项目进度，已要求限期整改并建立预警机制。资产管理情况督查3,500余项资产核实数量组织资产清查1次，全面核实资产台账8项账实不符已调整账务3个部门手续不完整已完善相关手续固定资产台账检查台账记录是否完整准确，资产信息登记是否及时更新，确保账实相符、管理规范资产使用规范核查资产领用、借用、调拨流程是否合规，使用部门是否按规定办理相关手续资产处置合规审查报废、转让、置换等处置程序是否符合制度要求，审批流程是否完整有效"三公"经费管理督查12.3%二季度"三公"经费同比下降↓12.3%42批次公务接待批次均符合规定100%预算执行控制控制在预算内公务接待是否超标准接待是否超范围接待公务用车是否规范管理运行维护费控制情况因公出国是否按规定审批审批流程合规性内部控制建设督查15个部门内控制度较为完善3个部门关键岗位职责交叉，已督促调整增强风险防控意识普遍增强，防控措施逐步落实内控制度内控制度是否健全完善15个部门内控制度较为完善制度执行有效性持续跟踪关键岗位关键岗位是否有效分离3个部门关键岗位职责交叉已督促调整到位风险防控风险防控措施是否落实风险防控意识普遍增强防控措施逐步落实发现问题与整改情况03督查发现主要问题问题根源分析建议：强化预算刚性约束，完善内控制度体系，建立常态化监督机制，推动问题整改闭环管理预算管理方面部分部门预算编制不够精准，执行偏差较大预算调整程序不够规范，存在先执行后报备现象项目预算执行进度不均衡，存在前松后紧情况资金使用方面个别报销凭证审核把关不严，附件资料不全少量资金支付审批流程简化，存在风险隐患部分往来款项清理不及时，长期挂账预算编制机制不完善：缺乏科学测算依据，部门间协同不足，导致编制与实际需求脱节制度执行刚性不足：审批权限边界模糊，程序意识淡薄，"先斩后奏"现象时有发生内控监督力度薄弱：审核岗位配置不足，复核流于形式，风险预警机制缺失历史遗留清理乏力：往来款项底数不清，责任主体不明，缺乏专项清理长效机制督查发现主要问题（续）资产管理方面固定资产台账更新不及时，账实存在差异部分资产使用效率不高，存在闲置浪费现象资产处置程序不够规范，审批手续不完整内部控制方面部分部门内控制度执行不够严格关键岗位轮岗制度落实不到位风险防控措施针对性不强督查发现问题分布3资产管理问题数3内部控制问题数问题整改落实情况35项发现问题28项已完成整改80%整改完成率整改机制建立问题整改台账，实行清单管理明确整改责任人和整改时限跟踪督办整改落实情况制度完善管理制度风控机制监督办法问责条例反馈流程典型问题整改案例专项资金某部门专项资金使用不规范问题：项目资金50万元未按预算用途使用整改措施责令调整账务追回违规使用资金完善审批流程该部门专项资金管理明显规范资产管理某单位资产管理混乱120万元整改措施资产管理规范化水平显著提升固定资产账实不符8项组织全面清查调整账务完善管理制度典型案例整改成效对比案例一：资金违规使用50万元，整改后管理明显规范案例二：资产账实不符8项，涉及价值120万元，整改后显著提升共性整改措施全面清查核实规范调整账务完善制度机制审计整改工作取得实效工作成效与亮点04督查工作主要成效8

项完善财务管理制度12

项规范业务流程35

项纠正违规问题200余万元避免潜在经济损失防范化解风险·消除隐患15个促进规范管理8项完善财务管理制度12项规范业务流程强化制度执行力提升资金效益350万元推动盘活存量资金预算执行效率提升目标达成督促加快预算执行促进节约支出降低行政成本督查工作创新亮点"互联网+督查"模式驱动工作质效双提升督查方式创新探索实施"互联网+督查"模式，提高督查效率建立督查信息共享平台，实现数据互联互通运用大数据分析技术，精准发现疑点问题工作机制创新建立督查结果与绩效考核挂钩机制推行督查问题整改"回头看"制度完善督查情况通报机制，强化监督震慑督查工作数据统计督查项目二季度数据同比变化现场督查次数24次+20%抽查凭证份数1,200份+15%发现问题数量35项-10%整改完成率80%+5%完善制度数量8项+33%避免经济损失200万元+25%督查工作获得认可"被评为二季度优秀工作科室上级充分肯定局领导肯定督查工作得到局领导充分肯定督查经验在系统内推广交流被评为二季度优秀工作科室显著提升部门配合度明显增强主动监督意识显著提高整改积极性部门反馈各部门对督查工作理解支持度提升主动接受监督意识明显增强整改落实积极性显著提高下阶段工作计划05三季度工作目标100%督查覆盖率目标95%+问题整改完成率↑达标90%+制度完善率↑达标深化预算执行督查确保年度预算圆满完成重点监控预算执行进度加强专项资金督查提高资金使用效益追踪专项资金流向与绩效强化内部控制督查防范化解财务风险健全内控机制与风险预警重点工作安排日常加大督查频次确保督查全覆盖，不留死角盲区日常突出督查重点聚焦高风险领域，精准靶向发力日常提升督查质量增强督查实效，强化结果运用专项预算执行专项督查组织开展预算执行专项督查，强化预算刚性约束专项资产管理专项检查开展资产管理专项检查，确保资产安全完整专项内部控制专项评估组织内部控制专项评估，防范化解重大风险重点工作安排（续）强化整改落实完善问题整改跟踪机制开展整改情况"回头看"建立整改长效机制加强能力建设重点组织业务培训，提升督查能力学习借鉴先进经验，创新督查方式加强信息化建设，提高督查效率保障支撑强化人才队伍建设保障完善经费投入保障机制健全制度规范体系支撑重点督查领域预算管理领域年度预算执行进度督查预算调整合规性督查项目预算绩效评价资金管理领域大额资金支付督查往来款项清理督查现金管理合规性督查预算督查要点年度预算执行进度督查预算调整合规性督查项目预算绩效评价资金督查要点大额资金支付督查往来款项清理督查现金管理合规性督查重点督查领域（续）固定资产使用效益督查，确保资产高效运转防止闲置浪费，提升配置效率资产处置合规性督查，规范处置流程防范国有资产流失风险制度执行内控制度执行情况督查确保制度落地不走样风险防控关键岗位分离与防控措施筑牢内部控制防线资产管理领域固定资产使用效益督查：重点检查资产闲置、低效运转情况，推动资产共享共用资产处置合规性督查：核查处置程序是否规范，防止违规处置造成损失无形资产管理督查：关注专利、软件等无形资产的保护与利用效率内部控制领域内控制度执行情况督查：检查各项制度是否真正落地执行，杜绝制度空转关键岗位分离情况督查：确保不相容岗位分离，形成有效制衡机制风险防控措施落实督查：验证风险评估与应对措施的实际执行效果工作保障措施100%责任落实率组织领导全覆盖100%制度完善率机制建设全到位保障体系组织领导：加强组织领导，明确工作责任工作机制：完善工作机制，形成工作合力督查力量：强化督查力量，提升督查能力督查制度：完善督查工作制度，规范督查行为结果运用：建立督查结果运用机制，增强督查权威考核机制：健全督查考核机制，激发工作动力组织保障01加强组织领导：明确工作责任，确保责任到人、任务到岗，形成一级抓一级、层层抓落实的工作格局02完善工作机制：建立协调联动机制，打破部门壁垒，形成工作合力，实现信息共享、资源共用、协同推进03强化督查力量：充实督查队伍，加强业务培训，提升督查人员政治素质和业务能力，打造专业化督查队伍制度保障04完善督查工作制度：规范督查程序、标准和要求，实现督查工作有章可循、有据可依，提升督查规范化水平05建立结果运用机制：将督查结果与干部考核、评先评优挂钩，增强督查权威性和约束力，强化结果导向06健全督查考核机制：建立科学的考核评价体系，激发督查工作内生动力，推动督查工作提质增效工作保障措施（续）85%信息化覆盖率78%大数据应用率100%安全达标率督查信息化建设推进系统平台整合，实现督查业务全流程数字化管理大数据技术应用构建数据分析模型，提升督查问题发现精准度信息安全保障建立分级防护体系，强化督查数据全生命周期安全管理数据安全管理完善数据备份机制，确保督查信息不丢失、不泄露队伍保障加强督查人员业务培训建立常态化培训机制，定期开展督查业务专题培训覆盖督查法规、业务技能、信息系统操作等核心领