DB1501∕T 0008-2020 水泥行业碳管理体系实施指南

ICS01.040.27F10DB1501呼和浩特市市场监督管理局IDB15/T0008—2020前言 III 12规范性引用文件 13术语和定义 14碳排放管理体系 14.1总则 14.2管理职责 25策划 25.1总则 25.2合规义务 25.3评估风险和机遇 35.4碳排放量核算 35.5碳减排目标、指标和碳减排方案 36实施 46.1总则 46.2能力 46.3意识 46.4碳信息披露与交流 46.5文件化信息 56.6产品方案及运行计划 56.7碳数据管理 66.8碳配额管理 76.9碳交易管理 76.10理解相关方的需求和期望 77绩效评价 77.1总则 77.2计量、统计与分析 87.3监测计划 87.4合规性评价 97.5数据质量控制 97.6内部审核 97.7管理评审 108改进 118.1总则 11DB15/T0008—20208.2不符合、纠正、纠正措施 118.3持续改进 11附录A（资料性附录）水泥企业碳管理体系策划示例 12附录B（资料性附录）信息收集 16附录C（资料性附录）碳排放源识别 20DB15/T0008—2020本标准按照GB/T1.1-2009给出的规则起草。本标准由内蒙古节能协会提出并归口。本标准起草单位：内蒙古碳环智能科技有限公司、内蒙古节能协会、内蒙古自治区发展改革委。本标准主要起草人：高雪梅、高春梅、刘海燕、齐宏胜、达尔汗、张月峰、王晓东、沈雁、高娃。DB15/T0008—20201水泥行业碳管理体系实施指南本标准规定了水泥企业建立、实施、保持和改进碳管理体系的技术要求。本标准适用于各类水泥企业建立、实施、保持和改进碳管理体系。2规范性引用文件凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。GB/T32150工业企业温室气体排放核算和报告通则IPCC国家温室气体清单指南（2006）ISO14064-1:2018组织层面上对温室气体排放和清除的量化和报告的规范及指南3术语和定义DB1501/T0009-2020的术语和定义适用于本标准。4碳排放管理体系4.1总则4.1.1水泥企业应结合自身状况建立、实施、保持和改进碳管理体系4.1.2碳管理体系范围根据企业碳排放管理水平,制定可行的实施方案，以持续改进企业的碳排放绩效。碳管理体系范围指企业与碳排放相关的活动及管理职责,可包括以下内容:a)工艺流程及设备；b)操作与活动；c)原料、燃料及产品的运输。4.1.3碳管理体系边界指企业的地理位置、活动场所,可包括以下内容:a)所在地点、区域；b)活动场所、建筑物；c)所属分布地点；d)一个范围可包含多个边界。4.1.4其他2DB15/T0008—2020水泥企业可自行界定其碳管理体系覆盖的范围和边界。范围和边界一经界定,其中的所有活动，包括生产系统、辅助生产系统、附属生产系统以及其他不可区分的所有活动均包含在体系范围内。注1：若企业的某部分被排除在碳管理体系之外，应当对此做出注2：若企业的活动及职能，地理位置及活动场所发生变化，其碳管4.2管理职责4.2.1最高管理者最高管理者是企业的决策者或决策层。应全程参与碳管理体系的建立、实施保持和改进，以保障体系的有效运行，达到不断改进碳排放绩效的目的。4.2.2组织的机构、职责和权限最高管理者应推动低碳发展战略，分配职责和权限，在策划、实施碳管理或变更时，保持碳管理体系完整性，有效性。水泥企业应设立专人负责碳管理体系相关工作，应熟悉水泥行业碳排放特点，具有碳管理经验和相应的沟通协调能力，按照最高管理者的意图管理、协调企业碳管理体系的建立、实施、保持和改进。4.2.3碳管理方针最高管理者应在界定的碳管理范围内建立、实施并保持碳管理方针，碳管理方针应满足：a)应由最高管理者制定、实施和保证；b)应与企业的总体发展宗旨和其他管理体系方针相协调；c)为企业制定能源目标和指标指出方向，提供框架；d)应遵守碳排放相关法律法规及其他强制性标准要求做出的承诺；e)应形成文件，并根据DB1501/TXXXX-20XX（碳管理体系要求组织碳管理体系相关的人员，进行相应教育、培训、技能或经验所要求的能力深造，方针可采用培训讲解在文件和程序中引用、宣传册或卡片、标语或海报等多种形式进行传达和宣贯；f)应定期评审和更新，可通过管理评审、专题会议或相关会议的形式进行。当环境发生变化时，应对方针进行及时的评审。5策划5.1总则水泥企业应保持低碳发展战略，组织碳排放管理的策划，包括：建立、实施、保持、绩效、改进和影响碳管理体系的关键环节。策划就是在全面调查、分析企业碳排放源的状况，识别主要碳排放源，寻求改进的机会，以达到改进目的。5.2合规义务水泥企业应保持其合规义务的文件化信息。水泥企业应：a)确定并获取与水泥企业碳管理体系有关的合规义务；b)确定如何将这些合规义务应用于水泥企业的各项活动；c)在建立、实施、保持和持续改进其碳管理体系时，应考虑这些合规义务。DB15/T0008—202035.3评估风险和机遇水泥企业应识别水泥企业碳排放对其生产、经营产生的影响。水泥企业应：a)识别政策变化驱动的风险；b)识别政策变化驱动的风险；c)识别物理参数变化驱动的风险；d)识别其他风险。5.4碳排放量核算水泥企业应确定碳排放量核算方法和依据，编写年度碳排放报告。碳排放报告应包括：a)编制依据和核算准则；b)碳排放的范围、边界、核算期；c)报告主体基本信息；d)水泥企业机构描述；e)工艺流程简介和设备信息；f)核算单元划分及排放源识别；g)固定源化石燃料燃烧排放数据表；h)生料中非燃料碳煅烧的排放数据表；i)净购入电力隐含的排放数据表；j)报告主体法人边界温室气体排放量汇总；k)报告主体温室气体排放报告补充数据表；l)活动水平及排放因子数据来源；m)其他希望说明的情况；n)真实说明。5.5碳减排目标、指标和碳减排方案5.5.1总则a)水泥企业应建立、实施和保持碳减排目标、指标，覆盖相关层次、过程或设施等层面，并形成文件；b)碳减排目标和指标应与碳管理方针保持一致，碳减排指标与碳排放目标保持一致；c)水泥企业应建立、实施和保持碳减排方案以实现碳减排目标指标。碳减排方案应形成文件，并定期更新。5.5.2目标和指标碳减排目标指标应与其他管理体系相融合，纳入企业整体运营管理目标中。在制定目标和指标时水泥企业应考虑以下内容：a)碳管理方针中的原则和承诺；b)主要碳排放源；DB15/T0008—20204c)适用的法律法规、标准规范和其他要求；d)实现碳排放目标对其他活动过程的影响；e)企业的其他目标。6实施6.1总则水泥企业在实施和运行碳管理体系过程中，应使用策划阶段的结果。6.2能力无论这些人员是为组织或代表组织工作。a）确定碳排放管理岗位职责及其能力要求；b）识别与碳管理体系运行控制有关的培训需求；c）制定培训计划，明确培训对象、培训方式、培训内容、日程安排、培训教材和师资等；d）可以采用考试、面试，实际操作等方式对培训效果实施评价和验证。6.2.1水泥企业应保持与技能培训教育相关适当的记录。水泥企业应培训相关资料进行存档，如：培训需求调查表、培训计划、培训教材、影像资料、培训效果反馈表、培训满意度调查问卷、培训考试卷等。6.3意识水泥企业应确保为其或代表其工作的人员认识到：a)符合碳管理方针、程序和碳排放管理体系要求的重要性；b)满足碳排放管理体系要求的作用、职责和权限；c)改进碳排放绩效所带来的益处；d)自身活动对碳排放核算、报告、控制、交易和遵约产生的实际或潜在的影响，其活动和行为对实现碳排放目标和指标的贡献，以及偏离规定程序的潜在后果。6.4碳信息披露与交流6.4.1总则水泥企业应建立、实施并保持与碳管理体系有关的内部和外部交流所需的过程，包括：a)信息交流的内容；b)信息交流的时机；c)信息交流的对象；d)信息交流的方式。6.4.2策划信息交流过程DB15/T0008—20205水泥企业应对碳管理体系相关的信息交流做出响应。适当时，水泥企业应保留文件化信息，作为其信息交流的证据。水泥企业应：a)考虑其合规义务；b)确保所交流的碳管理体系信息一致且真实可信。6.4.3内部信息交流水泥企业应：a)在其各职能和层次上就碳管理的相关信息进行内部信息交流，适当时，包括碳管理的变更；b)确保其信息交流过程使在其控制下工作的人员能够为持续改进做出贡献；c)内部信息交流可采用会议纪要、会告栏、简报、意见箱、网站、电子邮件、会议等方式。6.4.4外部信息交流水泥企业应按其合规义务对碳管理相关信息进行外部交流。6.5文件化信息6.5.1总则水泥企业的碳管理体系应包括：a)本标准要求的文件化信息；b)水泥企业确定的实现碳管理体系有效性所必需的文件化信息。6.5.2创建和更新创建和更新文件化信息时，水泥企业应确保适当的：a)标识和说明（标题、日期、作者、索引编号等b)形式（语言、软件版本、图表）和载体（纸质版本和电子版本c)评审和批准，以确保适宜性和充分性。6.5.3文件化信息的控制碳管理体系及本标准要求的文件化信息应予以控制，以确保其：a)在需要的场合和时机，均可获得并适用；b)得到充分的保护。6.5.4其他水泥企业应识别其确定的碳管理体系策划和运行所需的来自外部的文件化信息，适当时予以控制。为控制文件化信息，水泥企业应进行以下适用的活动：a)分发、查阅、检索和使用；b)存储和保护，包括保持易读性；c)变更和控制；d)保留和处置。6.6产品方案及运行计划6.6.1产品方案DB15/T0008—20206水泥企业应分析政策和市场情况，制定产品方案，建立产品方案实施和监督管理机制、信息反馈和动态调整机制。产品方案应包括：a)能源、原材料等市场分析（如：市场调研报告与分析等b)碳排放水平、配额获取量及价格变动趋势分析（如：预测碳排放和配额分配量，分析价格变动趋势c)产品价格分析（依据碳排放配额履约时间分析产品价格d)产品种类和产品产量计划（依据区域产品适用性和企业产能设计，确定产品种类和产品产量计划e)不确定性分析及动态调整机制设计（如：成分、利用方式、生产工艺、排放源、吸收源、政策的不确定性等分析；企业运营资金、各类资源、人力资源调整等分析）。6.6.2运行计划水泥企业应制定运行计划以降低碳排放量。运行计划应包括：a)组织排放总量和碳排放水平分析（如：测算碳排放总量和排放强度b)碳交易工具和碳融资工具适用性分析（如：确定碳交易所线上或线下交易；确定碳远期、碳资产投融资、碳基金、银行贷款等c)水泥企业节能降碳潜力分析及节能减碳工程可行性分析；d)研究企业技术创新对碳减排的影响；e)运行计划设计；f)不确定性分析及调整机制设计。6.6.3产品方案和运行计划后评估每个年度结束后，水泥企业应对产品方案和运行计划后评估，评估内容应包括：a)产品方案和运行计划的落实情况；b)产品方案和运行计划实施投入收益分析；c)存在的问题及下一步工作建议。6.7碳数据管理6.7.1总则水泥企业应建立、实施和保持碳数据质量控制的文件化信息。内容包括碳数据管理计划、构建碳数据结构、碳排放数据收集及排放量计算。6.7.2碳数据管理计划水泥企业应建立数据质量监管制度，明确数据质量管理要求。碳数据管理计划应包括：a)企业应设立专人汇总收集碳排放管理相关文件数据资料，建立与碳排放相应的数据上报流程；b)确定符合碳管理体系及相关标准的碳排放数据质量控制方法，包括人员、计量器具、数据记录及数据质量验证；c)确定碳排放数据准确性验证方法，进行数据不确定性分析。6.7.3构建碳数据结构水泥企业应建立水泥企业碳数据结构规范碳排放数据的采集、收集、整理。水泥企业碳数据结构包括：DB15/T0008—20207a）确定核算边界和范围；b）识别碳源流；c）确定数据维度；d）确定各碳源流数据源的排放因子（如：化石燃料的热值、单位热值含碳量、氧化率使用实测值或推荐值；生料中非燃料碳含量的取值；净购入电力和热力的排放因子等）。6.7.4碳数据收集及排放量计算碳排放量化方法和计算公式。所收集的记录、资料、方法、计算公式要有可追溯性。6.7.5碳排放数据技术复核水泥企业应规定碳排放数据技术复核的过程和方法。6.8碳配额管理水泥企业应保持碳配额管理的相关记录，组织应建立、实施和保持碳配额管理的文件化信息。内容包括：a)年度碳配额和碳排放量预测；b)确认年度碳配额量；c)新增设施配额及变更管理；d)配额账户管理以及配额清算。6.9碳交易管理水泥企业应保持碳交易管理的相关记录，组织应建立、实施和保持碳交易管理的文件化信息。内容包括：a)掌握最新政策法规；b)对碳价行情的实时监测；c)碳交易策略及分析；d)碳交易资金风险防控。6.10理解相关方的需求和期望水泥企业应确定：a)与碳排放有关的相关方；b)相关方的有关需求和期望；c)相关方的需求和期望中哪些将成为其合规义务。7绩效评价7.1总则确定适用的监视、测量、分析与评价的方法，以确保有效的结果，确定实施监视和测量的时机，对监视和测量的结果进行分析和评价的时机，评估数据的不确定性及其影响。需要监视和测量的内容包括：a)生产、车辆使用燃料种类、消耗量、热值、单位热值含碳量、碳氧化率；DB15/T0008—20208b)生料烧损量；c)电力输入与输出；d)热力输入与输出；e)水泥熟料、水泥产量；f)水泥熟料中氧化钙（CaO）含量；g)水泥熟料中氧化镁（MgO）含量；h)水泥熟料中不是源于碳酸盐分解的氧化钙（CaO）含量；i)水泥熟料中不是源于碳酸盐分解的氧化镁（MgO）含量。电力/热力的输入、输出边界计量，财务记账、发票凭证；水泥熟料、水泥产量过7.2计量、统计与分析7.2.1计量水泥企业应对能源流和物料流实施计量，确定计量器具的日常运维计划和校验要求。应包括：a)能源流向图；b)能源计量采集点网络图；c)原燃材料流向图；d)温室气体主要排放设施和计量器具一览表；e)计量设备名牌；f)计量器具效验记录；g)计量设备维护保养记录；h)计量器具检定证书。7.2.2统计水泥企业需确定统计人员及其职责，确定统计信息类项，统计测量依据、统计频次、统计时间等内容。统计数据应包括：a)原始数据（如：物料/能源的购进、领用消费、生产和销售、调拨、库存等b)统计台账（如：统计报表、专项指标、历史资料、分析研究、能源管理等c)统计报表。7.2.3分析数据统计与分析应包括：a)规定统计和分析频次和时间节点；b)分析碳数据的时间趋势；c)分析不同层级、核算单元对各碳数据源的排放量占比；d)分析产品产量对应碳排放量的趋势；e)分析年度配额与实时累计排放总量差额趋势。7.3监测计划水泥企业应对与碳排放相关的活动水平数据、相关参数和测量参数进行监测，并制定碳排放监测计划。报告内容包括：DB15/T0008—20209a)水泥企业基本情况；b)主营产品（产品名称、产品代码、产能情况等c)主营产品生产工艺；d)碳排放边界（如：法人边界；补充数据表核算边界；与碳排放相关的主要排放设施输出的电力、热力排放f)主要排放源和监测点（如：原料烘干、水泥熟料煅烧、水泥粉磨过程中燃煤、燃油等燃料使用产生的排放；水泥原料中碳酸盐分解产生的排放；水泥企业购入/输出电力、热力对应生产活动的排放；边界内机械车辆燃油使用的排放g)主要排放源活动水平数据的监测方法（如：燃煤、燃油等燃料的使用生产过程计量；燃煤热值检测应符合GB/T213的规定；燃料热值检测应符合GB/T384的规定；生料制备、熟料煅烧、水泥粉磨、煤磨系统电力消耗；各类原料使用生产过程计量；各类原料中氧化钙、氧化镁日常检验应符合GB/T176的规定；水泥熟料生产过程计量；水泥熟料中氧化钙、氧化镁日常检验应符合GB/T176的规定；水泥粉磨过程计量h)采用的监测设备（如：电子汽车衡、配料秤、流量计、电能表、电子天平等i)监测内容和频次应符合《水泥企业质量管理规程》和GB/T24851的规定；j)数据记录、统计、处理、汇总和保存方式（如：与碳排放管理体系相关的原始记录台账、企业日报、月报、年报、等统计分析报告）。7.4合规性评价水泥企业应建立、实施并保持评价其合规性义务履行状况所需的过程。合规性评价应遵循客观公正性、充分性、经济性和结果一致性的原则。a)确定实施合规性评价的频次。合规性评价每年至少进行一次，应在管理评审之前，当组织机构、产品范围、资源配置、法律法规、标准及相关方要求发生变化时，应增加评价频次；b)评价合规性，需要时采取措施；c)合规性评价包括：核算的合规性（如：活动水平数据/排放因子取值的符合性；数据分类汇总的程序是否合规；核算过程是否合规监测条件的合规性（如：计量器具、人员能力、档案管理等d)保持其合规状况的知识和对其合规状况的理解；保留文件化信息，作为合规性评价结果的证据。7.5数据质量控制水泥企业应对数据质量进行控制。数据质量控制过程包括：a)对活动水平数据、排放因子和其他估算参数进行交叉检查，并确保其正确记录和归档；b)检查数据输入和参考文献中的抄录误差；c)检查碳排放源计算的正确性；d)检查是否正确记录了参数、单位及适当的转换系数；e)检查数据的内在一致性；f)检查、评估碳排放数据的不确定性。7.6内部审核7.6.1总则DB15/T0008—2020水泥企业应按照策划的时间间隔进行内部审核，以提供下列有关碳管理体系的信息是否符合：a)水泥企业自身的碳管理要求和本标准的要求；b)是否得到有效的实施和保持。7.6.2内部审核方案水泥企业应建立、实施并保持一个或多个内部审核方案，包括实施审核的频次、方法、职责、策划要求和内部审核报告。建立内部审核方案时，水泥企业必须考虑相关过程的重要性、影响组织的变化以及以往审核的结果。水泥企业应：a)规定每次审核准则和范围；b)选择审核员并实施审核，以确保审核过程客观性和公正性；c)确保将审核结果报告给相关管理者；d)及时采取适当的纠正和纠正措施；e)保留成文信息，作为实施审核方案以及审核结果的证据。7.7管理评审7.7.1总则最高管理者应按照策划的时间间隔对组织的碳管理体系进行评审，以确保其持续适宜性、充分性和有效性，并与组织的碳战略保持一致。7.7.2管理评审输入策划和实施管理评审时应考虑下列情况；f)以往管理评审所采取措施的情况；g)与碳管理体系相关的内外部因素的变化；1)法律法规、政策、标准要求的变化；2)设备、工艺的变化；3)产品、活动和服务的变化；4)相关方要求的变化。h)碳管理绩效的评审；1)碳管理方案落实情况；2)碳管理目标、指标的实现程度；3)碳管理绩效参数控制情况；4)碳排放量和产品碳排放强度计算。i)应对风险和机遇所采取措施的有效性；j)合规义务的评价结果；1)碳管理绩效的合规性；2)所有工艺、设备、产品的合规性；3)计量器具配备、检定的合规性。k)评审碳管理方针的适宜性；l)碳管理目标和指标的实现程度；m)碳管理体系的审核结果；n)改进的机会。7.7.3管理评审输出DB15/T0008—2020水泥企业应保留成文信息，作为管理评审结果的证据。管理评审的输出应包括下列事项相关的决定和措施：a)改进的机会；b)碳管理需要的变更；c)资源需求。8改进8.1总则水泥企业应确定和选择改进机会，并实施必要的措施，以实现碳管理体系的预期结果。8.2不符合、纠正、纠正措施水泥企业应通过纠正、纠正措施和预防措施来识别和处理实际的或潜在的不符合，包括：d)评审不符合或潜在不符合；1)法律法规和其他要求的符合性和适用性评价；2)目标指标和管理方案监控；3)体系日常监督检查；4)例行检测；5)产品以及过程的监视和测量；6)内、外部审核和管理评审；7)与顾客及相关方的沟通；8)相关方的建议和意见；e)确定不符合或潜在不符合的原因；f)评估采取措施的需求确保不符合不重复发生或不会发生；g)制定和实施所需的适宜的措施；h)保留纠正措施和预防措施的记录；i)评审所采取的纠正措施或预防措施的有效性。纠正措施和预防措施应与实际的或潜在问题的严重程度以及碳排放绩效结果相适应。组织应确保在必要时对碳管理体系进行改进。8.3持续改进水泥企业应持续改进碳管理体系的适宜性、充分性和有效性。水泥企业应考虑分析和评价的结果以及管理评审的输出，以确定是否存在需求或机遇，这些需求或机遇应作为持续改进的一部分加以应对。DB15/T0008—2020（资料性附录）水泥企业碳管理体系策划示例A.1明确碳管理体系策划的范围和边界A.1.1企业概况说明企业基本情况，可包括：a)地理位置b)发展历程c)生产规模d)员工人数e)原料种类与来源f)燃料种类与来源A.1.2体系范围明确碳管理体系范围，即体系策划、管理评审范围。本示例中体系范围：×××水泥有限公司位于××××,日产××t新型干法水泥生产线一条，包括：石灰石开采及运输、生料制备、熟料制备、水泥粉磨、包装、厂区运输、厂区内办公及生活设施。A.1.3组织机构列出企业组织机构图，明确体系范围涉及的部门及系统。A.1.4工艺流程明确体系范围内的生产工艺流程，水泥企业生产工艺流程（示例）见图A.1。DB15/T0008—2020灰图A.1水泥企业工艺流程图（示例）A.1.5生产设备DB15/DB15/T0008—