2026年信用管理师理论知识周期试题含答案

2026年信用管理师理论知识周期试题含答案一、单项选择题（每题1分，共20分）1.根据我国2022年修订的《征信业管理条例》，征信机构对个人不良信息的保存期限，自不良行为或者事件终止之日起为（）年，超过该期限的应当予以删除。A.3B.5C.7D.102.信用管理师在进行企业信用周期分析时，通常将企业信用政策周期与宏观经济周期做匹配，当宏观经济处于衰退周期时，适合采取以下哪类信用政策？（）A.扩张型信用政策B.宽松型信用政策C.紧缩型信用政策D.中性信用政策3.在企业应收账款账龄分类管理中，按照国内商业银行及主流企业信用管理规范，通常将逾期多少天以内的应收账款归类为正常关注类资产？（）A.30天B.90天C.180天D.360天4.根据《全国公共信用信息基础目录（2024年版）》，下列哪类信息不属于失信联合惩戒对象名单信息的法定公示范围？（）A.失信主体名称B.失信主体统一社会信用代码C.失信主体自然人的婚姻登记信息D.失信事由5.目前国际通用的FICO消费者信用评分模型，得分区间为？（）A.300-850B.200-900C.400-800D.350-9506.企业信用管理的核心目标是？（）A.最大化企业销售收入B.最小化企业应收账款余额C.控制信用风险，实现企业风险与收益的平衡，最终实现收益最大化D.提升企业外部信用等级7.在消费者信用管理中，对可支配收入的定义表述正确的是？（）A.个人总收入减去个人所得税后的余额B.个人总收入减去各项社会保障支出后的余额C.个人总收入减去个人所得税和法定社会保障支出后的余额D.个人总收入减去所有固定生活支出后的余额8.根据我国征信业监管规定，征信机构开展企业征信业务，需要取得的合规资质是？（）A.中国人民银行总行颁发的个人征信业务经营许可证B.中国人民银行省级分支行备案C.国家市场监督管理总局备案D.国家发展改革委信用管理部门审批9.信用风险传统评价方法“5C评价法”中，被视为核心评价要素的是？（）A.品德（Character）B.能力（Capacity）C.资本（Capital）D.抵押（Collateral）10.根据《失信行为纠正后的信用信息修复管理办法（试行）》（2023年实施），国家公共信用信息中心对信用修复申请完成审核并确认符合修复条件的，应当在多少个工作日内完成失信信息移除并终止公示？（）A.3B.7C.10D.1511.在企业信用销售全周期管理中，客户信用额度的常规调整周期通常不适合设置为以下哪类？（）A.月度调整B.季度调整C.半年度调整D.年度调整12.下列哪类信用风险属于非系统性信用风险？（）A.宏观经济下行引发的全行业信用风险B.产业政策调整引发的区域性信用风险C.企业自身经营不善导致的违约风险D.全球性金融危机引发的系统性违约潮13.我国公共信用信息归集管理遵循的核心责任原则是？（）A.谁产生、谁提供、谁负责B.谁归集、谁负责C.谁使用、谁负责D.谁公示、谁负责14.信用管理师计算企业应收账款周转天数时，正确的计算公式是？（）A.（平均应收账款余额×360）÷营业收入B.（平均应收账款余额÷营业收入）×360C.营业收入÷（平均应收账款余额×360）D.（平均应收账款余额×营业收入）÷36015.我国金融信用信息基础数据库（官方个人征信系统）的运营机构是？（）A.中国人民银行B.中国征信中心C.国家公共信用信息中心D.百行征信有限公司16.阿尔特曼Z-score企业破产预警模型中，当Z值低于哪个临界值时，说明企业信用风险极高，存在较高的破产可能性？（）A.1.81B.2.675C.3.0D.4.517.国内通用的第三方信用评级标准中，BBB级别的信用含义是？（）A.违约风险极低，偿债能力强，受不确定因素影响小B.违约风险较低，偿债能力较强，受不利经济环境影响较小C.有一定违约风险，偿债能力一般，当期能够履约，不利经济环境下可能影响偿债能力D.违约风险很高，偿债能力弱，已经存在一定违约可能18.企业信用管理部门开展客户信用调查，获取的下列哪类客户信息属于软信息范畴？（）A.客户经审计的年度财务报表数据B.客户近一年的银行对公流水C.客户在行业内的履约口碑与交易对手评价D.客户工商公示的注册登记信息19.我国社会信用体系建设四大重点领域不包括以下哪项？（）A.政务诚信B.商务诚信C.个人诚信D.社会诚信20.企业针对逾期应收账款的标准催收流程排序正确的是？（）A.内勤电话/函件催收→外勤上门催收→委托第三方专业催收机构→启动法律诉讼程序B.外勤上门催收→内勤电话/函件催收→委托第三方专业催收机构→启动法律诉讼程序C.启动法律诉讼程序→内勤电话/函件催收→外勤上门催收→委托第三方专业催收机构D.委托第三方专业催收机构→内勤电话/函件催收→外勤上门催收→启动法律诉讼程序二、多项选择题（每题2分，共20分）1.根据我国《征信业管理条例》，下列哪些属于征信机构开展征信业务的禁止性行为？（）A.采集个人的宗教信仰信息B.采集个人的血型、疾病和病史信息C.未经个人书面同意采集个人的收入、存款信息D.采集企业的股权结构与对外投资信息2.完整的企业信用政策主要包含哪几个核心组成部分？（）A.信用标准B.信用条件C.收账政策D.运营成本控制3.根据我国现行信用修复管理制度，法定信用修复的主要类型包括？（）A.公共信用信息失信名单公示修复B.金融信用信息基础数据库不良信息修复C.严重失信主体名单退出修复D.行政处罚信息信用修复4.传统信用风险评价方法“5C评价法”包含的核心要素有？（）A.品德B.能力C.资本D.抵押E.经营环境5.下列属于信用管理师应当遵守的职业伦理与执业规范要求的是？（）A.严格保守服务过程中获取的客户商业秘密与个人隐私B.独立公正出具信用评价与信用分析意见，不受外部不当干预C.不得接受客户不当利益输送调整信用评价结果D.遵守国家信用管理相关法律法规与监管要求6.企业信用管理部门开展应收账款管理，常用的业绩评价指标包括？（）A.应收账款周转天数B.逾期账款占应收账款总额比例C.年度坏账率D.年度销售收入增长率7.我国消费金融领域消费者信用管理的主要风险点包括？（）A.消费者身份盗用风险B.过度授信引发的违约风险C.消费者共债风险D.消费者信息泄露风险8.下列哪些信息属于法定应当纳入公共信用信息档案的失信信息？（）A.拒不履行人民法院生效裁判的信息B.企业拖欠应缴税款的信息C.单位和个人拖欠社会保险费的信息D.企业正常偿还银行贷款的信息9.下列属于量化信用风险分析模型中基于统计方法的模型是？（）A.Z-score破产预警模型B.Logistic回归信用评分模型C.KMV信用风险模型D.传统专家判断法10.关于宏观经济周期对企业信用政策与信用风险的影响，下列说法正确的有？（）A.宏观经济处于扩张周期时，企业整体盈利能力提升，市场需求旺盛，行业整体违约风险下降B.宏观经济处于衰退周期时，市场需求收缩，企业现金流压力增大，行业整体违约风险上升C.宏观经济处于衰退周期时，信用管理部门应当适当下调存量客户信用额度，收紧信用标准，控制信用风险D.宏观经济处于扩张周期时，信用管理部门可以适当放宽信用条件，扩大信用销售规模，获取更多收益三、判断题（每题1分，共10分）1.根据我国《征信业管理条例》规定，征信机构采集个人信息必须经信息主体本人同意，未经同意不得采集。（）2.企业对客户核定的信用额度一经确定，不得调整。（）3.失信被执行人已经全部履行生效法律文书确定义务的，可以向信用管理部门申请信用修复，移出失信被执行人名单。（）4.FICO消费者信用分越高，说明消费者的信用风险越高。（）5.公共信用信息只能用于失信联合惩戒，不得用于信用激励场景。（）6.在其他条件不变的情况下，应收账款账龄越长，发生坏账损失的概率越高。（）7.根据中国征信中心的规定，个人有权每年免费获取两次本人的信用报告。（）8.企业信用管理仅负责逾期应收账款的催收工作，不涉及前端客户信用准入、信用额度核定等环节。（）9.百行征信是我国经批准设立的市场化个人征信机构，主要服务于互联网金融与普惠金融领域。（）10.国内第三方信用评级机构出具的主体信用评级结果，有效期通常为1年，到期后需要重新进行评级核定。（）四、案例分析题（每题25分，共50分）1.案例一：国内中型装备制造企业A公司，2025年为了抢占市场份额，对新老客户统一采取了宽松的信用销售政策，全年实现含税销售收入12亿元，年末应收账款余额为2.5亿元，其中逾期90天以上的应收账款余额为4200万元，逾期180天以上的应收账款余额为1800万元，当年经确认发生坏账损失1200万元。已知A公司2025年年初平均应收账款余额为1.5亿元，国内装备制造行业平均应收账款周转天数为60天，行业平均年度坏账率为1%。问题：（1）计算A公司2025年的应收账款周转天数和坏账率，结合行业标准评价A公司的应收账款管理质量；（15分）（2）针对A公司目前的信用管理现状，提出至少三点可落地的优化建议。（10分）2.案例二：自然人张某2022年办理了某商业银行的信用卡，2023年5月因出差遗忘还款，产生了1.2万元的信用卡逾期，逾期天数15天，张某在2023年6月10日还清了全部信用卡欠款、利息和违约金。2025年10月张某购买商品房申请商业房贷，银行查询张某的个人征信报告发现该条逾期不良记录仍然存在，张某认为该不良已经结清超过两年，征信机构应当删除该记录，因此向中国征信中心提出异议申请，要求删除该条不良记录。问题：（1）请结合我国现行征信管理规定，说明该条不良记录的保存期限起算时间，以及征信机构是否应当删除该条不良记录，并说明理由；（12分）（2）如果张某的异议申请被驳回，张某还可以通过哪些合法途径维护自身权益？（13分）参考答案一、单项选择题1.B2.C3.B4.C5.A6.C7.C8.B9.A10.D11.A12.C13.A14.A15.B16.A17.C18.C19.C20.A二、多项选择题1.ABC2.ABC3.ABCD4.ABCDE5.ABD6.ABC7.ABCD8.ABC9.ABC10.ABCD三、判断题1.√2.×3.√4.×5.×6.√7.√8.×9.√10.√四、案例分析题1.案例一参考答案：（1）①指标计算：首先计算A公司2025年平均应收账款余额，平均应收账款余额=（年初余额+年末余额）÷2=（1.5亿元+2.5亿元）÷2=2亿元；应收账款周转天数计算公式为：应收账款周转天数=（平均应收账款余额×360）÷营业收入，代入数据可得：（2亿元×360）÷12亿元=60天。其次计算坏账率，坏账率=当年确认坏账损失÷当年销售收入×100%，代入数据可得：1200万元÷12亿元×100%=1%。（6分）②质量评价：从表面指标来看，A公司的应收账款周转天数和坏账率都与行业平均水平持平，达到行业基本标准；但从存量应收账款结构来看，A公司逾期90天以上应收账款占比=4200万元÷2.5亿元×100%=16.8%，逾期180天以上应收账款占比=1800万元÷2.5亿元×100%=7.2%，远高于国内装备制造行业通常要求的“逾期90天以上应收账款占比不超过10%”的管控标准，说明A公司宽松信用政策带来的风险已经逐步累积，存量逾期账款占比偏高，未来很可能产生新的大额坏账损失，整体应收账款管理质量处于较低水平，信用风险管控存在明显漏洞。（9分）（2）优化建议：第一，调整优化信用政策，收紧信用标准和额度管控。对新客户严格执行准入前信用调查，要求提供经审计的财务报表、银行资信证明等材料，核定信用额度时适当降低额度比例，新客户首单信用销售额度不超过其注册资金的10%；对存量客户逐一进行复审，对已经发生逾期的客户下调或暂停信用额度，直到逾期款项全部结清，从源头控制新增信用风险。第二，建立分类催收机制，加快存量逾期账款清收。按照逾期账龄划分催收等级，明确不同等级催收的责任主体和完成时限：逾期30天以内由信用管理内勤通过电话、正式函件方式提醒催收，要求10个工作日内完成跟进；逾期30-90天由区域客户经理配合外勤上门催收，要求30个工作日内达成还款方案；逾期90-180天移交企业法务部门跟进，发送律师函；逾期180天以上的直接委托专业第三方催收机构或启动法律诉讼程序，尽早化解潜在坏账。第三，建立动态信用管控与风险转移机制，每半年开展一次全量客户信用复审，根据客户最新的经营状况、履约记录、行业变化调整信用额度和信用等级，避免风险长期得不到调整，同时引入国内贸易信用保险，对单笔100万元以上的大额信用销售要求投保，将坏账风险转移给保险公司，降低企业自身的风险损失。以上建议均明确具体，可直接落地执行，能够有效改善A公司的信用管理现状。（10分）2.案例二参考答案：（1）①根据我国2022年修订的《征信业管理条例》第十六条明确规定：“征信机构对个人不良信息的保存期限，自不良行为或者事件终止之日起为5年；超过5年的，应当予以删除。”这里的不良行为终止之日，指的是不良欠款全部结清，失信行为纠正完成的日期，并非不良行为发生的日期。本案中，张某的逾期行为发生在2023年5月，但全部还清欠款、违约金和利息的日期是2023年6月10日，也就是不良行为终止的日期，因此该条不良信息的保存期限从2023年6月10日开始计算。（6分）②从2023年6月10日到张某提出异议申请的2025年10月，仅仅过去2年零4个月，未满5年的法定期限，因此征信机构不需要删除该条不良记录，张某的异议申请不满足法定删除条件，应当予以驳回。如果该不良记录满5年，征信机构会自动删除该条不良信息，无需信息主体