第1章 商业银行业务与经营绪论

第一章

课程绪论开篇思考生活中有没有去商业银行办理过业务？你对商业银行了解多少？你觉得什么是商业银行？你觉得商业银行的未来趋势？未来想不想去银行上班？为什么？大胆的去思考，来一场轰轰烈烈的头脑风暴！商业银行定义商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以吸收存款、发放贷款为主要业务，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业商业银行定义商业银行的资产业务是商业银行资金运用业务。包括以下几种。①现金资产:包括准备金、库存现金、同业存款和结算在途资金。这类资产流动性强,安全性好但几乎不产生收益。因此,在保证足够流动性的情况下,应尽量减少②债券投资/证券资产:商业银行一般将少部分资金投资于国债和公司债,有的国家允许投资股票。③贷款及垫款,是商业银行最重要的资产,也是商业银行行盈利的主要来源。按不同标准可分为不同贷款。④贴现,即购买企业未到期的票据,银行事行扣除未到期时间的利息,将剩余部分支付给客户。一般时间较短安全性较高⑤同业资产、同业拆借商业银行定义商业银行的负债业务是商业银行的资金来源业务,包括以下几种①存款：是传统的重要资金来源渠道。主要有活期存款、定期存款和储蓄存款。随着金融创新的出现,又出现了CD等创新品种。②借款:商业银行也可以通过对外借款来筹集资金。包括发行金融债券、向中央银行再贷款、再贴现、同业拆借、证券回购等。大额存单(Certificatesofdeposit，CD)是指由银行业存款类金融机构面向个人、非金融企业、机关团体等发行的一种大额存款凭证。与一般存单不同，大额存单在到期之前可以转让，期限不低于7天，投资门槛高，金额为整数，比同期限定期存款有更高的利率。商业银行定义再贴现的经济实质：商业银行向央行借款再贴现的定义：商业银行将持有的未到期票据（如商业汇票）转让给中央银行，提前获得资金的行为。央行收取利息（再贴现率），相当于向商业银行提供短期贷款。借贷关系：在此过程中，商业银行是资金的借入方，中央银行是资金的贷出方。商业银行需在未来向央行偿还本金和利息，形成债务关系与普通贴现的区别普通贴现（资产）：商业银行向企业提供贴现服务时，企业将票据抵押给银行，银行支付现金。此时，银行持有票据的债权，属于资产（如“贴现票据”科目）。再贴现（负债）：商业银行将票据转卖给央行，本质是以票据为抵押向央行借款，形成需偿还的债务，因此属于负债。证券回购的实质：抵押借款证券回购（RepurchaseAgreement，Repo）是什么？简单来说，证券回购是商业银行或其他金融机构通过出售证券（如国债）给交易对手，同时约定在未来某一日期以更高价格购回这些证券的交易。这里的“更高价格”差额实际上相当于借款的利息。因此，证券回购本质上是一种短期抵押借款：银行通过暂时卖出证券获得资金，并承诺在未来偿还本金和利息，同时收回证券。与普通资产销售的区别普通证券卖出：所有权完全转移，直接减少资产，不产生负债；证券回购：所有权临时转移，伴随回购义务，形成负债而非资产减少。证券回购的本质是商业银行以证券为抵押的借款行为，其核心特征为未来偿还本息的义务，因此会计上必须确认为负债。尽管交易中商业银行获得了现金（资产增加），但这一操作同时创造了需偿还的债务（负债增加），且证券仍保留在表内作为抵押品。商业银行定义商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以吸收存款、发放贷款为主要业务，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业商业银行性质1.商业银行是企业商业银行必须达到工商管理部门对其的最低资本要求，按照规章制度依法纳税，且自主经营、自负盈亏、自担风险，独立核算，自负盈亏，利润最大化。2.商业银行是特殊企业经营对象不是普通商品，而是货币信用领域3.商业银行是特殊的金融企业有别央行、专业银行、非银行金融机构,吸收活期存款，进行信用创造商业银行的性质（多选）商业银行的性质包括：（

）A.商业银行是企业B.商业银行是金融企业C.商业银行是非营利性企业D.商业银行是特殊的金融企业答案：ABD商业银行的性质（多选）商业银行的资产包括（

）A.库存现金B.大额可转让存单C.证券资产D.再贴现答案：AC商业银行的性质某银行吸收存款100亿元，发放贷款75亿元，其存贷比为：A.75%B.133%C.25%D.58%答案：A解析：

存贷比=贷款/存款=75/100=75%。商业银行的性质商业银行最主要的资产是：A.现金及存放中央银行款项B.发放的贷款和垫款C.同业拆入资金D.交易性金融资产答案：B贷款是商业银行的核心资产

A项“现金及存放央行款项”属于高流动性资产，但占比通常较低（约5%-10%），主要用于满足存款准备金要求和日常支付需求。C项“同业拆入资金”是银行的负债（向其他金融机构短期借款），而非资产。D项“交易性金融资产”是短期投资工具（如股票、债券），占比有限且受市场波动影响大。商业银行的性质以下不属于商业银行资产的是：A.存放同业款项B.客户存款C.固定资产D.持有的国债答案：B解析：负债的定义：负债是银行需要偿还的资金来源，包括吸收的存款、借入资金等。B项“客户存款”是银行最主要的负债（如活期存款、定期存款），银行需按约定支付利息或本金。A项“存放同业款项”是银行将资金存入其他金融机构形成的资产。C项“固定资产”是银行自用的实物资产（如办公楼、设备），属于表内资产。D项“国债”是银行的投资资产，属于生息资产而非负债。商业银行的性质下列属于商业银行资产的有：A.向央行缴纳的法定存款准备金B.持有的AAA级企业债券C.同业存放款项D.发行的金融债券答案：AB解析：

法定准备金和债券投资是资产；同业存放是负债，金融债券是负债。商业银行的性质名词解释：商业银行简述商业银行的资产业务简述商业银行的负债业务论述商业银行的资产和负债业务简述商业银行的性质前置课程金融学金融营销学统计学计量经济学会计学中央银行学……《导论》是讲什么的?--全面认识课程--明确学习目的--掌握学习方法--清楚教学要求一、全面认识课程《商业银行业务与经营》是一门什么样的课程?1、教学计划:专业主干课金融必修课统一考试课有可能考教分离课2、学科性质:应用经济学、实务课程

经济学一应用经济学一金融学一商业银行学二、学习目的

1、根本目的:金融地位、金融事业、个人价值习近平总书记关于金融工作的重要论述()/zyls/zxls/index.html金融是国家重要的核心竞争力，金融安全是国家安全的重要组成部分，金融制度是经济社会发展中重要的基础性制度。金融要为实体经济服务，满足经济社会发展和人民群众需要。经济是肌体，金融是血脉，两者共生共荣。------2019年2月22日习近平在中共中央政治局第十三次集体学习会议上的讲话21银行银行不仅是资金融通的枢纽，更是宏观经济政策落地和微观经济主体需求连接的桥梁。其庞大的资产规模、持续的信贷支持、风险防控能力以及创新服务能力，共同构成了我国经济高质量发展的“稳定器”。未来，随着绿色金融、普惠金融的深化，银行在推动经济结构优化中的作用将更加显著。金融很重要

金融是现代经济的核心实体经济+虚拟经济+金融经济金融危机+经济危机+国家安全银行是现代金融的核心

金融发展模式+银行主导一银行作用商业银行是现代银行体系的主体

经济+金融+银行+商业银行银行自20世纪以来，人类的生活方式被许多领域的重大变革所影响，银行业就是其中之它已由过去人们熟悉的传统借贷业务发展到几乎无所不为的“金融百货公司”。成为现代金融体系的重要支柱。了解现代商业银行的组织结构、传统业务和新兴业务、经营管理方式和监管法则，是从金融机构的角度去洞悉整个金融体系的关键一环，特别是对于人们认识中国银行主导型金融体系乃至宏观经济的运行具有重要意义。二、学习目的

为什么要学《商业银行业务与经营》课程?1、根本目的:金融地位、金融事业、个人价值2、直接目的:“三为”

为自己:

（1）完成学习任务，获得学分

（2）为学年论文和毕业论文选题

为工作:运用所学知识，胜任本职工作;

为社会:积蓄发展后劲，实现个人价值穷人银行家:贾尼尼观看视频《资本的故事：穷人银行家》，谈一谈对我们的启示，金融人的使命是什么？贾尼尼夫妇如果没有贾尼尼在银行业发起的革命，银行服务还只是少数富人享用的"奢侈品"。牛刀小试贾尼尼创立的第一家银行是？A.美洲银行B.意大利银行C.旧金山银行D.加州银行答案：B.意大利银行牛刀小试贾尼尼的银行主要服务于哪个群体？A.大型企业B.外国投资者C.中小企业和普通民众D.政府机构答案：C中小企业和普通民众牛刀小试贾尼尼在银行业的主要创新之一是？A.引入网上银行B.提供小额贷款C.发行信用卡D.建立跨国银行答案：B.提供小额贷款牛刀小试贾尼尼的银行在哪个城市起步？A.洛杉矶B.纽约C.旧金山D.芝加哥答案：C.旧金山牛刀小试贾尼尼的银行后来发展成为哪家著名银行？A.花旗银行B.摩根大通C.美洲银行D.富国银行答案：C.美洲银行牛刀小试(多选）贾尼尼的银行业务特点包括哪些？A.提供小额贷款B.主要服务大企业C.重视普通民众D.只在加州运营答案：A.提供小额贷款,C.重视普通民众牛刀小试(多选）贾尼尼的银行在哪些方面进行了创新？A.分行制度B.网上银行C.小额贷款D.国际业务答案：A.分行制度,C.小额贷款牛刀小试(多选）贾尼尼的银行对哪些群体产生了重要影响？A.大型企业B.中小型企业C.普通民众D.外国投资者答案：B.中小型企业,C.普通民众牛刀小试(多选）贾尼尼的银行在哪些方面对现代银行业产生了影响？A.分行制度B.小额贷款C.网上银行D.国际业务答案：A.分行制度,B.小额贷款银行金融资源配置的"国之重器"银行作为社会资金枢纽的"血脉功能"，强调金融资源配置对国家经济安全（如《银行业监督管理法》第3条）和产业升级（如战略性新兴产业信贷支持案例）的战略意义。风险管理的"守门人"角色用包商银行接管等案例警示，培养"风险防控既是专业能力更是政治责任"的认知。服务实体经济的"压舱石"作用推荐阅读案例库建设正反对照：包商银行风险事件vs台州小微金融模式国际案例：孟加拉乡村银行与我国扶贫再贷款机制牛刀小试格莱珉银行的成立年份是？A.1976年B.1983年C.1990年D.2006年答案：B解析：穆罕默德·尤努斯于1983年正式成立格莱珉银行牛刀小试格莱珉银行的主要目标客户是？A.大型企业B.城市中产阶级C.农村贫困妇女D.政府机构答案：C解析：尤努斯提出"贫困是制度的产物"，因此格莱珉银行重点关注传统金融忽视的农村贫困人口，尤其是女性（占比超95%），通过小额贷款助其创业。牛刀小试格莱珉银行的贷款机制最大的特点是？A.需要抵押品B.基于信用评分C.小组联保制度D.高利率惩罚违约答案：C解析：小组联保制度是核心创新，5人组成小组互相监督，通过社会压力降低违约率，无需抵押品。牛刀小试格莱珉银行的贷款主要用于？A.购买奢侈品B.小微创业项目C.股票投资D.房地产投资答案：B解析：贷款主要用于支持个体经营，如购买牲畜、织布机、农产品加工工具等小微创业。牛刀小试尤努斯因格莱珉银行获得诺贝尔奖的年份是？A.2006年B.2010年C.1994年D.2000年答案：A解析：2006年牛刀小试（多选）格莱珉银行的会员权益可能包括哪些？A.存款利息B.股份持有权C.参与银行决策D.免费医疗保险答案：A、B、C解析：格莱珉银行采用“借款人即股东”模式，会员可存款获息、持有股份并参与投票决策，但医疗保险需额外项目支持，非银行基础服务。牛刀小试（多选）格莱珉银行的会员权益可能包括哪些？A.存款利息B.股份持有权C.参与银行决策D.免费医疗保险答案：A、B、C解析：格莱珉银行采用“借款人即股东”模式，会员可存款获息、持有股份并参与投票决策，但医疗保险需额外项目支持，非银行基础服务。推荐阅读实践教学创新设计"小微贷款尽调"情景模拟，要求学生平衡风控指标与社会效益，体验金融扶贫的伦理抉择，培养同理心与责任意识。教学目标02了解行业发展动态通过案例、网站、年报、相关法律法规、财经新闻报道等让学生了解当今银行业务的基本状况、重要改革和未来发展方向。03增强学术研究能力注重将知识学习与研究能力相结合，帮助学生学习如何选题、学习相关重要文献、了解学术研究的基本规范，夯实研究基础，并运用所学的经济学、计量、统计等研究方法开展与课程相关的问题研究。04提高思想政治素质了解中国银行业发展过程和取得的成就。增强“四个意识”坚定“四个自信”做到“两个维护”。深刻领会习近平总书记关于金融的重要论述。个人遵纪守法，银行合规经营。01学习银行基本原理掌握较为系统的商业银行知识框架知识为基研究为核思政为魂如何提高研究能力？选题的能力方法与分析能力归纳总结能力学术论文的基本框架（格式与形式）：题目、摘要、关键词、问题的提出+文献综述+理论分析+实证+结论与建议+（附录）+参考文献关键词基本决定了文献综述的范围！文献综述提到的文献与参考文献基本一致！学术与数据资源：学校图书馆中国知网、Jstor、ScienceDirect；万得、Bankscope等数据库471.论文的基本框架2.常见的研究方法3.课程学习中的论文选题48较好的本科毕业论文题目绿色信贷对商业银行发展的影响---基于……视角分析金融脱媒对商业银行盈利能力的影响普惠金融对商业银行盈利能力的影响研究我国上市银行资产负债结构的研究——以甘肃银行为例

企业资产负债率与商业银行不良贷款率关系的实证分析信贷资产证券化对我国商业银行流动性影响的实证分析利率市场化对商业银行经营绩效的影响研究49三、学习方法

怎样学好《商业银行业务与经营》课程?认清课程特点端正学习态度掌握学习方法认清课程特点1、总体:专业课、实务课，讲业务、重操作

课程内容结构2、具体:政策性、技术性、规范性、综合性

--政策性强，制度规定多

--技术性强，表格公式多，有计算

--规范性强，业务操作与管理流程具体

--综合性强，业务与经营，宏观与微观端正学习态度1、上课做好笔记，会回收2、课后认真完成作业（按规定时间提交，过时不候）3、财经新闻不能只抄标题或新闻，要有自己的分析和思考尽量阅读与国家大政方针相关的、资本市场热点的新闻、与商行相关的财经新闻，过小的财经新闻不建议财经新闻和笔记以甘肃政法大学稿纸为准，其余形形色色恕不接收和《金融学》一样，挂科