【定稿】9.2 供应链金融业务中的保理融资业务

主讲人：范晶晶区块链金融应用实训专业：金融服务与管理/金融科技应用金融科技业务创新项目九项目导航：金融科技业务创新任务一供应链金融业务中的信用结算业务任务二供应链金融业务中的保理融资业务供应链金融业务中的保理融资业务任务二新课导入中小微企业是中国国民经济和社会发展的生力军，其融资需求会随着企业的越来越大。供应链金融崛起，金融保理作为中小企业融资重要渠道，正经历前所未有的变革与增长。新课导入近五年来，我国金融保理业务量年均增长率超过20%，市场规模持续扩大，为中小企业提供了更加灵活、高效的融资解决方案。行业最新统计数据新课导入供应链金融业务专业性较强，风险防控能力和难度相对较大，区块链可以实现中小企业融资的安全和高效保证交易信息的真实性，解决数据共享问题，提高供应链金融的风险防控和控制能力，是解决供应链金融问题的关键融资安全高效交易信息真实目

录CONTENTS保理融资的定义与运作模式商业保理的运作模式应收账款保理融资业务保理融资解决信息不对称01保理融资的定义与运作模式保理融资的定义与运作模式金融机构作为保理商与中小企业签署保理融资业务协议，中小企业将其因出售商品、提供服务等形成的应收账款债权转让给保理商，保理商向中小企业提供应收账款的催收与融资，或为买方提供付款担保中任意一项综合金融服务。保理（Factoring）保理融资的定义与运作模式保理的发展历史距今5000年的巴比伦时期起源国际保理发展迅速上世纪五十年代亚太地区出现国际保理上世纪七十年代由英国和美国殖民地之间的贸易增多而来现代保理融资的定义与运作模式保理的作用企业间交易存在账期，可能导致资金滞留，保理收购供应商的应收账款，提供即时的现金流，加速资金周转改善资金流动保理商承接应收账款时，会评估和监控买方信用，有助于提前识别潜在的信用风险，减少坏账的发生降低信用风险保理为供应商提供资金，使其能更好地与核心企业合作；保理有助于稳定核心企业的供应链，保障原料或商品供应促进企业作02商业保理的运作模式商业保理的运作模式2.融资供应商通过商业保理获得融资支持的方式有多种，包括买方付款期限延长、分期付款、一次性付款等。1.应收账款转让供应商与买方签订购销合同后，将应收账款转让给保理商，保理商根据供应商的实际需求提供融资支持。3.风险管理保理商通过对买方的信用评估、应收账款管理和债务追偿等环节，有效地降低供应商的应收账款风险。03应收账款保理融资业务应收账款保理融资业务中小企业（债务人）核心企业（债权人）银行或保理公司①签订交易合同，形成应收账款③通知确认转让⑤确认应收账款转让真实性⑤审核单据②发起保理融资②转让应收账款④确认转让⑥发放款项⑦全额支付货款金融机构应收账款保理融资业务应收账款保理业务—信息不对称问题引发信用和操作风险—中小企业为了利益最大化可以选择“守约”或“不守约”金融机构可以选择

“接受”或“不接受”中小企业的保理业务申请04保理融资解决信息不对称保理融资解决信息不对称基于区块链的供应链保理融资—（一）信用穿透式传递，解决融资难度—区块链技术的去中心化性质和共识机制使得核心企业的信誉可以直接传递给供应链系统中的中小企业。这一创新机制解决了在传统的供应链金融体系中，核心企业的信誉只能传递给其下级供应商和分销商的问题实现核心企业信用外溢最优化短小频急保理融资解决信息不对称基于区块链的供应链保理融资—（二）建立信用共享机制，实现多方共赢—区块链基于分布式储存、抗篡改等新特性，为整个供应链系统构建了可靠的信息系统和高效的信用共享机制。供应商联盟将链上各主体的信用度和交易过程记录在分布式账本中，实现节点快速传播，形成有效的信用共享机制。保理融资解决信息不对称区块链是价值互联网的核心架构，基于信用共享实现经济激励和约束机制。引入激励机制信用转化为收益实现最大价值（二）建立信用共享机制，实现多方共赢提高融资效率降低成本核心企业从供应链提升的协同效率中提高中获益金融机构能扩大供应链融资的覆盖面保理融资解决信息不对称智能合约技术将合约的所有条件和规则写入到区块链网络中，并识别和确定内部和外部的相关信息当满足设定的条件和规范时，合约条款将自动执行，从而实现交易区块链的智能合约技术能有效降低中小企业的融资成本，提高效率。基于区块链的供应链保理融资—（三）降低交易成本，提高交易效率—课程小结01020304保理融资的定义与运作模式金融机构作为保理商与中小企业签署保理融资业务协议，中小企业将其应收账款债权转让给保理商，保理商向中小企业提供催收或担保服务。商业保理的运作模式1、应收账款转让；2、融资；3、风险管理。应收账款保理融资业务1、账款形成；2、转让账款；3、通知确认；4、确认转让；5、发放款项；