2026年央国企合规专员继续教育试题库及答案

2026年央国企合规专员继续教育试题库及答案一、单项选择题（每题1分，共30分）1.根据《中央企业合规管理办法》，中央企业应当设立合规委员会，合规委员会与董事会下设的审计委员会等专门委员会的关系是（）。A.合规委员会替代审计委员会行使全部职能B.合规委员会与审计委员会各自独立、互不关联C.合规委员会与其他专门委员会共同构成董事会决策支持体系，合规委员会统筹协调合规管理工作D.合规委员会仅负责日常经营，审计委员会负责全部监督职能答案C解析《中央企业合规管理办法》规定，中央企业设立合规委员会，与董事会下设的其他专门委员会一同构成治理架构，合规委员会负责统筹协调合规管理工作，其他专门委员会按照各自职责开展工作。2.合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发（）、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。A.法律责任B.道德责任C.社会责任D.道义责任答案A解析《中央企业合规管理办法》第三条规定，合规风险是指企业及其员工因违规行为引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。3.下列哪一项不属于《中央企业合规管理办法》规定的合规管理重点领域？（）A.反垄断B.商业伙伴C.员工考勤D.劳动用工答案C解析《中央企业合规管理办法》第十八条列举了合规管理重点领域，包括反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工、税务管理、数据保护、商业伙伴等。员工考勤属于日常人事管理事项，不属于法定的重点合规领域。4.中央企业合规委员会主任由谁担任？（）A.总法律顾问B.总经理C.董事长（或主要负责人）D.纪委书记答案C解析按照《中央企业合规管理办法》要求，合规委员会主任由企业主要负责人（董事长）担任，以体现合规管理"一把手负责制"。5.企业因违反反垄断法，由反垄断执法机构责令停止违法行为，没收违法所得，并处上一年度销售额（）的罚款。A.1%以上5%以下B.1%以上10%以下C.5%以上10%以下D.2%以上8%以下答案B解析《反垄断法》第五十六条规定，经营者达成并实施垄断协议的，由反垄断执法机构责令停止违法行为，没收违法所得，并处上一年度销售额1%以上10%以下的罚款。6.根据《中华人民共和国数据安全法》，开展数据处理活动应当遵循的原则不包括（）。A.合法、正当、必要B.以最小化为原则收集数据C.数据可以无限期保存D.采取必要措施保障数据安全答案C解析《数据安全法》规定数据处理应当合法、正当、必要，采取必要措施保障数据安全。数据保存期限应当符合法律规定，不能无限期保存。7.中央企业应当明确合规管理牵头部门，其职责不包括（）。A.组织起草合规管理基本制度B.开展合规风险识别和预警C.直接作出所有业务决策D.受理合规举报并组织调查答案C解析合规管理牵头部门负责合规制度建设、风险识别预警、合规审查、举报受理等职能，但不替代业务部门作出业务决策。业务决策由业务及职能部门按照各自职责作出。8.下列行为中，属于商业贿赂的是（）。A.向客户赠送印有企业标识的笔记本B.以明示方式向交易相对方支付折扣并如实入账C.为获取交易机会向对方经办人提供境外旅游D.按照合同约定支付违约金答案C解析《反不正当竞争法》规定，经营者不得采用财物或者其他手段贿赂交易相对方的工作人员以谋取交易机会或者竞争优势。为对方经办人提供旅游属于典型的商业贿赂行为，而明示折扣并如实入账是合法的。9.根据《个人信息保护法》，处理个人信息应当具有明确、合理的目的，并应当与处理目的（），采取对个人权益影响最小的方式。A.直接相关B.间接相关C.可以无关D.部分相关答案A解析《个人信息保护法》第六条规定，处理个人信息应当具有明确、合理的目的，并应当与处理目的直接相关，采取对个人权益影响最小的方式。10.招标投标活动中，投标人相互串通投标报价，损害招标人或者其他投标人利益，情节严重的（）。A.处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金B.处5年以上10年以下有期徒刑C.仅处以罚款D.不构成犯罪答案A解析《刑法》第二百二十三条规定，投标人相互串通投标报价，损害招标人或者其他投标人利益，情节严重的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。11.下列不属于合规管理"三道防线"的是（）。A.业务及职能部门B.合规管理牵头部门C.纪检监察机构和审计部门D.外部律师事务所答案D解析合规管理"三道防线"是指：第一道防线——业务及职能部门；第二道防线——合规管理牵头部门；第三道防线——纪检监察机构和审计部门。外部律师事务所属于外部服务提供方，不属于企业内部防线。12.根据《中央企业合规管理办法》，中央企业合规管理运行机制不包括（）。A.合规风险识别预警B.合规审查C.合规风险报告D.合规培训考试答案D解析《中央企业合规管理办法》第四章规定的合规管理运行机制包括合规风险识别预警、合规审查、合规风险报告、违规问责、合规管理评估等。合规培训考试属于合规管理保障体系的内容。13.根据《中华人民共和国监察法》，国有企业管理人员属于（）。A.监察对象B.非监察对象C.仅在被调查时才属于监察对象D.由企业自行决定是否属于监察对象答案A解析《监察法》第十五条规定，国有企业管理人员属于监察对象。监察机关有权对国有企业管理人员依法进行监督、调查和处置。14.合规举报平台应当（）。A.仅接受实名举报B.接受实名举报和匿名举报C.仅接受匿名举报D.不设举报平台答案B解析按照合规管理最佳实践及《中央企业合规管理办法》要求，企业应当建立合规举报平台，接受实名举报和匿名举报，并对举报人信息严格保密。15.反商业贿赂合规管理中，下列哪项属于高风险行为？（）A.向政府官员赠送小额节日贺卡B.向客户提供正常业务招待并如实报销C.通过第三方中介向官员亲属支付高额"咨询费"D.在合同中明确约定服务范围和费用标准答案C解析通过第三方中介向官员亲属支付高额"咨询费"实质上是变相利益输送，属于商业贿赂的高风险行为，也是合规审查中应当重点关注的情形。16.根据《中华人民共和国安全生产法》，生产经营单位的主要负责人对本单位安全生产工作（）。A.部分负责B.全面负责C.仅对事故负责D.仅对隐患排查负责答案B解析《安全生产法》第五条规定，生产经营单位的主要负责人是本单位安全生产第一责任人，对本单位的安全生产工作全面负责。17.数据出境安全评估的触发条件不包括（）。A.数据处理者向境外提供重要数据B.关键信息基础设施运营者向境外提供个人信息C.向境外提供一般公开的企业宣传资料D.处理100万人以上个人信息的企业向境外提供个人信息答案C解析向境外提供一般公开的企业宣传资料，不涉及重要数据和个人信息，不属于数据出境安全评估的范围。18.中央企业合规管理应当坚持的原则不包括（）。A.全面覆盖B.强化责任C.协同联动D.利益优先答案D解析《中央企业合规管理办法》规定，中央企业合规管理应当坚持以下原则：全面覆盖、强化责任、协同联动、客观公正。合规管理不追求利益优先，而是将合规作为经营的前提。19.国有企业采购中，下列哪种做法符合合规要求？（）A.化整为零规避招标B.在招标文件中设置倾向性条款C.依法必须招标的项目委托招标代理机构组织公开招标D.与投标人私下协商中标人答案C解析依法必须招标的项目委托招标代理机构组织公开招标符合合规要求。化整为零规避招标、设置倾向性条款、私下协商中标人均属于违法违规行为。20.根据《中华人民共和国刑法》，国有公司、企业人员滥用职权，致使国家利益遭受重大损失的（）。A.处5年以下有期徒刑或者拘役B.处3年以上7年以下有期徒刑C.仅给予纪律处分D.免予刑事处罚答案B解析《刑法》第一百六十八条规定，国有公司、企业人员滥用职权，致使国家利益遭受重大损失的，处3年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处3年以上7年以下有期徒刑。21.合规培训的对象应当包括（）。A.仅管理层B.仅新入职员工C.全体员工，并根据岗位职责分层分类开展D.仅业务部门员工答案C解析合规培训应当覆盖全体员工，并根据不同岗位、不同层级的合规风险特点分层分类开展，确保培训的针对性和有效性。22.中央企业规章制度管理规定，企业规章制度的合规审查应当在（）进行。A.制度发布后B.制度执行过程中C.制度发布前D.仅在发生违规事件后答案C解析合规审查应当前置，规章制度在发布前必须经过合规审查，确保制度内容符合法律法规和监管要求，从源头上防范合规风险。23.下列哪项不属于合规管理体系中的"规"的范畴？（）A.国家法律法规B.监管规定C.企业内部管理制度D.员工个人道德标准答案D解析合规管理中的"规"包括国家法律法规、监管规定、行业准则、商业惯例、企业内部规章制度以及国际条约等，员工个人道德标准不属于企业合规管理体系中"规"的范畴。24.根据《保障中小企业款项支付条例》，机关、事业单位从中小企业采购货物、工程、服务，应当自货物、工程、服务交付之日起（）内支付款项。A.30日B.60日C.90日D.180日答案B解析《保障中小企业款项支付条例》第八条规定，机关、事业单位从中小企业采购货物、工程、服务，应当自货物、工程、服务交付之日起30日内支付款项；合同另有约定的，付款期限最长不得超过60日。25.中央企业合规管理信息化建设的目标是（）。A.仅用于存储合规文件B.实现合规管理的信息化、数字化、智能化C.替代人工合规审查D.仅用于合规培训答案B解析《中央企业合规管理办法》鼓励中央企业加强合规管理信息化建设，将合规要求嵌入业务流程，实现合规管理的信息化、数字化、智能化，而非简单地存储文件或替代人工判断。26.在反垄断合规中，下列哪种行为属于滥用市场支配地位？（）A.以低于成本的价格销售商品以排挤竞争对手B.因季节性降价销售商品C.因清仓处理积压商品低价销售D.因转产限期降价销售答案A解析《反垄断法》禁止具有市场支配地位的经营者以低于成本的价格销售商品，目的是排挤竞争对手。季节性降价、清仓处理和转产降价属于正当理由，不构成滥用市场支配地位。27.中央企业应当建立违规问题整改机制，对发现的问题应当（）。A.仅记录不整改B.制定整改方案，明确整改时限和责任人，跟踪整改落实C.仅上报不处理D.由外部机构负责整改答案B解析违规问题整改是合规管理运行机制的重要环节。企业应当对发现的问题制定整改方案，明确整改时限和责任人，并对整改情况进行跟踪验证，确保整改到位。28.根据《中华人民共和国劳动法》，用人单位安排劳动者延长工作时间的，支付不低于工资的（）的工资报酬。A.100%B.150%C.200%D.300%答案B解析《劳动法》第四十四条规定，安排劳动者延长工作时间的，支付不低于工资的150%的工资报酬；休息日安排工作又不能安排补休的，支付不低于200%的工资报酬；法定休假日安排工作的，支付不低于300%的工资报酬。29.国有企业在境外经营中，应当遵守（）。A.仅中国法律B.仅所在国法律C.中国法律、所在国法律以及相关国际规则D.无需遵守任何法律答案C解析国有企业境外经营合规，既要遵守中国法律和监管要求，也要遵守所在国（地区）法律法规，以及相关国际条约、规则和商业惯例。30.合规管理评估的频率要求是（）。A.每季度一次B.每半年一次C.每年至少一次D.每三年一次答案C解析《中央企业合规管理办法》规定，中央企业应当定期开展合规管理体系有效性评价，每年至少进行一次，评价结果作为合规管理持续改进的依据。二、多项选择题（每题2分，共20分）1.根据《中央企业合规管理办法》，中央企业合规管理的基本原则包括（）。A.全面覆盖B.强化责任C.协同联动D.客观公正E.效益最大化答案ABCD解析《中央企业合规管理办法》第五条规定了合规管理的四项原则：全面覆盖、强化责任、协同联动、客观公正。效益最大化不属于合规管理原则。2.下列属于合规管理重点环节的是（）。A.制度制定B.经营决策C.生产运营D.员工招聘E.印章管理答案ABC解析《中央企业合规管理办法》明确合规管理的重点环节包括制度制定、经营决策、生产运营等。员工招聘和印章管理虽需合规，但不属于法定的重点合规环节。3.中央企业合规管理组织架构中，下列属于治理主体的是（）。A.党委（党组）B.董事会C.经理层D.合规委员会E.一线业务员答案ABCD解析中央企业合规管理治理主体包括党委（党组）、董事会、经理层、合规委员会。一线业务员属于执行层，不属于治理主体。4.企业合规风险识别的方法包括（）。A.业务流程梳理法B.案例分析法C.问卷调查法D.访谈法E.主观猜测法答案ABCD解析合规风险识别常用的方法包括业务流程梳理法、案例分析法、问卷调查法、访谈法、头脑风暴法等。主观猜测法缺乏科学依据，不属于规范的风险识别方法。5.下列属于反腐败合规重点内容的是（）。A.禁止商业贿赂B.禁止职务侵占C.禁止挪用公款D.禁止收受回扣E.禁止员工内部恋爱答案ABCD解析反腐败合规重点关注商业贿赂、职务侵占、挪用公款、收受回扣等行为。员工内部恋爱属于个人自由，不属于反腐败合规范畴。6.根据《个人信息保护法》，处理个人信息前应当向个人告知（）。A.个人信息处理者的名称和联系方式B.处理个人信息的目的和方式C.处理的个人信息种类和保存期限D.个人行使权利的方式和程序E.处理者的家庭成员信息答案ABCD解析《个人信息保护法》第十七条规定了处理个人信息前应当告知的事项，包括处理者身份信息、处理目的和方式、信息种类和保存期限、个人行使权利的方式等。处理者家庭成员信息不属于法定告知事项。7.中央企业合规审查的重点包括（）。A.规章制度是否合规B.重大决策是否合规C.合同是否合规D.员工着装是否合规E.重大项目是否合规答案ABCE解析合规审查重点包括规章制度、重大决策、合同、重大项目等。员工着装属于企业内部行政管理事项，一般不属于合规审查重点。8.下列哪些行为可能构成不正当竞争？（）A.擅自使用他人有一定影响的企业名称B.虚假宣传产品性能C.侵犯商业秘密D.商业诋毁竞争对手E.依法进行有奖销售并如实公布规则答案ABCD解析擅自使用他人企业名称、虚假宣传、侵犯商业秘密、商业诋毁均属于《反不正当竞争法》禁止的不正当竞争行为。依法进行有奖销售并如实公布规则是合法的。9.国有企业合规管理中，"三重一大"事项包括（）。A.重大决策B.重要人事任免C.重大项目安排D.大额资金运作E.日常办公用品采购答案ABCD解析"三重一大"是指重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金运作。日常办公用品采购不属于"三重一大"范畴。10.合规管理体系持续改进的主要措施包括（）。A.合规管理评估B.合规审计C.违规整改D.制度优化E.取消合规培训答案ABCD解析合规管理持续改进包括定期评估、合规审计、违规整改、制度优化、流程再造等措施。取消合规培训属于倒退行为，不属于改进措施。三、判断题（每题1分，共15分）1.中央企业合规管理应当坚持"业务优先、合规让路"的原则。答案错误解析合规管理应当坚持"合规先行"，合规要求嵌入业务流程，业务开展必须以合规为前提，不能以业务为由突破合规底线。2.合规管理牵头部门应当独立履行职责，不受其他部门和人员的干涉。答案正确解析合规管理牵头部门应当保持独立性，独立履行职责，确保合规审查和合规监督的客观公正。3.企业可以以商业秘密为由拒绝配合监管部门的调查。答案错误解析配合监管调查是企业的法定义务，不能以商业秘密为由拒绝配合。企业应当在配合调查的同时，依法主张商业秘密保护。4.国有企业向境外派遣人员时，只需培训境外安全知识，无需进行合规培训。答案错误解析国有企业向境外派遣人员，应当开展包括反腐败、反洗钱、数据保护、出口管制等内容的合规培训，确保外派人员了解并遵守境内外法律法规。5.合规举报人因举报行为受到打击报复的，企业应当对打击报复行为进行查处。答案正确解析企业应当建立举报人保护机制，严禁对合规举报人进行任何形式的打击报复，对打击报复行为应当严肃查处。6.中央企业总法律顾问可以兼任首席合规官。答案正确解析《中央企业合规管理办法》规定，中央企业应当设立首席合规官，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责。7.招标人与投标人可以就投标价格、投标方案等实质性内容进行谈判。答案错误解析《招标投标法》规定，在确定中标人前，招标人不得与投标人就投标价格、投标方案等实质性内容进行谈判。8.合规管理信息系统中的数据可以无限期保存，无需考虑数据安全要求。答案错误解析合规管理信息系统中的数据保存应当遵守《数据安全法》《个人信息保护法》等法律法规要求，明确数据保存期限，落实数据安全保护措施。9.员工在不知情的情况下实施了违规行为，企业不承担合规管理责任。答案错误解析员工不知情不构成企业免责的理由。企业有责任通过培训、制度、监督等方式确保员工知悉合规要求，员工违规行为反映出企业合规管理存在漏洞。10.中央企业应当将合规管理纳入对所属单位的考核评价体系。答案正确解析《中央企业合规管理办法》要求，将合规管理纳入对所属单位和领导人员的考核评价，强化合规管理的刚性约束。11.合规风险报告只能向合规管理牵头部门报告，不得越级报告。答案错误解析员工发现合规风险可以向合规管理牵头部门报告，也可以向纪检监察部门等举报，还可以通过合规举报平台直接报告，不应限制报告渠道。12.企业在并购重组中无需进行合规尽职调查。答案错误解析并购重组中的合规尽职调查是识别和防范目标公司合规风险的重要手段，是并购决策的重要依据，不可或缺。13.根据《中华人民共和国行政处罚法》，违法行为在2年内未被发现的，不再给予行政处罚。答案正确解析《行政处罚法》第三十六条规定，违法行为在2年内未被发现的，不再给予行政处罚；涉及公民生命健康安全、金融安全且有危害后果的，上述期限延长至5年。14.合规管理只是合规管理部门的事情，业务部门不需要参与。答案错误解析合规管理是全员责任。业务及职能部门是第一道防线，负责本领域日常合规管理，合规管理需要全员参与、协同联动。15.中央企业可以聘请外部律师事务所独立开展合规管理体系有效性评价。答案正确解析企业可以委托外部专业机构独立开展合规管理体系有效性评价，也可以组织内部力量开展，但应当保证评价的独立性和客观性。四、简答题（每题5分，共20分）1.简述合规管理"三道防线"的基本架构及各自职责。答案（1）第一道防线：业务及职能部门。负责本业务领域的日常合规管理，包括识别本领域合规风险、落实合规要求、开展合规自查、配合合规审查等。（2）第二道防线：合规管理牵头部门。负责组织协调合规管理工作，包括制定合规管理制度、开展合规风险识别与预警、组织合规审查、受理合规举报、组织合规培训等。（3）第三道防线：纪检监察机构和审计部门。负责对合规管理情况进行监督和审计，对违规行为进行问责和查处，评价合规管理体系的有效性。2.简述国有企业招标采购中常见的合规风险点。答案（1）规避招标风险：化整为零、拆分项目、以紧急采购为由规避依法招标。（2）招标文件合规风险：设置倾向性条款、歧视性条件排斥潜在投标人。（3）招标程序合规风险：泄露标底、透露投标人信息、未按规定时限发布公告。（4）评标合规风险：评标标准不明确、评标委员会组成不合法、评标过程不规范。（5）合同签订合规风险：中标后改变实质性内容签订合同、阴阳合同。（6）廉洁合规风险：投标人围标串标、收受投标人贿赂、亲属参与投标未回避。3.简述国有企业反商业贿赂合规管理的主要措施。答案（1）制度层面：制定反商业贿赂管理制度和员工行为准则，明确禁止性规定。（2）组织层面：明确反商业贿赂管理责任部门，配备专职或兼职合规管理人员。（3）培训层面：定期开展反商业贿赂专题培训，提高员工廉洁合规意识。（4）审查层面：将反商业贿赂审查嵌入业务招待、礼品赠送、捐赠赞助、第三方合作等高风险环节。（5）监督层面：建立举报机制和内部调查机制，畅通举报渠道，保护举报人。（6）问责层面：对商业贿赂行为严肃问责，涉嫌犯罪的移送司法机关。4.简述数据合规管理的基本要求。答案（1）合法合规：数据处理活动应当遵守《数据安全法》《个人信息保护法》《网络安全法》等法律法规。（2）数据分类分级：建立数据分类分级制度，对不同类别和级别的数据采取差异化的保护措施。（3）最小必要：收集和使用数据应当遵循最小必要原则，不得过度收集。（4）安全