东鹏饮料（集团）股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：605499 证券简称：东鹏饮料东鹏饮料（集团）股份有限公司2026年第一季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第一季度财务报表是否经审计□是√否一、主要财务数据(一)主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减变动幅度(%)营业收入5,888,248,861.374,848,071,704.6321.46利润总额1,571,857,492.401,233,190,067.6627.46归属于上市公司股东的净利润1,257,422,750.29980,009,530.2628.31归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,199,921,196.77958,792,530.1325.15经营活动产生的现金流量净额452,489,461.34631,493,112.47-28.35基本每股收益（元/股）2.35631.884625.03稀释每股收益（元/股）2.35631.884625.03加权平均净资产收益率（%）8.4211.99减少3.57个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%)总资产36,869,046,559.3326,720,734,868.0337.98归属于上市公司股东的所有者权益20,466,405,684.139,420,958,379.46117.24(二)非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分29,511.65不适用计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外30,544,735.05不适用除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益37,180,769.85不适用计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,593,883.74不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额11,847,346.77不适用少数股东权益影响额（税后）合计57,501,553.52不适用1号——非经常性损益》未列举的项目认1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用□不适用项目名称变动比例（%）主要原因归属于上市公司股东的所有者权益117.24主要系报告期内公司在香港联交所挂牌上市，股本及资本公积对应增加所致经营活动产生的现金流量净额-28.35主要系本期支付的材料款及各项税费的增加所致总资产37.98主要系公司在香港联交所发行股份收到募集资金，货币资金增加所致营业收入21.46说明1营业成本16.16说明2管理费用37.98主要系本期公司管理人员薪酬、折旧与摊销等支出增加所致财务费用-171.19主要系本期汇率波动导致汇兑损失增加所致其他收益379.89主要系本期公司收到的与收益相关的政府补助增加所致公允价值变动收益37.53主要系本期公司持有的理财产品收益增加所致信用减值损失-157.08主要系应收款项余额增加导致本期计提的坏账准备增加货币资金163.28主要系公司在香港联交所发行股份收到的募集资金增加所致其他非流动资产44.12主要系新基地建设预付的工程款项增加所致其他流动负债-47.55主要系本期期末待转销项税减少所致资本公积500.11主要系公司在香港联交所挂牌上市产生的股本溢价增加所致其他综合收益153.74主要系外币报表折算差额增加所致1-358.8821.46%，公司的销售规模继续保持增长。公司报告期及上年同期的主营业务收入区域分布情况币种：人民币单位：万元区域2026年1-3月2025年1-3月金额占比金额占比华南战区1140,684.8423.91%136,623.0728.20%华中战区2136,673.9523.23%115,975.2323.94%华东战区3105,277.9117.90%74,068.8415.29%华西战区497,003.8916.49%81,349.0516.79%华北战区591,985.8615.64%64,048.6613.22%其他616,674.542.83%12,451.882.56%合计588,300.99100.00%484,516.73100.00%1：华南战区主要包括广东、海南、香港、澳门；2：华中战区主要包括广西、湖南、湖北、江西、福建；3：华东战区主要包括安徽、江苏、浙江、上海；注4：华西战区主要包括四川、重庆、云南、贵州、西藏、甘肃、新疆、青海、宁夏、陕西；6：其他主要包括线上、海外及餐饮渠道等。公司报告期及上年同期的主营业务收入按产品构成情况币种：人民币单位：万元产品2026年1-3月2025年1-3月金额占比金额占比能量饮料441,199.8175.00%390,052.8980.50%电解质饮料64,509.2110.97%56,984.1511.76%其他饮料82,591.9714.03%37,479.697.74%合计588,300.99100.00%484,516.73100.00%20261-310.97%7.74%14.03%。2：20261-316.16%，主要原因是公司销量保持稳44.47%46.89%，主要是因为原材料价格下降。二、股东信息(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总数30,352报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质持股数量持股比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量林木勤境内自然人258,657,63445.80%0无0HKSCC NOMINEESLIMITED境外法人44,755,4907.92%20,120,100无0香港中央结算有限公司境内非国有法人42,603,3567.54%0无0林木港境内自然人27,151,6264.81%0无0林戴钦境内自然人27,151,6264.81%0无0瑞昌市鲲鹏创业投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人26,319,2044.66%0无0蔡运生境内自然人9,952,8701.76%0无0陈海明境内自然人5,785,7001.02%0无0加华裕丰（天津）股权投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人4,896,2700.87%0无0陈义敏境内自然人4,130,6550.73%0无0前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量股份种类数量林木勤258,657,634人民币普通股258,657,634香港中央结算有限公司42,603,356人民币普通股42,603,356林木港27,151,626人民币普通股27,151,626林戴钦27,151,626人民币普通股27,151,626瑞昌市鲲鹏创业投资合伙企业（有限合伙）26,319,204人民币普通股26,319,204HKSCC NOMINEESLIMITED24,635,390境外上市外资股24,635,390蔡运生9,952,870人民币普通股9,952,870陈海明5,785,700人民币普通股5,785,700加华裕丰（天津）股权投资管理合伙企业（有限合伙）4,896,270人民币普通股4,896,270陈义敏4,130,655人民币普通股4,130,655上述股东关联关系或一致行动的说明1、前10名股东中，林木勤、林木港为公司董事；23、股东鲲鹏投资的有限合伙人林煜鹏系控股股东林木勤之4、林木勤与林木港、陈海明之间未签署一致行动协议，但5、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系；1010通业务情况说明（如有）无持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息□适用√不适用四一)审计意见类型□适用√不适用(二)财务报表合并资产负债表2026331编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2026年3月31日2025年12月31日流动资产：货币资金14,954,258,943.815,680,038,991.67结算备付金拆出资金交易性金融资产6,919,083,570.056,309,441,064.81衍生金融资产应收票据应收账款103,729,764.4690,933,632.77应收款项融资预付款项397,873,115.57334,874,859.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款52,194,153.8468,482,727.09其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货567,851,791.57656,962,778.37其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产1,316,380,928.971,379,189,185.66其他流动资产1,045,114,535.51867,556,911.77流动资产合计25,356,486,803.7815,387,480,152.04非流动资产：发放贷款和垫款债权投资1,683,986,343.241,757,475,856.91其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产612,656,754.24711,755,932.32投资性房地产固定资产4,844,849,991.664,946,573,315.42在建工程1,691,971,265.011,413,670,933.24生产性生物资产油气资产使用权资产390,302,580.11396,563,360.28无形资产1,050,716,836.321,058,362,218.44其中：数据资源开发支出其中：数据资源商誉长期待摊费用90,839,968.6895,787,397.93递延所得税资产824,658,650.81729,238,941.56其他非流动资产322,577,365.48223,826,759.89非流动资产合计11,512,559,755.5511,333,254,715.99资产总计36,869,046,559.3326,720,734,868.03流动负债：短期借款6,801,146,001.316,630,229,703.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款1,368,469,543.251,289,050,948.94预收款项合同负债4,899,929,035.255,974,383,093.28卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬323,489,413.46423,941,945.29应交税费851,590,895.85712,348,505.47其他应付款1,457,059,438.251,396,584,147.77其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债22,465,934.9020,980,597.57其他流动负债190,171,176.12362,542,189.00流动负债合计15,914,321,438.3916,810,061,130.43非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债398,589,283.27404,395,860.38长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益83,786,139.7279,180,150.17递延所得税负债3,299,629.073,300,340.96其他非流动负债非流动负债合计485,675,052.06486,876,351.51负债合计16,399,996,490.4517,296,937,481.94所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）564,768,700.00520,013,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积11,764,530,003.871,960,393,394.83减：库存股其他综合收益-100,459,085.05-39,591,330.39专项储备盈余公积260,006,500.00260,006,500.00一般风险准备未分配利润7,977,559,565.316,720,136,815.02归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计20,466,405,684.139,420,958,379.46少数股东权益2,644,384.752,839,006.63所有者权益（或股东权益）合计20,469,050,068.889,423,797,386.09负债和所有者权益（或股东权益）总计36,869,046,559.3326,720,734,868.03公司负责人：林木勤 主管会计工作负责人：彭得新 会计机构负责人：何山合并利润表2026年1—3月编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度一、营业总收入5,888,248,861.374,848,071,704.63其中：营业收入5,888,248,861.374,848,071,704.63利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本4,403,725,374.283,666,582,237.37其中：营业成本3,127,267,175.502,692,191,694.25利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加55,408,130.9146,761,731.42销售费用1,021,966,563.98808,755,109.08管理费用165,818,256.59120,173,886.77研发费用20,402,778.8716,766,543.06财务费用12,862,468.43-18,066,727.21其中：利息费用22,549,482.5221,300,027.41利息收入86,080,091.5347,272,859.44加：其他收益35,966,978.087,494,856.55投资收益（损失以“-”号填列）19,944,041.0826,188,709.61其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）30,477,045.3522,160,317.34信用减值损失（损失以“-”号填列）-677,454.591,186,838.66资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）29,511.65176.99三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,570,263,608.661,238,520,366.41加：营业外收入2,773,660.481,439,316.14减：营业外支出1,179,776.746,769,614.89四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,571,857,492.401,233,190,067.66减：所得税费用314,966,281.71253,234,694.50五、净利润（净亏损以“-”号填列）1,256,891,210.69979,955,373.16（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）1,256,891,210.69979,955,373.162.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）1,257,422,750.29980,009,530.262.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-531,539.60-54,157.10六、其他综合收益的税后净额-60,530,836.94-9,658,435.85（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-60,867,754.66-9,658,435.851．不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动2．将重分类进损益的其他综合收益-60,867,754.66-9,658,435.85（1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备（6）外币财务报表折算差额-60,867,754.66-9,658,435.85（7）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额336,917.72七、综合收益总额1,196,360,373.75970,296,937.31（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1,196,554,995.63970,351,094.41（二）归属于少数股东的综合收益总额-194,621.88-54,157.10八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)2.35631.8846（二）稀释每股收益(元/股)2.35631.8846本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：林木勤 主管会计工作负责人：彭得新 会计机构负责人：何山合并现金流量表20261—3月编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金5,599,372,908.244,863,482,384.47客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还1,556,571.14收到其他与经营活动有关的现金95,999,098.1923,145,279.35经营活动现金流入小计5,695,372,006.434,888,184,234.96购买商品、接受劳务支付的现金3,321,403,162.792,585,415,796.74客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的现金683,996,793.21726,925,615.28支付的各项税费710,746,138.96471,925,086.02支付其他与经营活动有关的现金526,736,450.13472,424,624.45经营活动现金流出小计5,242,882,545.094,256,691,122.49经营活动产生的现金流量净额452,489,461.34631,493,112.47二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金6,205,695,287.055,569,135,010.22取得投资收益收到的现金70,773,506.9598,745,776.55处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额365,652.68168,659