2026年北交所上市规则考点试题(附答案)

2026年北交所上市规则考点试题(附答案)一、单项选择题（每题1分，共30分）1.北交所股票上市规则中，第一套市值及财务指标标准要求预计市值不低于（）。A.2亿元B.4亿元C.8亿元D.15亿元答案A2.北交所上市第二套市值及财务指标标准中，最近一年营业收入增长率要求不低于（）。A.20%B.30%C.50%D.100%答案B3.北交所上市第三套市值及财务指标标准中，最近两年研发投入合计占最近两年营业收入合计比例要求不低于（）。A.5%B.6%C.8%D.10%答案C4.申请北交所上市，发行人应当为在全国股转系统连续挂牌满（）个月的创新层挂牌公司。A.6B.12C.24D.36答案B5.北交所上市后，公司股本总额不少于（）万元。A.3000B.5000C.8000D.10000答案A6.北交所要求公开发行后，公众股东持股比例不低于公司股本总额的（）；公司股本总额超过4亿元的，公众股东持股比例不低于（）。A.20%，10%B.25%，15%C.30%，15%D.25%，10%答案D7.北交所审核机构自受理发行上市申请文件之日起（）个月内出具审核意见（不含发行人回复问询等时间）。A.1B.1.5C.2D.3答案C8.中国证监会收到北交所审核意见及发行上市申请文件后，在（）个工作日内作出注册决定。A.10B.20C.30D.45答案B9.北交所上市公司股票交易涨跌幅限制比例为（）。A.10%B.20%C.30%D.无限制答案C10.北交所新股上市首日，股票交易（）。A.设10%涨跌幅限制B.设30%涨跌幅限制C.设44%涨跌幅限制D.不设涨跌幅限制答案D11.北交所个人投资者参与股票交易，申请权限开通前10个交易日日均资产不低于（）万元，且参与证券交易满（）个月。A.50，12B.100，24C.50，24D.100，12答案C12.北交所上市公司年度报告应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制完成并披露。A.1B.2C.4D.6答案C13.北交所上市公司半年度报告应当在每个会计年度上半年结束之日起（）个月内披露。A.1B.2C.3D.4答案B14.北交所上市公司季度报告应当在每个会计年度前3个月和前9个月结束之日起（）个月内披露。A.1B.1.5C.2D.3答案A15.下列哪项不属于北交所交易类强制退市情形？（）A.连续60个交易日收盘价低于每股面值B.连续60个交易日收盘市值低于3亿元C.连续60个交易日股东人数少于200人D.连续60个交易日日均换手率低于0.1%答案D解析北交所交易类强制退市情形包括：连续60个交易日收盘价低于每股面值、收盘市值低于3亿元、股东人数少于200人，以及北交所认定的其他情形。日均换手率不是北交所交易类退市指标。16.根据2024年修订后的北交所上市规则，财务类退市标准中"净利润为负且营业收入低于（）亿元"？A.0.5B.1C.2D.3答案B17.北交所上市公司最近一个会计年度经审计的期末净资产为（）的，将被实施退市风险警示。A.正数B.负数C.低于股本D.低于注册资本答案B18.北交所上市公司独立董事占董事会成员的比例不得低于（）。A.1/2B.1/3C.1/4D.2/3答案B19.北交所上市公司应当在董事会中设置审计委员会，其中独立董事应当过半数并担任召集人，且至少有一名独立董事为（）专业人士。A.会计B.法律C.行业D.管理答案A20.北交所上市公司涉及重大资产重组的，应当提交（）审议。A.董事会B.监事会C.股东大会D.总经理办公会答案C21.北交所上市公司股票大宗交易单笔申报数量不低于（）万股，或者交易金额不低于（）万元。A.10，100B.30，200C.20，200D.50，500答案B22.北交所上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人自上市之日起（）个月内不得转让其直接或间接持有的股票。A.12B.24C.36D.48答案A23.北交所上市公司股票连续竞价交易中，单笔申报数量应当不低于（）股。A.100B.200C.500D.1000答案A24.关于北交所上市公司转板，下列说法正确的是（）。A.转板需要重新公开发行股票B.转板需要经中国证监会核准C.转板属于股票交易场所变更，不涉及公开发行D.转板后控股股东限售期重新计算答案C25.北交所上市公司出现下列哪种情形，会被实施退市风险警示？（）A.最近一个会计年度净利润为负B.最近一个会计年度营业收入低于1亿元C.最近一个会计年度经营活动现金流量净额为负D.最近一个会计年度期末净资产为负答案D26.北交所上市公司实施股权激励，全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的（）。A.10%B.20%C.30%D.5%答案B27.北交所上市公司召开股东大会，审议影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决应当（）。A.单独计票并披露B.合并计票C.不计票D.由大股东代投答案A28.下列哪种情形下，北交所将终止上市公司股票上市？（）A.公司被收购B.公司股东大会决议解散C.公司连续两年亏损D.公司被出具保留意见审计报告答案B29.北交所上市公司申请转板至科创板或创业板，应当在北交所连续挂牌满（）个月。A.6B.18C.12D.24答案C30.北交所对上市公司及相关主体可以实施的纪律处分不包括（）。A.口头警告B.通报批评C.公开谴责D.认定不适合担任公司董事答案A解析北交所纪律处分包括通报批评、公开谴责、认定不适合担任公司董事、监事、高级管理人员等，口头警告不属于纪律处分。二、多项选择题（每题2分，共30分；多选、少选、错选均不得分）1.根据北交所上市规则，企业申请在北交所上市应当满足的条件包括（）。A.在全国股转系统创新层挂牌满12个月B.发行后股本总额不低于3000万元C.发行后股东人数不少于200人D.最近一年净利润不低于5000万元答案ABC解析D项不是北交所上市的必备条件。北交所上市财务条件适用四套市值及财务指标标准之一，不要求所有企业最近一年净利润不低于5000万元。2.北交所上市规则规定的市值及财务指标标准包括（）。A.预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1500万元B.预计市值不低于4亿元，最近两年营业收入平均不低于1亿元，且最近一年营业收入增长率不低于30%C.预计市值不低于8亿元，最近一年营业收入不低于2亿元，最近两年研发投入合计占最近两年营业收入合计比例不低于8%D.预计市值不低于15亿元，最近两年研发投入合计不低于5000万元答案ABCD解析以上四套标准分别对应北交所上市规则中的第一、二、三、四套市值及财务指标标准，发行人满足其中之一即可。3.北交所发行上市审核程序包括（）。A.发行人向北交所提交申请文件B.北交所审核机构审核并出具审核意见C.北交所上市委员会审议D.中国证监会注册答案ABCD4.下列属于北交所交易类强制退市情形的有（）。A.连续60个交易日收盘价低于每股面值B.连续60个交易日收盘市值低于3亿元C.连续60个交易日股东人数少于200人D.连续60个交易日日均成交金额低于100万元答案ABC解析D项不属于北交所交易类强制退市情形。北交所交易类退市情形为面值退市、市值退市和股东人数退市三类。5.北交所上市公司应当披露的定期报告包括（）。A.年度报告B.半年度报告C.季度报告D.月度报告答案ABC解析北交所上市公司应当披露年度报告、半年度报告和季度报告，月度报告不属于法定定期报告。6.北交所上市公司出现下列哪些情形，将被实施退市风险警示（\*ST）？（）A.最近一个会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于1亿元B.最近一个会计年度经审计的期末净资产为负C.最近一个会计年度财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见D.最近一个会计年度营业收入低于5000万元答案ABC解析2024年修订后，北交所财务类退市风险警示指标中营业收入标准由5000万元提高至1亿元。仅营业收入低于1亿元但不满足"净利润为负"条件的，不触发退市风险警示。7.关于北交所股票交易制度，下列说法正确的有（）。A.股票涨跌幅限制比例为30%B.新股上市首日不设涨跌幅限制C.单笔申报数量不得低于1000股D.单笔申报数量不低于100股，可以1股为单位递增答案ABD解析C项错误。北交所股票单笔申报数量不低于100股，而非1000股；在卖出时余额不足100股的部分应当一次性申报卖出。8.北交所上市公司发生的下列交易中，达到应当披露标准的有（）。A.交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%B.交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%C.交易的成交金额占公司最近一期经审计净资产的30%且超过3000万元D.交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润的50%以上且超过500万元答案BD解析重大交易披露标准一般要求资产总额或成交金额占最近一期经审计总资产或净资产的50%以上，且部分指标同时要求达到一定绝对金额。A、C项比例或金额未达标。9.北交所上市公司控股股东、实际控制人不得出现下列哪些行为？（）A.违规占用上市公司资金B.违规要求上市公司提供担保C.通过关联交易向关联方输送利益D.依法行使股东权利答案ABC解析控股股东、实际控制人应当依法行使股东权利，不得损害上市公司和其他股东的合法权益。10.北交所上市公司募集资金使用要求包括（）。A.按照招股说明书承诺的用途使用B.变更募集资金用途需经股东大会审议C.闲置募集资金可以用于购买保本型理财产品D.募集资金可以用于股票、基金等风险投资答案ABC解析D项错误。上市公司募集资金不得用于股票、衍生品等风险投资，闲置募集资金可购买安全性高、流动性好的保本型理财产品。11.关于北交所上市公司股权激励，下列说法正确的有（）。A.可以采取限制性股票方式B.可以采取股票期权方式C.全部在有效期内的股权激励计划涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的20%D.单独或合计持有公司5%以上股份的股东可以无条件成为激励对象答案ABC解析D项错误。单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，原则上不得成为激励对象，确需成为激励对象的需经股东大会特别决议通过。12.北交所上市公司的关联方包括（）。A.直接或间接控制上市公司的法人或其他组织B.上市公司董事、监事及高级管理人员C.上市公司董事、监事及高级管理人员的关系密切的家庭成员D.持有上市公司1%以下股份的股东答案ABC解析持有上市公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人属于关联方，持股1%以下的股东一般不构成关联方。13.根据北交所上市规则，下列哪些情形将导致上市公司股票被终止上市？（）A.连续60个交易日收盘价低于每股面值B.连续60个交易日收盘市值低于3亿元C.公司被依法吊销营业执照D.公司被法院宣告破产答案ABCD解析A、B项属于交易类强制退市情形；C、D项属于规范类或强制终止上市情形。14.北交所上市公司股票出现下列哪些情形，属于异常波动？（）A.连续三个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±30%B.连续三个交易日内日均换手率与前五个交易日日均换手率比值达到30倍，且该股票连续三个交易日内的累计换手率达到20%C.北交所认定属于异常波动的其他情形D.连续三个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±15%答案ABC解析D项为沪深主板异常波动标准，北交所涨跌幅偏离值累计标准为±30%。15.关于北交所上市公司利润分配，下列说法正确的有（）。A.利润分配政策应当保持连续性和稳定性B.公司可以进行中期现金分红C.现金分红方案应当经董事会审议后提交股东大会批准D.独立董事可以就利润分配方案发表独立意见答案ABCD三、判断题（每题1分，共20分）1.北交所上市规则要求发行人最近一年期末净资产为正。答案正确2.北交所上市公司全部在有效期内的股权激励计划涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%。答案错误解析北交所上市公司股权激励计划涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的20%。3.北交所上市公司股票涨跌幅限制比例为20%。答案错误解析北交所股票交易涨跌幅限制比例为30%。4.北交所上市公司年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内披露。答案正确5.北交所个人投资者参与股票交易，申请权限开通前10个交易日日均资产不低于100万元。答案错误解析北交所个人投资者资金门槛为申请权限开通前10个交易日日均资产不低于50万元。6.北交所上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人自上市之日起12个月内不得转让其持有的股票。答案正确7.北交所上市公司连续60个交易日收盘市值低于3亿元的，北交所将终止其股票上市。答案正确8.根据2024年修订后的北交所上市规则，上市公司最近一个会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于1亿元的，将被实施退市风险警示。答案正确9.北交所上市公司股票大宗交易的单笔申报数量不低于30万股，或者交易金额不低于200万元。答案正确10.北交所上市公司转板至科创板或创业板，无需经中国证监会核准或注册。答案正确解析转板属于股票交易场所变更，由沪深交易所审核，不涉及公开发行，无需中国证监会核准或注册。11.北交所上市公司董事、监事和高级管理人员每年转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%。答案正确12.北交所上市公司独立董事占董事会成员的比例不得低于1/2。答案错误解析北交所上市公司独立董事占董事会成员比例不得低于1/3。13.北交所上市公司召开股东大会，应当提供网络投票方式。答案正确14.北交所上市公司股票单笔申报数量应当不低于1000股。答案错误解析北交所股票单笔申报数量不低于100股，并以1股为单位递增。15.北交所上市公司最近一个会计年度财务会计报告被出具保留意见审计报告的，将被实施退市风险警示。答案错误解析只有被出具无法表示意见或否定意见审计报告才触发退市风险警示，保留意见不触发。16.北交所上市公司可以在北交所市场发行可转换公司债券。答案正确17.北交所上市公司募集资金可以用于持有交易性金融资产。答案错误解析募集资金不得用于股票、基金等风险投资，包括持有交易性金融资产。18.北交所上市公司应当在股票上市前与北交所签订上市协议。答案正确19.北交所上市公司与关联自然人发生的成交金额在30万元以上的关联交易，应当及时披露。答案正确20.北交所上市公司股票被实施退市风险警示的，股票简称前冠以"\*ST"字样。答案正确四、简答题（每题5分，共20分）1.简述北交所股票上市的四套市值及财务指标标准。答案(1)第一套：预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2500万元且加权平均净资产收益率不低于8%；(2)第二套：预计市值不低于4亿元，最近两年营业收入平均不低于1亿元，且最近一年营业收入增长率不低于30%，最近一年经营活动产生的现金流量净额为正；(3)第三套：预计市值不低于8亿元，最近一年营业收入不低于2亿元，最近两年研发投入合计占最近两年营业收入合计比例不低于8%；(4)第四套：预计市值不低