2026年学校固定资产盘点核查自查自纠表

2026年学校固定资产盘点核查自查自纠表一、自查基本信息表本表为自查工作的基础档案，所有字段必须如实填写，加盖部门公章后生效。字段名称填写内容备注所属学校/部门全称如「XX大学XX学院」「XX附属小学总务处」自查基准日2025年12月31日所有账载数据以该日财务系统余额为准自查覆盖范围需明确到具体办公区、教学楼、实验室、库房等部门负责人签字确认处（纸质版需手签）部门资产管理员日常资产台账管理人员联系电话资产管理员手机号自查起止日期2026年月日-2026年月日不得晚于2026年3月31日账载固定资产总金额（元）从财务系统导出，保留两位小数实盘固定资产总金额（元）现场盘点核实数，保留两位小数盘盈金额（元）实存大于账存的金额盘亏金额（元）账存大于实存的金额部门公章纸质版加盖鲜章二、固定资产分类自查明细表分类依据《固定资产分类与代码》（GB/T14885-2010）及《政府会计制度》要求，所有资产需逐台/逐件核实，不得以账代盘。每类资产自查完成后，由核查人签字确认。2.1土地、房屋及构筑物本类资产占固定资产总价值比例最高，产权不清、账外建筑为高频风险点，必须逐一核对权属证明与现场实际状态。自查内容核查方式账载数量实存数量差异数量是否存在问题（是/否）备注土地使用权证、不动产权证是否齐全，权利人是否为学校逐一核对权属证书原件，扫描件留存备查房屋实际用途与账载用途是否一致，是否存在擅自改变为经营性用房的情况现场核实每栋房屋使用场景，比对租赁合同台账是否存在未入账的账外建筑（含临时搭建的板房、库房、附属设施等）对照校园总平面图逐一标记，核对建设审批文件出租出借房屋是否签订规范合同，租金是否全额上缴财务账户核对合同、租金到账凭证与财务入账记录构筑物（道路、围墙、水塔、管网等）是否存在毁损、坍塌风险未报备现场排查安全隐患，核对维保记录是否存在已拆除/报废但未办理账务核销的房屋构筑物对照拆除审批文件、报废单核对账载记录核查人签字：________日期：________2.2通用设备本类资产流动性强、易流失，为盘点核查重点，单台价值5000元以上设备必须100%逐台核对。自查内容核查方式账载数量实存数量差异数量是否存在问题（是/否）备注计算机、打印机、复印机等办公设备使用人、存放地与台账是否一致现场扫码核对资产标签，登记使用人签字确认公务车辆行驶证登记所有人是否为学校，是否存在公车私用、违规出借情况核对行驶证、年检保险凭证，调取2025年出行与加油记录比对空调、电梯、消防设备等是否按规定完成定期维保，是否存在安全隐患核对维保合同、维保记录、检测合格证明是否存在闲置超过6个月以上的通用设备未报备核对设备最后使用记录，现场核实通电运行状态教职工离职、调岗时是否交回所用办公设备，是否存在资产私自带走情况比对人事部门2025年离职/调岗人员清单与资产交接记录已报废设备是否按规定处置，是否存在私自变卖、留存使用情况核对报废审批单、处置回收凭证，现场核实报废设备去向核查人签字：________日期：________2.3专用设备本类资产多为教学科研核心资产，价值高、专业性强，由使用部门联合实验室管理员共同核查。自查内容核查方式账载数量实存数量差异数量是否存在问题（是/否）备注教学仪器、科研设备是否账实相符，是否存在拆件挪用、配件缺失情况现场开机核验，核对核心配件型号与采购清单特种设备（锅炉、压力容器、起重设备等）是否取得使用登记证，是否在检验有效期内核对特种设备使用登记证、定期检验报告危化品存储、实验防护设备是否正常运行，是否存在安全隐患现场核查设备运行状态，核对校准记录科研项目采购的专用设备是否纳入学校资产台账，是否存在账外管理情况比对2025年科研项目经费支出明细与固定资产入库记录大型精密仪器（单台价值10万元以上）共享使用记录是否完整，是否存在闲置浪费调取设备使用登记本、预约系统记录，核算年使用机时核查人签字：________日期：________2.4文物和陈列品本类资产价值不确定性高，按文物等级分级核查，一级文物必须双人共同盘点。自查内容核查方式账载数量实存数量差异数量是否存在问题（是/否）备注文物、陈列品是否按等级建立单独台账，是否有完整的出入库记录核对文物等级证明、藏品档案、出入库登记本存放场所是否配备防火、防盗、防潮、防蛀设施，是否正常运行现场核查安防设施，调取2025年报警、巡检记录是否存在文物损坏、遗失未上报情况逐一核对藏品实物状态，与上一年度盘点记录比对接受捐赠的文物、陈列品是否按规定入账，是否存在账外藏品核对捐赠协议、评估报告与财务入账记录核查人签字：________日期：________2.5图书、档案本类资产批量大，采用「重点抽查+分类盘点」方式，珍贵图书、档案100%核查，普通图书按不低于30%比例抽查。自查内容核查方式账载数量实存数量差异数量是否存在问题（是/否）备注馆藏图书与图书馆管理系统数据是否一致，是否存在遗失未销账情况按分类号随机抽盘，核对借阅系统遗失登记珍贵古籍、线装书是否有单独存放空间与保护措施，是否完好逐册核对实物状态，核对修复、借阅记录人事档案、财务档案、基建档案是否按规定归档，是否有缺失对照档案归档目录逐一核查，核对调阅登记各部门留存的业务档案是否纳入统一管理，是否存在私自销毁情况核对档案销毁审批记录，现场核查部门档案柜核查人签字：________日期：________2.6家具、用具、装具及动植物本类资产单位价值低但数量大，必须按存放地逐件盘点，严禁估算、推算数量。自查内容核查方式账载数量实存数量差异数量是否存在问题（是/否）备注办公桌椅、文件柜等家具使用人与台账是否一致现场逐件核对资产标签，登记使用人是否存在超过使用年限、损坏无法修复的家具未办理报废手续现场核实家具完好状态，登记待报废清单学生宿舍家具是否与台账一致，是否存在人为损坏未赔偿情况抽查不少于20%的宿舍，核对报修、赔偿记录校园内名贵树木、景观植物是否建立台账，是否有死亡、砍伐未报备对照绿化台账现场核查，核对砍伐、移植审批文件食堂厨具、后勤工具是否账实相符，是否存在私拿公用情况现场盘点厨具数量，核对领用登记本核查人签字：________日期：________三、自查发现问题及自纠整改台账所有自查发现的问题必须全部纳入台账，实行「销号管理」，整改完成一项、核销一项，隐瞒不报的按规定从重追责。问题编号资产类别问题描述（含涉及资产名称、数量、金额）问题成因分析责任部门/责任人具体整改措施整改完成时限整改进度（%）佐证材料编号复核人签字ZC-001通用设备3台笔记本电脑账存实无，原值合计18600元2024年教职工离职未交接资产，未及时追讨XX学院/张某某联系离职人员追回资产，无法追回的按规定办理赔偿及核销2026年4月15日ZC-002土地房屋及构筑物校门口临时板房（建筑面积28㎡）未入账，为2023年安保项目搭建项目完工后未办理固定资产转增手续总务处/李某某补充建设资料，完成资产评估后入账2026年4月20日四、自纠整改验收与责任认定4.1问题分级标准按涉及资产金额与风险程度分为三级，对应不同的验收主体与整改要求：•一般问题：单批次涉及金额5000元以下，无主观违规行为，由部门自行整改，整改完成后报资产管理处备案，资产处按30%比例抽查复核•较大问题：单批次涉及金额5000元（含）-5万元，或存在管理失职但未造成资产流失的，由资产管理处牵头验收，整改完成后报分管校长审批•重大问题：单批次涉及金额5万元（含）以上，或存在私分、挪用、侵占、违规处置固定资产等违纪违法行为的，由纪检监察部门牵头核查，报校长办公会审议处理4.2责任认定规则•对自查阶段主动上报问题、制定整改方案并在2026年4月30日前完成整改的，免于追究部门及个人管理责任•对隐瞒不报、虚报漏报，经学校抽查核实存在账实不符且未报备的，涉及金额5000元以下的，由资产处对部门负责人约谈，扣减部门年度绩效考核得分5分•涉及金额5000元以上5万元以下的，给予全校通报批评，扣减部门年度绩效考核得分15分，部门负责人年度考核不得评为优秀•涉及金额5万元以上或存在违纪违法行为的，移交纪检监察部门依规依纪处理，涉嫌犯罪的移送司法机关五、填表说明及报送要求1.统计口径：所有金额以人民币「元」为单位，保留两位小数；数量单位按国家标准单位填写（台、件、套、平方米等）2.盘点要求：必须采用「现场实盘」方式，严禁以账代盘、估算填报；盘盈盘亏必须附详细说明及佐证材料3.报送时间：各部门于2026年3月31日前，将纸质版（加盖部门公章、负责人签字）1份与电子版1份报送至学校资产管理处102室，联系人：王某某，联系电话：138******，邮箱：zichan@4.复核安排：2026年4月1日-4月15日，学校资产处、财务处、纪检监察室组成联合抽查组，按不低于30%的比例对各部门自查情况进行复核，抽查结果纳入年度绩效考核附件1：固定资产现场盘点核查清单（可直接打印使用）序号资产编号资产名称规格型号存放地点账面使用人实际使用人资产状态（完好/损坏/待报废）核对结果（相符/不符）备注123附件2：盘盈资产入账申请表资产名称规格型号数量取得方式（捐赠/调拨/自建/其他）取得日期估算价值（元）盘盈原因说明部门负责人签字资产处审核意