企业ESG管理体系合规文件管理手册

企业ESG管理体系合规文件第2部分ESG管理手册文件名：[企业简称]-ESG-MS-2026-001第2.1条适用范围

覆盖企业生产经营过程中的环境（E）、社会（S）、治理（G）管理活动，是ESG管理体系的纲领性参考文件。第2.2条ESG管理方针

绿色运营，守护生态；保障健康，安全第一；诚信合规，透明治理；持续改进，永续发展。

（可根据自身战略调整，调整时须保持E、S、G三个维度均有体现。）第2.3条组织架构与职责参考

第2.3.1项ESG管理委员会

由总经理及各部门负责人组成，负责ESG战略审批、重大风险评估、年度目标审议。

第2.3.2项管理者代表

由分管副总担任，统筹ESG体系日常运行，协调跨部门事务，向管理委员会汇报绩效。

第2.3.3项ESG推进组

常设于行政部或企管部，负责文件编制与维护、数据收集统计、内部审核组织、ESG报告编制。

第2.3.4项各部门ESG管理参考分工

（1）生产部：环境因素识别与控制、安全生产管理、能源资源消耗统计。

（2）供应链部：供应商准入评估、ESG绩效监控、供应商沟通与培训。

（3）人力资源部：从业人员权益保障、ESG培训组织、职业健康监护。

（4）财务部：ESG经费管理、反腐败与透明度相关工作。

（5）研发部：绿色设计、产品碳足迹评估、环保材料筛选。

（6）市场部/服务部：客户ESG诉求响应、产品安全信息沟通。

（7）法务部/审计部：合规性评价、商业道德监督、内部审核实施。第2.4条框架附录

附录1：ESG职责分配表（第5部分）

附录2：程序文件清单（第5部分）

附录3：记录表单清单（第5部分）第3部分框架批准说明第3.1条管理框架批准说明参考

为建立、实施并持续改进企业ESG绩效，依据T/CERDS5-2023等标准，结合企业经营实际编制本框架。本框架作为企业内部参考资料，供各部门及全体从业人员使用。第3.2条管理者代表权限参考

经总经理研究决定，授予企业ESG管理者代表以下专项权限：

第3.2.1项组织建立、实施和保持ESG管理体系。

第3.2.2项定期向总经理及ESG管理委员会报告体系运行绩效。

第3.2.3项推动全员ESG意识提升，协调内外部ESG沟通。

第3.2.4项审批ESG程序文件，组织内部审核和管理评审。

第3.2.5项落实ESG管理体系所需的人力、物力、财力等资源保障。

各部门须配合管理者代表开展ESG相关工作。第4部分ESG管理要素参考第4.1条范围

适用于企业生产经营及运营管理全过程的环境、社会、治理管理活动，是ESG管理体系核心参考文件，所有程序文件均需遵循本框架要求。第4.2条规范性引用文件

（1）T/CERDS5-2023《企业ESG管理体系要求及使用指南》

（2）GB/T24001《环境管理体系要求及使用指南》

（3）GB/T45001《职业健康安全管理体系要求及使用指南》

（4）其他适用的法律法规及行业标准第4.3条术语和定义

核心术语：环境因素、危险源、ESG风险、ESG机遇、重要环境因素、关键绩效指标（KPI）、合规义务、利益相关方。第4.4条企业环境分析

第4.4.1项外部环境：国家双碳目标、行业监管政策、ESG投资趋势、利益相关方诉求、技术发展趋势。

第4.4.2项内部环境：企业核心价值观、研发创新能力、生产运营特点、现有管理体系基础、资源配置能力。

第4.4.3项利益相关方需求识别：

（1）客户：高能效低环境影响产品、安全合规服务、透明碳足迹信息。

（2）从业人员：安全健康工作环境、公平薪酬与职业发展、劳动保护。

（3）供应商：公平合作机制、清晰的合作要求。

（4）投资者：稳健绩效、透明信息披露、完善风险管理。

（5）政府与监管机构：合法合规经营、安全生产、环境保护。

第4.4.4项行业适配参考：制造业重点关注从业人员安全健康、环境排放、供应链合规；服务业重点关注客户隐私、商业道德、从业人员权益；高新技术企业重点关注知识产权、数据安全、研发绿色化。第4.5条领导作用

最高管理者（总经理）对ESG管理体系的有效性全面负责，履行以下职责：

（1）制定并批准ESG方针和年度目标。

（2）提供体系运行所需的资源支持。

（3）推动全员参与ESG管理。

（4）定期组织管理评审。第4.6条策划

第4.6.1项应对风险和机遇的措施

（1）建立常态化ESG风险与机遇识别机制。

（2）采用风险矩阵法评价分级，确定重大ESG风险与核心发展机遇。

（3）针对风险制定控制措施，针对机遇制定实施方案。

（4）建立动态管理机制，及时更新。

第4.6.2项ESG目标及其实现的策划

（1）目标覆盖环境、社会、治理三大维度。

（2）目标可量化、可考核（如万元产值能耗下降百分比、工伤事故率、培训覆盖率等）。

（3）将公司级目标分解至各部门，明确责任岗位和完成时限。第4.7条支持

第4.7.1项资源保障：人力资源、基础设施、技术资源、财务资源。

第4.7.2项能力建设：建立岗位ESG能力要求表，定期评价岗位能力，开展针对性培训。

第4.7.3项意识培养：通过入职培训、专题宣传、内部会议等方式，确保全员知晓ESG方针和自身职责。

第4.7.4项信息交流与沟通：建立内部信息传递渠道和外部利益相关方沟通机制。

第4.7.5项文件与记录管理：对体系文件进行统一编号、发放、更改、作废控制，对运行记录进行规范化管理。第4.8条运行

第4.8.1项环境维度

（1）PRO-006环境因素识别与评价控制程序

（2）PRO-007能源资源管理控制程序

（3）PRO-008废弃物与危险化学品管理控制程序

第4.8.2项社会维度

（1）PRO-009职业健康与安全管理控制程序

（2）PRO-010产品安全、质量与客户服务控制程序

第4.8.3项治理维度

（1）PRO-011供应链ESG管理控制程序

（2）PRO-012商业道德与反腐败控制程序

（3）PRO-013研发创新与绿色设计控制程序

第4.8.4项应急准备与响应

（1）PRO-014应急准备与响应控制程序第4.9条绩效评价

第4.9.1项绩效监视与测量：PRO-015

第4.9.2项合规性评价：PRO-016

第4.9.3项内部审核：PRO-017

第4.9.4项管理评审：PRO-018第4.10条改进

第4.10.1项不符合与纠正措施：PRO-019

第4.10.2项持续改进：通过方针目标迭代、内审管理评审结果应用、行业先进实践引入等方式推动体系优化。第5部分配套附录表格附录1：ESG管理职责分配表手册条款主要管理职责主责岗位/部门配合部门4.5履行ESG管理领导作用与承诺总经理—4.5.3统筹ESG管理体系日常运行管理者代表各部门4.6.1组织ESG风险与机遇识别、评价ESG推进组各部门4.6.2制定、分解、监测ESG目标ESG推进组各部门4.8（环境维度）环境因素识别与控制、能源资源管理生产部、行政部ESG推进组4.8（社会维度）职业健康与安全管理生产部、安全管理部人力资源部4.8（治理维度）商业道德与反腐败审计部、法务部ESG推进组4.8.2供应链ESG管理供应链部ESG推进组4.9合规性评价、内部审核、管理评审ESG推进组、法务部各部门4.10处理不符合项，落实纠正措施责任部门ESG推进组附录2：ESG管理程序文件清单（19项）序号文件编号文件名称对应手册条款核心内容1[企业简称]-ESG-PRO-001风险与机遇识别、评价和控制程序4.6.1ESG风险与机遇识别评价，风险矩阵法分级，动态管理2[企业简称]-ESG-PRO-002能力、意识与培训控制程序4.7.2岗位能力要求，培训体系，能力评价3[企业简称]-ESG-PRO-003信息交流与沟通控制程序4.7.4内外部信息沟通，信息披露流程4[企业简称]-ESG-PRO-004ESG目标、指标和管理方案控制程序4.6.2目标制定分解监测评审更新5[企业简称]-ESG-PRO-005文件与记录控制程序4.7.5文件编制审批发放更改作废全过程控制6[企业简称]-ESG-PRO-006环境因素识别与评价控制程序4.8.1三时态三状态八方面识别，多因子评价分级7[企业简称]-ESG-PRO-007能源资源管理控制程序4.8.1计量统计分析，节能降耗目标与措施8[企业简称]-ESG-PRO-008废弃物与危险化学品管理控制程序4.8.1分类收集暂存处置，危化品全流程管理9[企业简称]-ESG-PRO-009职业健康与安全管理控制程序4.8.1危险源辨识风险评价，劳动防护，职业健康监护10[企业简称]-ESG-PRO-010产品安全、质量与客户服务控制程序4.8.1设计安全，供应链质量管控，客户诉求处理11[企业简称]-ESG-PRO-011供应链ESG管理控制程序4.8.1供应商准入评估绩效监控整改退出12[企业简称]-ESG-PRO-012商业道德与反腐败控制程序4.8.1行为准则，利益冲突管理，举报保护13[企业简称]-ESG-PRO-013研发创新与绿色设计控制程序4.8.1生态设计，能效优化，碳足迹评估14[企业简称]-ESG-PRO-014应急准备与响应控制程序4.8.2紧急情况识别，应急预案制定与演练15[企业简称]-ESG-PRO-015绩效监视、测量、分析与评价控制程序4.9.1KPI体系建立，数据收集分析，绩效报告16[企业简称]-ESG-PRO-016合规性评价控制程序4.9.2合规义务识别，合规性自查与评价17[企业简称]-ESG-PRO-017内部审核控制程序4.9.3内审方案制定，审核实施，纠正措施跟踪18[企业简称]-ESG-PRO-018管理评审控制程序4.9.4评审频次，输入输出，行动计划跟踪19[企业简称]-ESG-PRO-019不符合、纠正与预防措施控制程序4.10.1不符合项识别处置，根因分析，效果验证附录3：ESG管理记录表单清单（17套）记录编号记录名称保存期限关联程序[企业简称]-ESG-REC-001ESG风险与机遇登记册长期PRO-001[企业简称]-ESG-REC-002年度ESG培训计划与记录5年PRO-002[企业简称]-ESG-REC-003重要内外部信息交流记录5年PRO-003[企业简称]-ESG-REC-004ESG目标指标与管理方案长期PRO-004[企业简称]-ESG-REC-005文件发放与回收记录长期PRO-005[企业简称]-ESG-REC-006环境因素识别评价表长期PRO-006[企业简称]-ESG-REC-007能源资源消耗统计台账5年PRO-007[企业简称]-ESG-REC-008危险废物转移联单与管理台账长期PRO-008[企业简称]-ESG-REC-009安全检查与隐患整改记录5年PRO-009[企业简称]-ESG-REC-010产品能效与碳足迹评估报告产品周期+2年PRO-010[企业简称]-ESG-REC-011供应商ESG评估报告长期