2026年科创板开户过户费试题含答案

2026年科创板开户过户费试题含答案一、单项选择题（共15题，每题2分，共计30分）1.根据2025年11月修订、2026年1月正式实施的《上海证券交易所科创板投资者适当性管理办法》，个人投资者申请开通科创板交易权限前，需满足最近（）个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币50万元，且参与证券交易满（）个月以上的基础条件（符合条件的专业投资者、已开通北交所交易权限满12个月的投资者可豁免资产门槛要求）。A.20，24B.15，24C.20，18D.15，182.下列哪项资产可以计入科创板开户要求的50万日均资产统计范围？A.客户通过融资融券融入的资金和证券B.客户在开户券商处认购的集合资产管理计划份额C.客户名下未关联证券资金账户的期货保证金D.客户持有的已被司法冻结的上市公司定增股份3.下列哪项交易经验可以直接认定为科创板开户要求的有效证券交易经验，无需额外折算？A.2023年以来的北交所创新层、精选层股票实盘交易记录B.客户在券商模拟交易平台累计120笔以上的模拟交易记录C.客户持有的场外货币基金申购、赎回记录D.客户2024年以来的银行理财产品购买记录4.科创板股票交易产生的过户费，法定收取主体为：A.为客户开户的证券公司B.上海证券交易所C.中国证券登记结算有限责任公司上海分公司D.中国证券投资者保护基金有限责任公司5.根据2026年实施的《中证登上海分公司证券过户费收取管理办法》，科创板普通股竞价交易的过户费费率为（），双向向交易双方收取。A.成交金额的0.01‰B.成交金额的0.008‰C.成交金额的0.02‰D.成交金额的0.05‰6.科创板做市商开展做市报价交易产生的股票过户费，适用优惠费率为（），双向收取。A.成交金额的0.003‰B.成交金额的0.005‰C.成交金额的0.008‰D.成交金额的0.01‰7.下列哪项科创板业务场景可以全额免收过户费？A.个人投资者单笔交易成交金额不足1万元的竞价交易B.机构投资者参与科创板战略配售获得的股票首次过户登记C.科创板退市整理板股票的竞价交易D.客户办理科创板股票跨券商转托管业务8.个人投资者张先生2026年3月15日竞价买入科创板股票N共计10万股，成交价格为25元/股，该笔交易产生的过户费为：A.12元B.15元C.20元D.25元9.某科创板做市商2026年4月开展做市交易累计买入成交金额为2.2亿元，卖出成交金额为2.15亿元，当月该做市商做市交易项下产生的过户费总额为：A.217.5元B.348元C.435元D.696元10.下列关于券商在科创板开户环节的适当性告知义务，说法错误的是：A.券商需明确告知投资者科创板不同交易方式的过户费收取规则及费率差异B.券商仅需对投资者提交的资产证明材料进行核查，无需告知投资者资产认定的排除范围C.券商需明确告知投资者过户费为中证登收取的法定费用，券商仅履行代收义务D.券商需在客户交易对账单中单独列示过户费项目，不得将过户费合并计入交易佣金11.个人投资者申请开通科创板权限时，下列哪种情形符合交易经验认定要求？A.仅参与过港股通交易，累计交易时长14个月B.2024年2月开立沪深A股账户，2024年5月至今持续参与沪深A股实盘交易，累计交易时长25个月C.2023年1月开立基金账户，仅参与场外基金申购赎回，累计时长37个月D.2022年参与过12笔可转债交易，之后无任何证券交易记录12.中证登上海分公司对科创板转融通证券出借、归还产生的非交易过户，过户费收取标准为：A.按过户金额的0.008‰双向收取B.按过户金额的0.005‰单向向借入方收取C.全额免收D.按过户金额的0.01‰单向向出借方收取13.科创板上市公司向全体股东派发现金红利时产生的股份登记过户，过户费收取标准为：A.按派息金额的0.008‰向上市公司收取B.全额免收C.按股票面值的0.001‰向股东收取D.按登记当日股票收盘价的0.005‰向上市公司收取14.下列关于科创板股票退市后进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让产生的过户费，说法正确的是：A.继续执行科创板过户费标准B.执行全国中小企业股份转让系统的过户费收取标准C.由原开户券商自行制定收取标准D.全额免收过户费15.投资者发现券商违规多收科创板交易过户费的，可向监管部门投诉要求返还，追溯时效为多收行为发生之日起（）年。A.1B.2C.3D.5二、多项选择题（共10题，每题3分，共计30分，多选、少选、错选均不得分）1.下列资产中，不得计入科创板开户所需的50万日均资产统计范围的有：A.客户通过融资融券融入的资金12万元B.客户名下市值9万元的新三板基础层股票C.客户存放在银行的25万元定期存款，未关联证券资金账户D.客户持有的市值36万元的沪市ETF产品E.客户通过开户券商购买的18万元专项资管计划份额2.下列交易经验中，可以折算计入科创板开户所需有效证券交易经验的有：A.2022年以来的沪深A股、B股实盘交易记录B.2023年以来的北交所挂牌股票实盘交易记录C.2024年以来的沪深交易所上市存托凭证、交易型基金的交易记录D.券商模拟交易平台的累计150笔以上交易记录E.2025年以来的沪深交易所国债逆回购交易记录3.下列关于科创板过户费收取规则的说法，正确的有：A.竞价交易按成交金额的0.008‰双向收取B.做市报价交易按成交金额的0.005‰双向收取C.大宗交易执行与竞价交易相同的过户费费率D.盘后固定价格交易全额免收过户费E.科创板优先股交易按成交金额的0.003‰双向收取4.下列科创板业务场景中，全额免收过户费的有：A.转融通项下证券出借、归还产生的非交易过户B.上市公司实施股权激励计划的股票过户登记C.个人投资者持有科创板股票超过1年的卖出交易D.战略投资者获配首发股票的首次登记过户E.科创板退市整理板股票的大宗交易5.券商在为客户办理科创板开户手续时，需向客户明确告知的与过户费相关的内容包括：A.竞价、做市、大宗、盘后固定价格等不同交易方式的过户费费率差异B.过户费的收取主体为中证登上海分公司，券商仅为代收机构C.过户费的计算方式、扣除时点及查询路径D.多收过户费的投诉渠道及返还流程E.做市商交易优惠费率的适用主体及范围6.下列关于科创板过户费优惠政策的适用主体，说法正确的有：A.仅做市商开展做市报价交易可享受0.005‰的优惠费率，自营套利交易不适用B.所有公募基金买卖科创板股票可享受过户费减半优惠C.社保基金、基本养老保险基金买卖科创板股票全额免收过户费D.合格境外机构投资者（QFII/RQFII）买卖科创板股票过户费按0.006‰收取E.个人投资者单笔交易金额不足1000元的免收过户费7.个人投资者王女士2026年5月申请开通科创板权限，提交的资产证明显示，申请前20个交易日其证券账户内日均资产构成为：沪市主板股票市值42万元，科创板ETF市值9万元，融资融券融入资金16万元，已冻结的定增股份市值11万元。下列说法正确的有：A.王女士的日均资产符合50万的开户要求B.王女士的日均资产不符合50万的开户要求C.融资融券融入的16万元不得计入资产统计范围D.已冻结的定增股份市值11万元可以计入资产统计范围E.科创板ETF市值9万元可以计入资产统计范围8.下列关于科创板非交易过户的过户费收取规则，说法正确的有：A.继承、赠与产生的非交易过户，按过户股票面值的0.1‰收取，单笔最高不超过100元B.离婚财产分割产生的非交易过户全额免收过户费C.司法扣划产生的非交易过户按过户当日股票收盘价计算金额的0.008‰收取D.上市公司回购股份注销产生的非交易过户全额免收过户费E.员工持股计划的股票过户按成交金额的0.005‰收取9.中证登上海分公司每月向券商出具科创板过户费结算明细，券商向客户提供的交易对账单中，关于过户费的列示要求包括：A.需单独列示每笔交易的过户费金额B.不得将过户费合并计入佣金项目C.需注明过户费为代收项目，收取主体为中证登上海分公司D.需按月汇总客户当月产生的科创板过户费总额E.对于做市商客户的做市交易，需注明适用的优惠费率10.下列关于科创板港股通标的股票交易的过户费收取规则，说法正确的有：A.内地投资者通过港股通买卖科创板港股通标的，需同时缴纳内地市场过户费和香港市场过户费B.内地投资者通过港股通买入科创板港股通标的的过户费，按成交金额的0.008‰双向收取C.香港投资者通过港股通买卖科创板标的的过户费，执行内地科创板过户费标准D.港股通下科创板标的的过户费由中证登和香港结算分别收取各自市场的部分E.科创板港股通标的的跨市场转托管过户费全额免收三、判断题（共10题，每题1分，共计10分，对的打√，错的打×）1.个人投资者申请开通科创板权限时，其配偶名下的证券资产可以合并计入日均资产统计范围。（）2.科创板做市商为自身持仓进行的套利交易，同样可以享受0.005‰的过户费优惠费率。（）3.科创板盘后固定价格交易的过户费执行与竞价交易相同的0.008‰的费率标准，双向收取。（）4.客户通过转融通借入科创板股票用于融券卖出，产生的过户费由证券公司承担，无需向个人客户收取。（）5.科创板退市整理板股票的交易过户费执行普通科创板股票的两倍费率，即0.016‰双向收取。（）6.个人投资者科创板账户休眠后重新激活，无需重新满足50万资产和24个月交易经验的要求即可直接恢复科创板交易权限。（）7.中证登上海分公司收取的科创板过户费，每年会按一定比例返还给成交量排名靠前的券商，券商需将返还的费用全额分配给普通投资者。（）8.客户将持有的科创板股票从A券商转托管到B券商，产生的过户费由转出方券商承担。（）9.2026年新规要求，券商收取的科创板交易佣金中，不得包含过户费，需单独列示代收。（）10.机构投资者申请开通科创板交易权限，同样需要满足50万日均资产和24个月交易经验的要求。（）四、案例分析题（共2题，每题10分，共计20分）1.个人投资者李先生2026年4月向其开户的甲券商申请开通科创板交易权限，李先生提交的材料显示：2024年1月开立沪深A股账户，2024年3月至今持续参与沪深A股实盘交易，累计交易时长25个月；申请前20个交易日的资产明细为：沪市主板股票市值38万元，科创板ETF市值12万元，通过融资融券融入的资金10万元，存放在甲券商的闲置资金5万元，名下的银行定期存款30万元（未关联证券账户）。李先生开通权限后，于2026年5月12日进行了三笔交易：（1）竞价买入科创板股票A5万股，成交价20元/股；（2）做市卖出科创板股票B2万股，成交价32元/股；（3）大宗交易买入科创板股票C10万股，成交价15元/股。请回答以下问题：（1）李先生是否符合科创板开户的资产和经验要求？请说明理由。（2）计算李先生三笔交易分别产生的过户费金额，以及当日累计过户费总额。2.乙券商为科创板12只股票的做市商，2026年第二季度的交易数据如下：做市交易项下累计买入成交金额18亿元，累计卖出成交金额17.6亿元；自营盘项下竞价交易买入科创板股票成交金额5亿元，卖出成交金额4.8亿元；参与转融通业务，累计出借科创板股票市值8亿元，到期归还市值7.9亿元；为自身管理的公募基金产品办理科创板股票非交易过户，过户金额2亿元（属于股权激励过户场景）。请回答以下问题：（1）计算乙券商2026年第二季度累计需要缴纳的科创板过户费总额。（2）若乙券商在季度结算时发现中证登上海分公司多收了1200元过户费，请说明乙券商可以采取的救济路径。五、论述题（共1题，共计10分）结合2026年科创板全面实行做市商制度、扩容港股通标的的改革背景，论述差异化过户费政策对科创板流动性提升、做市商制度完善的作用，以及券商在执行过户费规则过程中需要注意的合规要点。参考答案一、单项选择题1.答案：A。解析：根据2026年实施的科创板适当性管理办法，普通个人投资者开户基础要求为最近20个交易日日均资产不低于50万，证券交易经验满24个月，仅符合条件的专业投资者、已开通北交所权限满12个月的投资者可豁免资产要求。2.答案：B。解析：可计入的资产包括客户名下证券账户内的股票、基金、资管计划、债券等，融资融券融入的资金证券、未关联的第三方资产、冻结资产均不得计入，因此B选项正确。3.答案：A。解析：有效交易经验包括沪深A股、B股、北交所股票、存托凭证、交易所上市基金、国债逆回购的实盘交易记录，模拟交易、场外基金、银行理财记录均不认定，因此A选项正确。4.答案：C。解析：过户费是证券登记结算机构收取的法定费用，科创板归属中证登上海分公司收取，券商仅为代收。5.答案：B。解析：2026年中证登下调科创板竞价交易过户费至0.008‰，双向收取，较主板0.01‰的费率更低，支持科创板发展。6.答案：B。解析：为支持做市商制度发展，2026年新规对做市商的做市报价交易执行0.005‰的优惠过户费费率。7.答案：B。解析：战略配售股份首次登记、转融通过户、股权激励过户均免收过户费，其余场景均需按标准收取，因此B选项正确。8.答案：C。解析：过户费=成交金额×费率=100000×25×0.008‰=2500000×0.000008=20元，因此C选项正确。9.答案：A。解析：做市交易双向收费，总成交金额=2.2亿+2.15亿=4.35亿，过户费=435000000×0.005‰=217.5元，因此A选项正确。10.答案：B。解析：券商需明确告知投资者资产认定的范围及排除项，保障投资者的知情权，因此B选项说法错误。11.答案：B。解析：交易经验要求为累计满24个月的实盘证券交易经验，B选项累计时长25个月符合要求，其余选项均不符合。12.答案：C。解析：为支持转融通业务发展，科创板转融通出借、归还产生的过户费全额免收。13.答案：B。解析：上市公司派息、送股产生的登记过户均免收过户费。14.答案：B。解析：科创板股票退市后进入股转系统挂牌，执行股转系统的过户费规则，不再适用科创板标准。15.答案：C。解析：根据《证券法》及投资者保护相关规定，过户费多收的追溯时效为3年。二、多项选择题1.答案：ABC。解析：融资融券融入的资产、未关联证券账户的第三方资产、新三板基础层股票均不得计入50万日均资产，ETF、资管计划属于可计入范围，因此ABC正确。2.答案：ABCE。解析：模拟交易记录不属于有效交易经验，其余选项均属于可折算的有效经验范围。3.答案：ABC。解析：盘后固定价格交易执行与竞价相同的0.008‰费率，优先股交易费率为0.005‰，因此DE错误，ABC正确。4.答案：ABD。解析：个人投资者持股超1年卖出仅免个人所得税，不免过户费；退市整理板交易需正常缴纳过户费，因此CE错误，ABD正确。5.答案：ABCDE。解析：所有选项均属于券商需要履行的告知义务范畴，保障投资者对过户费相关规则的知情权。6.答案：AC。解析：公募基金仅养老金产品享受免收政策，普通公募无减半优惠；QFII/RQFII执行与内地投资者相同的费率；个人投资者无小额交易免收政策，因此BDE错误，AC正确。7.答案：BCE。解析：王女士可计入的资产为42万+9万=51万，但融资融券融入的16万、冻结的11万均需剔除，实际可计入日均资产为（51-11）=40万，不符合50万要求，因此BCE正确，AD错误。8.答案：ACD。解析：离婚财产分割产生的非交易过户按0.008‰收取，员工持股计划过户执行竞价交易费率，因此BE错误，ACD正确。9.答案：ABCDE。解析：所有选项均属于对账单中过户费的列示要求，符合2026年新规的投资者保护规定。10.答案：BCD。解析：内地投资者通过港股通买卖科创板港股通标的仅需缴纳内地过户费，无需缴纳香港市场过户费；跨市场转托管需收取10元/笔的过户费，因此AE错误，BCD正确。三、判断题1.答案：×。解析：仅客户本人名下的资产可计入，配偶资产不得合并计算。2.答案：×。解析：优惠费率仅适用于做市商履行做市义务的报价交易，自营套利、自营投资交易均不适用。3.答案：√。解析：盘后固定价格交易属于正常交易范畴，执行与竞价相同的过户费费率。4.答案：√。解析：融券交易的过户费由券商统一承担，不得向个人客户额外收取。5.答案：×。解析：退市整理板股票交易执行与普通科创板股票相同的过户费费率，无加倍规则。6.答案：√。解析：账户休眠激活无需重新审核适当性，原有权限直接恢复，除非之前因违规被取消权限。7.答案：×。解析：过户费返还仅针对做市商的做市交易部分，无需分配给普通投资者。8.答案：×。解析：科创板股票跨券商转托管免收过户费，无相关费用承担要求。9.答案：√。解析：2026年新规明确要求佣金与过户费分开列示，不得合并收取，防止券商变相抬高佣金。10.答案：×。解析：机构投资者开通科创板权限无需满足资产和经验要求，仅需做适当性匹配。四、案例分析题1.（1）李先生符合经验要求，但不符合资产要求。理由：①经验要求方面，李先生2024年3月至今参与A股交易，累计时长25个月，满24个月的要求；②资产要求方面，可计入的资产为沪市主板38万+科创板ETF12万+闲置资金5万=55万，但融资融券融入的10万、未关联的30万定期存款不得计入，同时需要剔除融资融券部分，实际日均资产为55万-10万=45万，低于50万的要求，因此不符合资产门槛。（2）三笔交易过户费计算：①第一笔竞价买入：成交金额=5万×20=100万，过户费=100万×0.008‰=8元；②第二笔做市卖出：成交金额=2万×32=64万，过户费=64万×0.008‰=5.12元（个人投资者参与做市交易执行竞价费率，优惠仅适用于做市商）；③第三笔大宗交易买入：成交金额=10万×15=150万，过户费=150万×0.008‰=12元；当日累计过户费=8+5.12+12=25.12元。2.（1）过户费总额计算：①做市交易：总成交金额=18亿+17.6亿=35.6亿，过户费=35.6亿×0.005‰=17800元；②自营竞价交易：总成交金额=5亿+4.8亿=9.8亿，过户费=9.8亿×0.008‰=7840元；③转融通出借归还免收过户费；④股权激励非交易过户免收过户费；累计需缴纳的过户费总额=17800+7840=25640元。（2）救济路径：①首先向中证登上海分公司提交过户费明细对账申请，提供交易流水、结算凭证等证明材料，要求核实多收部分并予以退还；②若中证登不予处理或对处理结果不满，可向中国证监会提出行政复议，或向人民法院提起诉讼主张合法权益；③若多收部分是因券商申报交易类型错误导致，可向相关责任方追偿。五