2026年普惠小微贷款政策业务试卷

2026年普惠小微贷款政策业务试卷一、单项选择题（每题1分，共20分）1.根据监管部门对普惠小微贷款的考核要求，普惠型小微企业贷款（单户授信总额1000万元及以下）的同比增速原则上不低于各项贷款同比增速的（）。A.平均水平B.平均水平减1个百分点C.平均水平减2个百分点D.平均水平加1个百分点答案A2.根据现行政策，普惠小微贷款支持工具对地方法人银行发放的普惠小微贷款，按余额增量的（）提供激励资金。A.0.5%B.1%C.2%D.3%答案C解析2022年起，人民银行将普惠小微贷款支持工具激励比例从1%提高至2%，按余额增量提供激励资金。3.根据《商业银行小微企业金融服务监管评价办法》，小微企业金融服务监管评价结果分为（）个等级。A.三个B.四个C.五个D.六个答案B解析评价结果分为A、B、C、D四个等级。4.普惠型小微企业贷款的单户授信总额上限是（）。A.500万元B.1000万元C.2000万元D.3000万元答案B5.以下哪项不属于普惠小微贷款重点支持的对象？（）A.个体工商户B.小微企业主C.大型国有企业D.新型农业经营主体答案C6.关于小微企业无还本续贷政策，以下表述正确的是（）。A.只适用于小微企业贷款B.贷款到期后必须先偿还本金再续贷C.对经营正常的小微企业，可允许其继续使用贷款资金D.无还本续贷等同于借新还旧，需重新审批答案C解析无还本续贷适用于小微企业、小微企业主和个体工商户；贷款到期后无需偿还本金即可续贷；也不同于一般借新还旧，需按监管要求规范操作。7.对小微企业授信业务中已尽职履责的授信人员，在贷款出现风险后，可以（）责任。A.免除全部B.部分免除C.免除相应D.减轻答案C解析尽职免责是指对已尽职履责的授信人员，在贷款出现风险后依法依规免除相应责任。8.监管部门要求商业银行普惠小微贷款不良率容忍度可高于各项贷款不良率（）个百分点。A.1B.2C.3D.5答案C9.根据相关政策，商业银行对普惠小微贷款的内部资金转移定价（FTP）优惠幅度原则上不低于（）个基点。A.25B.50C.75D.100答案B10.小微企业“首贷户”是指从银行业金融机构（）获得贷款的微型企业和个体工商户等。A.首次B.第二次C.第三次D.任意一次答案A11.下列措施中，有助于巩固小微企业综合融资成本下降态势的是（）。A.提高贷款利率B.收取贷款承诺费C.运用支小再贷款降低资金成本D.要求小微企业购买理财产品答案C12.商业银行在普惠小微贷款绩效考核中，应合理设置（）指标，并适当提高其权重。A.利润B.存款C.普惠金融类D.中间业务收入答案C13.小微企业因受客观原因导致暂时性经营困难，但能正常付息的，其贷款风险分类可划分为（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案B解析符合“存在不利因素但尚无迹象表明贷款本息无法足额偿还”的特征，一般划分为关注类。14.通过“银税互动”获取的小微企业涉税信息，主要用于（）。A.税收征管B.企业评级授信C.行政处罚D.财政补贴答案B15.对符合条件的存量小微企业贷款实施“应延尽延”，可通过（）等方式给予延期还本付息安排。A.展期B.续贷C.调整结息方式D.以上都是答案D16.普惠小微贷款风险补偿机制中，通常由（）设立风险补偿资金，对金融机构发放普惠小微贷款发生的损失给予补偿。A.商业银行B.保险公司C.地方政府D.人民银行答案C17.商业银行开展普惠小微贷款业务应坚持“小额、分散”原则，将单户授信总额（）万元以下的小微企业贷款作为重点。A.100B.500C.1000D.3000答案C18.根据供应链金融相关政策，鼓励金融机构与供应链核心企业合作，为小微企业开展（）融资业务。A.存货B.订单C.应收账款D.预付答案C19.2026年监管部门对普惠小微贷款“两增”考核中，单户授信总额（）以下的小微企业贷款余额和户数应较年初增长。A.100万元B.500万元C.1000万元D.3000万元答案C20.根据“两禁两限”规定，商业银行对小微企业贷款不得收取（）。A.利息B.承诺费C.抵押登记费D.保险费答案B二、多项选择题（每题2分，共20分）1.普惠小微贷款支持政策中，常见的货币政策工具有（）。A.普惠小微贷款支持工具B.支小再贷款C.常备借贷便利D.存款准备金率优惠答案ABD解析常备借贷便利主要用于满足金融机构流动性需求，不是专门支持普惠小微贷款的政策工具。2.以下哪些属于普惠小微贷款的服务对象？（）A.小微企业B.小微企业主C.个体工商户D.农户生产经营性贷款答案ABCD3.商业银行开展小微企业金融服务，应建立健全“五专”经营机制，包括（）。A.专门的综合服务机制B.专门的统计核算机制C.专门的风险管理机制D.专门的资源配置机制答案ABCD解析“五专”还包括专门的考核评价机制。4.关于普惠小微贷款尽职免责，下列说法正确的有（）。A.对已尽职履责的授信人员，在贷款出现风险后，可免除相应责任B.小微企业贷款不良率容忍度可高于各项贷款不良率3个百分点C.只要贷款出现风险，就必须对授信人员追责D.商业银行应建立完善尽职免责制度，为基层员工“松绑减负”答案ABD解析C表述错误，尽职免责制度正是为了避免简单以贷款风险论责。5.小微企业“无还本续贷”产品适用的条件包括（）。A.依法合规经营B.贷款资金使用正常C.信用状况良好D.生产经营正常，具有持续经营能力答案ABCD6.下列措施中，有助于降低小微企业融资成本的有（）。A.减免小微企业贷款相关服务收费B.运用支小再贷款降低资金成本C.提高小微企业贷款利率D.优化内部资金转移定价机制答案ABD7.普惠小微贷款风险防控中，商业银行应重点关注的风险点有（）。A.关联企业互保链风险B.贷款资金挪用风险C.过度授信风险D.经营状况恶化风险答案ABCD8.根据监管要求，商业银行小微企业金融服务评价的内容包括（）。A.信贷投放情况B.体制机制建设情况C.产品与服务创新情况D.风险管理情况答案ABCD9.关于“首贷户”拓展，商业银行可以采取的措施有（）。A.主动对接小微企业融资需求B.通过“银税互动”等渠道获取信息C.简化审批流程，提高首贷可获得性D.要求首贷户必须提供抵押担保答案ABC解析要求必须提供抵押担保会提高首贷门槛，不符合拓展首贷户的政策导向。10.普惠小微贷款统计口径中，包括下列哪些贷款？（）A.单户授信总额1000万元及以下的小微企业贷款B.个体工商户贷款C.小微企业主贷款D.单户授信总额3000万元的小微企业贷款答案ABC三、判断题（每题1分，共10分）1.普惠小微贷款是指单户授信总额1000万元及以下的小微企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款。答案正确2.商业银行可以要求小微企业购买理财产品或结构性存款作为发放贷款的前提条件。答案错误解析这是违规搭售行为，增加了小微企业融资成本。3.对小微企业授信业务中已尽职履责的授信人员，在贷款出现风险后，可依法依规免除相应责任。答案正确4.普惠小微贷款支持工具是人民银行对地方法人银行发放的普惠小微贷款，按余额增量的一定比例提供激励资金。答案正确5.小微企业“无还本续贷”是指贷款到期后，企业必须先还清本金才能再次申请贷款。答案错误6.普惠小微贷款不良率容忍度可以高于各项贷款不良率3个百分点，因此商业银行可以放松对普惠小微贷款的风险管理。答案错误解析容忍度提高不等于放松风险管控，仍需坚持审慎经营原则。7.监管部门要求银行业金融机构在内部绩效考核中，应将小微企业贷款不良率容忍度与绩效考核挂钩，设置差异化考核目标。答案正确8.小微企业主贷款属于普惠型小微企业贷款。答案正确9.银行可以要求小微企业法定代表人及其配偶提供个人连带责任保证，但不得因此提高贷款风险定价。答案正确10.普惠金融定向降准政策中，对普惠金融领域贷款占比达到一定标准的银行，可在法定存款准备金率基础上享受一定幅度的下调。答案正确四、简答题（每题5分，共20分）1.简述普惠小微贷款的定义及统计口径。答案普惠小微贷款是指单户授信总额1000万元及以下的小微企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款。统计口径包括三类：单户授信总额1000万元及以下的小微企业贷款、个体工商户贷款、小微企业主贷款。2.简述小微企业“两增”考核的具体内容。答案“两增”是指单户授信总额1000万元及以下（含）的小微企业贷款增速不低于各项贷款同比增速，贷款户数不低于上年同期水平。监管部门按年对银行业金融机构进行考核，促进小微企业信贷投放稳步增长。3.简述商业银行落实普惠小微贷款尽职免责的基本要求。答案（1）建立完善小微企业授信尽职免责制度，明确尽职认定标准和免责情形；（2）对已尽职履责的授信人员，在贷款出现风险后，依法依规免除相应责任；（3）将不良贷款容忍度与绩效考核挂钩，对符合容忍度要求的，不作为扣分因素；（4）畅通申诉渠道，保障授信人员合法权益。4.列举至少四种支持普惠小微贷款的政策工具或机制。答案（1）普惠小微贷款支持工具；（2）支小再贷款；（3）普惠金融定向降准；（4）小微企业贷款利息收入免征增值税；（5）政府性融资担保增信；（6）无还本续贷政策。五、案例分析题（每题15分，共30分）案例一：某商业银行2026年一季度末普惠小微贷款余额为88亿元，年初余额为80亿元；各项贷款余额为1080亿元，年初余额为1000亿元。该行普惠小微贷款不良率为1.8%，各项贷款不良率为1.2%。同时，该行普惠小微贷款户数较年初增加200户。问题：1.计算该行普惠小微贷款增速和各项贷款增速，判断是否满足“两增”中“增速”要求。（6分）2.该行普惠小微贷款不良率是否在容忍度范围内？请说明理由。（4分）3.该行在“两增”考核中还应注意哪些指标？（5分）答案：1.普惠小微贷款增速=（88-80）/80=10%；各项贷款增速=（1080-1000）/1000=8%。普惠小微贷款增速高于各项贷款增速，满足“两增”中“增速”要求。2.该行普惠小微贷款不良率为1.8%，各项贷款不良率为1.2%，两者相差0.6个百分点，低于3个百分点，因此该行普惠小微贷款不良率在容忍度范围内。根据监管政策，普惠小微贷款不良率容忍度可高于各项贷款不良率3个百分点。3.还应注意贷款户数增长要求，即普惠小微贷款户数不低于上年同期水平；同时关注贷款投放的均衡性和合规性，避免“冲时点”“虚增”等行为，确保数据真实准确。案例二：某个体工商户王某经营一家餐饮公司，因扩大经营需要，向A银行申请普惠小微贷款。A银行客户经理小李调查发现，王某信用记录良好，经营流水稳定，但缺乏抵押物。A银行通过“银税互动”平台获取了王某的纳税信息，并结合其经营状况，决定为其发放信用贷款100万元，期限1年，利率较该行小微企业平均利率低20个基点。贷款发放后，王某按约定用途使用资金，按月付息。问题：1.A银行为王某发放的贷款属于普惠小微贷款吗？请说明理由。（4分）2.A银行在无抵押情况下发放信用贷款，主要依据了哪些信息和因素？（5分）3.请分析A银行的做法体现了哪些普惠小微贷款